CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU
3.3 Đỏnh giỏ cụng tỏc quản lý rủi ro tại Ngõn hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt
nam chi nhỏnh Việt Trỡ
3.3.1 Những ưu điểm và kết quả đó đạt được
Qua những phõn tớch đỏnh giỏ đƣợc trỡnh bày ở trờn cú thể nhận xột về cụng tỏc quản lý rủi ro tại Vietcombank Việt Trỡ thực hiện tƣơng đối tốt.
Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của Cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng Vietcombank Việt Trỡ đó tớch cực thực hiện cỏc giải phỏp nhằm nõng cao khả năng phũng ngừa và phỏt hiện rủi ro tớn dụng.
Chi nhỏnh cơ bản chấp hành quy định về quy trỡnh cho vay cũng nhƣ cỏc quy định về chớnh sỏch quản lý rủi ro tớn dụng của Ngõn hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam. Cụng tỏc phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro thực hiện nghiờm tỳc theo quy định 493/2005/QĐ/NHNN và quy trỡnh xếp hạng tớn dụng nội bộ của Ngõn hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam.
Quy trỡnh xếp hạng tớn dụng nội bộ đƣợc xõy dựng theo mụ hỡnh quản lý rủi ro theo hƣớng hiện đại húa và hƣớng tới cỏc chuẩn mực quốc tế với việc phõn tỏch cỏc phũng chức năng theo chuyờn mụn húa cao hơn. Điều này tạo điều kiện thuận lợi trong cụng tỏc quản lý nợ từ đú gúp phần hạn chế rủi ro và cú đƣợc những biện phỏp phũng trỏnh rủi ro hợp lý.
Vietcombank Việt Trỡ đó xõy dựng đƣợc chớnh sỏch tớn dụng và quy trỡnh phõn tớch tớn dụng phự hợp với điều kiện địa bàn Tỉnh Phỳ Thọ đồng thời vẫn tuõn thủ chớnh sỏch và quy trỡnh tớn dụng của Ngõn hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam cũng nhƣ cỏc quy định về cho vay của Ngõn hàng Nhà nƣớc.
Cụng tỏc kiểm tra giỏm sỏt sau khi cho vay đƣợc Chi nhỏnh đặc biệt quan tõm, cỏc cỏn bộ khỏch hàng định kỳ tối thiểu 3 thỏng sẽ làm việc với khỏch hàng nhằm nắm đƣợc những thụng tin cơ bản về tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đồng thời giỏm sỏt việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng. Trờn cơ sở đú cung cấp thụng tin, từ đú cú thể phục vụ quy trỡnh xếp hạng tớn dụng nội bộ đối với khỏch hàng doanh nghiệp của Chi nhỏnh.
Cựng với việc triển khai đẩy mạnh cho vay đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), cỏc lĩnh vực kinh doanh thƣơng mại, cỏc ngành cụng nhiệp mũi nhọn, đa dạng húa cỏc mảng cho vay, triển khai đẩy mạnh phỏt triển mảng ngõn hàng bỏn lẻ với cỏc gúi cho vay đa dạng gúp phần khụng nhỏ giảm thiểu rủi ro tớn dụng.
Hệ thống thụng tin tớn dụng của Ngõn hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam ngày càng đƣợc hoàn thiện đõy là cơ sở giỳp cho việc cung cấp thụng tin thƣờng xuyờn kịp thời phục vụ cụng tỏc thẩm định của Chi nhỏnh. Sự phối hợp tốt giữa Chi nhỏnh với Phũng thụng tin tớn dụng của Ngõn hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, Trung
tõm tớn dụng CIC của Ngõn hàng Nhà nƣớc đó gúp phần hạn chế rủi ro trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng đối với khỏch hàng.
Đội ngũ cỏn bộ tuyển dụng vào làm việc hầu hết cú trỡnh độ đại học, am hiểu nghiệp vụ, khả năng tiếp cận cụng nghệ cũng nhƣ quy trỡnh mới nhanh nhạy, nhiệt tỡnh cụng tỏc cũng là một trong những thế mạnh của Ngõn hàng Ngoại Thƣơng Việt nam chi nhỏnh Việt Trỡ.
Kết quả trong giai đoạn 2011 – 2014 nhỡn chung hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh đạt kết quả khỏ cao, Lợi nhuận tăng trƣởng hàng năm, tỷ lệ nợ xấu giảm qua từng năm. Tổng tài sản tăng nhanh qua cỏc năm.
Về chất lƣợng tớn dụng: Do Chi nhỏnh luụn chỳ trọng chất lƣợng tớn dụng thụng qua việc yờu cầu cỏc Phũng ban luụn bỏm sỏt tỡnh hỡnh khỏch hàng đồng thời kiểm tra giỏm sỏt chặt chẽ trƣớc, sau giải ngõn, thực hiện phõn loại nợ theo quy định 493 nghiờm tỳc, chớnh xỏc. Tớnh đến năm 2014, tỷ lệ nợ xấu ở mức 0,3%, thấp hơn khỏ nhiều so với mức Ngõn hàng Ngọai thƣơngViệt Nam đề ra là 2% cũng nhƣ mức tỷ lệ nợ xấu trờn toàn địa bàn là 3,2%.
Hoạt động ngõn hàng bỏn lẻ đạt đƣợc những kết quả đỏnh dấu sự tiến bộ vƣợt bậc. Số lƣợng khỏch hàng cỏ nhõn tăng cao, số lƣợng cỏc khỏch hàng sử dụng dịch vụ ngõn hàng khỏc nhƣ SMS, Internetbanking đều tăng 100% so với cựng kỳ năm trƣớc.
3.3.2 Những hạn chế tồn tại
Mặc dự bƣớc đầu cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh đạt đƣợc những kết quả cụ thể, thể hiện tỷ lệ nợ xấu đƣợc kiểm soỏt ở mức thấp. Tuy nhiờn cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh vẫn cũn những hạn chế nhất định:
Việc xỏc định giới hạn tớn dụng cho khỏch hàng là bƣớc vụ cựng quan trọng trong cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng. Trong hoạt động tớn dụng đối với doanh nghiệp cú 2 cấp độ rủi ro chớnh là rủi ro tổng thể của khỏch hàng và rủi ro của bản thõn cỏc giao dịch. Việc xỏc định giới hạn tớn dụng nhằm xỏc định rủi ro tổng thể đối với khỏch hàng. Trong hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp thực hiện rất nhiều giao dịch. Rủi ro của một giao dịch khụng nhất thiết dẫn tới rủi ro hệ thống tuy
nhiờn nếu xảy ra rủi ro hệ thống thỡ toàn bộ cỏc giao dịch bị rủi ro. Do đú, việc xỏc định giới hạn tớn dụng cần đƣợc một bộ phận độc lập và chuyờn mụn húa thực hiện để đảm bảo tớnh khỏch quan và hƣớng tới cỏc chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiờn, hiện nay việc xỏc định giới hạn tớn dụng lại đƣợc đề xuất từ Phũng khỏch hàng. Đối với khỏch hàng cú quy mụ lớn thực hiện theo quy trỡnh 90 sẽ đƣợc phũng rủi ro tớn dụng của Ngõn hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam xỏc định lại, đối với cỏc khỏch hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ do Phũng khỏch hàng của Chi nhỏnh xỏc định. Trƣờng hợp cỏn bộ khỏch hàng khi xỏc định giới hạn tớn dụng thƣờng căn cứ vào nhu cầu cấp tớn dụng của khỏch hàng để xỏc định giới hạn tớn dụng. Đõy đƣợc coi là nhầm lẫn cơ bản trong vấn đề xỏc định giới hạn tớn dụng đối với khỏch hàng. Giới hạn tớn dụng khụng phụ thuộc vào nhu cầu tớn dụng của khỏch hàng, nú là chỉ tiờu thể hiện mức tớn dụng tối đa mà Ngõn hàng cú thể cấp cho khỏch hàng trong khi đó phõn tớch đầy đủ cỏc yếu tố phũng ngừa rủi ro.
Về quy trỡnh tớn dụng, sự tồn tại của 3 quy trỡnh cho vay là quy trỡnh 90, quy trỡnh 36 và cho vay tƣ nhõn cỏ thể theo quy trỡnh 130 với hệ thống mẫu biểu khỏc nhau, quy trỡnh khỏc nhau đặc biệt 2 nhúm khỏch hàng tƣơng đồng là khỏch hàng doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) thực hiện theo 2 quy trỡnh khỏc nhau gõy lỳng tỳng cho cỏn bộ trong quỏ trỡnh triển khai thực tế, đồng thời gõy khú khăn trong quỏ trỡnh giỏm sỏt và kiểm soỏt rủi ro tớn dụng.
Việc ỏp dụng quy trỡnh 90 đối với cỏc khỏch hàng cú dƣ nợ tớn dụng lớn cú một số ƣu điểm là tăng cƣờng khả năng giỏm sỏt tớnh tuõn thủ cỏc quyết định cấp tớn dụng, nõng cao tớnh khỏch quan trong hoạt động cấp tớn dụng, quỏ trỡnh cấp tớn dụng đƣợc thực hiện với tớnh chuyờn mụn húa cao, nõng cao chất lƣợng thẩm định. Tuy nhiờn trờn thực tế quy trỡnh 90 kộo dài thời gian cấp tớn dụng, gõy ảnh hƣởng tới khả năng cạnh tranh của Ngõn hàng và cơ hội kinh doanh của khỏch hàng vỡ phải qua nhiều bộ phận. Quy trỡnh 90 cũn tạo ra những hạn chế đú là chƣa phõn định rừ trỏch nhiệm phỏp lý của cỏc Phũng tham gia trong hoạt động cấp tớn dụng, tạo tõm lý e ngại của cỏc cỏn bộ cú liờn quan. Phũng khỏch hàng chỉ đƣa ra cỏc đề xuất cấp tớn dụng cũn Phũng quản lý rủi ro tớn dụng thẩm định phải cú ý kiến đồng ý hay
khụng đồng ý về khoản vay. Phũng quản lý rủi ro lại khụng đƣợc trực tiếp tiếp xỳc với khỏch hàng, một cụng việc rất quan trọng trong thẩm định khỏch hàng, trong khi khả năng thu thập thụng tin tƣơng đối khú khăn chớnh vỡ vậy tạo tõm lý e ngại trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng.
Hệ thống hỗ trợ đo lƣờng, phõn tớch rủi ro tớn dụng vẫn cũn thiếu tớnh đồng bộ. Hiện nay, ngõn hàng mới chỉ cú hệ thống XHTD nội bộ để đỏnh giỏ rủi ro của khỏch hàng, tuy nhiờn hệ thống này vẫn cũn một số hạn chế, cụ thể là: Về hệ thống chỉ tiờu phõn tớch, mỗi ngành, mỗi lĩnh vực đều cú đặc điểm hoạt động riờng của mỡnh. Hệ thống cỏc chỉ tiờu chấm điểm đối với cỏc doanh nghiệp hoạt động trong cỏc lĩnh vực khỏc nhau cú khỏc nhau. Tuy nhiờn, trờn thực tế, hệ thống cỏc chỉ tiờu hiện tại vẫn cũn chƣa phản ỏnh đƣợc những đặc thự trong hoạt động của từng ngành riờng biệt. Phƣơng phỏp xếp hạng cũn mang tớnh chủ quan, trong đú cỏn bộ tớn dụng là ngƣời trực tiếp cập nhật thụng tin và cho điểm đối với từng chỉ tiờu đỏnh giỏ. Cơ chế xếp hạng này chủ yếu đƣợc thực hiện thủ cụng bởi cỏc cỏn bộ tớn dụng và đƣợc lónh đạo tớn dụng phờ duyệt nờn kết quả chấm điểm và xếp hạng khỏch hàng khụng đảm bảo tớnh chớnh xỏc cao, dễ bị can thiệp bởi ngƣời thực hiện.
Về danh mục đầu tƣ của Vietcombank Việt Trỡ cũn tập trung vào cỏc doanh nghiệp lớn, cỏc cụng ty nhà nƣớc, mặc dự cú định hƣớng phỏt triển đối với loại hỡnh doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay thể nhõn, tuy nhiờn tỷ trọng cho vay đối với hai đối tƣợng khỏch hàng này cũn rất thấp. Điều này sẽ ảnh hƣởng lớn tới hiệu quả cụng tỏc quản lý rủi ro. Mặc dự cú phõn vựng về đầu tƣ , nhƣng do toàn bộ khu vực Tuyờn Quang, tỉnh Yờn Bỏi chƣa cú Chi nhỏnh Ngõn hàng Ngoại Thƣơng vỡ vậy Vietcombank Việt Trỡ đƣợc phộp đầu tƣ ở khu vực này. Điều này tạo ra những khú khăn cho cụng tỏc quản lý rủi ro của Chi nhỏnh. Do cỏc khỏch hàng vay vốn ở xa, vỡ điều kiện địa lý cỏc cỏn bộ khỏch hàng khụng thể kiểm tra tỡnh hỡnh kinh doanh, năng lực tài chớnh, sử dụng vốn vay đỳng mục đớch, kiểm soỏt nguồn tiền khỏch hàng một cỏch chớnh xỏc và kịp thời. Tất cả những điều đú đó làm cho khả năng phũng ngừa, chống đỡ rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh cũn hạn chế.
Mụ hỡnh tổ chức cũn nhiều bất cập, chƣa cú sự phõn tỏch giữa 3 bộ phận front office, middle office và back office. Bộ phận kinh doanh (Front office – đúng vai trũ là ngƣời đề xuất cỏc sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khỏch hàng). Bộ phận quản lý rủi ro (Middle office – là bộ phận rà soỏt cỏc đề xuất do bộ phận front office chuyển sang phờ duyệt hoặc trỡnh cấp cú thẩm quyền phờ duyệt). Bộ phận tỏc nghiệp (Back office – Bộ phận chịu trỏch nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống, quản lý toàn bộ hồ sơ và thực hiện chức năng bỏo cỏo).
Phũng khỏch hàng của ngõn hàng thực hiện đầy đủ 3 chức năng và chịu trỏch nhiệm đối với mọi khõu chuẩn bị cho một khoản vay do đú nhiều cụng việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyờn sõu dẫn đến chất lƣợng cụng tỏc chƣa cao. Việc bộ phận tớn dụng vừa là ngƣời đi tỡm kiếm, tiếp xỳc khỏch hàng vừa phõn tớch khỏch hàng để trỡnh duyệt thƣờng kộm tớnh khỏch quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngõn hàng do:
(i) Bộ phận tớn dụng thƣờng phải chịu ỏp lực về phỏt triển, mở rộng khỏch khỏch hàng nờn họ cú thể phõn tớch khỏch hàng theo hƣớng tốt hơn so với thực tế để đƣợc phờ duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiờu về dƣ nợ.
(ii) Cỏn bộ tớn dụng tiếp xỳc trực tiếp khỏch hàng nờn đụi khi cú thể nảy sinh sự thụng đồng giữa cỏn bộ tớn dụng và khỏch hàng dẫn đến khai tăng nhu cầu vốn để vay hộ, vay kộ hoặc khỏch hàng mua chuộc cỏn bộ tớn dụng để vay đƣợc tiền ngõn hàng. Cỏn bộ tớn dụng phải đảm bảo tất cả cỏc giai đoạn từ hƣớng dẫn lập hồ sơ, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ và tiến hành thẩm định tất cả nội dung liờn quan đến khỏch hàng nhƣ phỏp lý, uy tớn, tài chớnh, tài sản đảm bảo. Với khối lƣợng cụng việc lớn nhƣ vậy lại chịu ỏp lực về thời gian trả lời khỏch hàng đỳng quy định, dẫn đến cỏn bộ tớn dụng khú cú đủ thời gian để thu thập thụng tin đầy đủ, dẫn đến tỡnh trạng phõn tớch sơ sài, khụng đỏnh giỏ đỳng thực trạng của khỏch hàng.
Do hạn chế về tớnh minh bạch của thụng tin khỏch hàng và năng lực thẩm định yếu của cỏn bộ tớn dụng nờn để đảm bảo an toàn cho Ngõn hàng, quy trỡnh cấp tớn dụng nhỡn chung cũn cồng kềnh, phức tạp, quy trỡnh cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng nhƣ cỏ nhõn hầu nhƣ vẫn giống hệt quy trỡnh cho vay khỏch hàng doanh nghiệp lớn. Hạn chế núi trờn gõy lóng phớ về nhõn lực, tài lực của Ngõn hàng khi xử lý cỏc khoản tớn dụng.
Chất lƣợng tớn dụng đụi khi chƣa đƣợc coi trọng đỳng mức, việc tuõn thủ quy trỡnh tớn dụng chƣa nghiờm (thẩm định sơ sài, hồ sơ tài sản thế chấp chƣa đầy đủ yếu tố phỏp lý), một số cỏn bộ khỏch hàng khi quyết định cho vay cũn dựa trờn yếu tố chủ quan về tài sản bảo đảm tiền vay, coi trọng yếu tố này mà chƣa coi trọng đến hiệu quả của phƣơng ỏn, dự ỏn vay vốn. Một bộ phận cỏn bộ khỏch hàng yếu về chuyờn mụn nghiệp vụ, hiểu biết về phỏp luật cũn hạn chế, chƣa theo kịp với yờu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới, trong thẩm định và quyết định cho vay vẫn để xảy ra tỡnh trạng cho vay vƣợt khả năng thanh toỏn của khỏch hàng vay vốn.
Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cũn mang tớnh hỡnh thức, chiếu lệ, chƣa thƣờng xuyờn, việc kiểm tra sau khi cho vay chƣa đƣợc coi trọng nhƣ là một tất yếu của quy trỡnh cho vay, từ đú dẫn đến một sốkhỏch hàng cũn sử dụng vốn sai mục đớch dẫn đến khú khăn trong việc trả nợ Ngõn hàng.
3.3.3 Nhõn tố ảnh hưởng đến cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng
- Nhõn tố khỏch quan: Tỡnh hỡnh kinh tế vĩ mụ khụng ổn định. Trong những năm qua nền thế giới cũng nhƣ kinh tế trong nƣớc tăng trƣởng chậm, lạm phỏt biến động bất thƣờng, bong búng bất động sản gõy ảnh hƣởng nghiờm trọng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp trong nền kinh tế, số doanh nghiệp giải thể hoặc xin dừng hoạt động tăng cao. Điều này dẫn đến số cỏc doanh nghiệp làm ăn khụng hiệu quả, khụng trả đƣợc nợ ngõn hàng, tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh gõy ảnh hƣởng đến hoạt động quản lý rủi ro tớn dụng tại ngõn hàng.
- Nhõn tố chủ quan:
+ Từ phớa ngõn hàng: Cụng tỏc thẩm định cũn nhiều bất cập, việc thực hiện quy trỡnh tớn dụng chƣa nghiờm. Do cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng ngày càng gay gắt dẫn đến việc hạ thấp tiờu chuẩn cho vay nhƣ đỏnh giỏ giỏ trị tài sản bảo đảm quỏ cao, xỏc định nhu cầu vốn vay vƣợt quỏ nhu cầu của khỏch hàng. Cụng tỏc kiểm tra sau cho vay cũn mang tớnh hỡnh thức, đối phú.
+ Từ phớa khỏch hàng: Do khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch, dựng vốn ngắn hạn để đầu tƣ tài sản dài hạn hoặc do khỏch hàng cố tỡnh lừa đảo ngõn hàng.
CHƢƠNG 4
HOÀN THIỆN CễNG TÁC QUẢN Lí RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VIỆT TRè 4.1 Bối cảnh kinh tế và định hƣớng phỏt triển của Ngõn hàng TMCP ngoại thƣơng Việt Nam chi nhỏnh Việt Trỡ trong thời gian tới
Dự bỏo kinh tế VN năm 2015 là năm cũn nhiều thử thỏch đối với kinh tế trong nƣớc. Nguy cơ lạm phỏt và tỡnh hỡnh nhập siờu cú thể quay trở lại. Mặc dự mục tiờu đề ra tốc độ tăng trƣởng GDP năm 2015 là 6,2%, cao hơn năm 2014 nhƣng đú chƣa phải là mục tiờu số 1 mà xó hội đang quan tõm. Mục tiờu chớnh mà xó hội đang cần quan tõm hàng đầu là làm sao năm 2015 phải tiếp tục ổn định kinh tế vĩ mụ, kiềm chế lạm phỏt, cổ phần húa cỏc doanh nghiệp nhà nƣớc, tỏi cơ cấu nền kinh tế.
Là địa bàn tập trung nhiều khu cụng nghiệp và cỏc Doanh nghiệp FDI, những ảnh hƣởng chung của nền kinh tế trong và ngoài nƣớc đều tỏc động trực tiếp đến