CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU
4.2 Hoàn thiện cụng tỏc quản lý rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng TMCP Ngoạ
4.2.4 Nõng cao chất lượng thẩm định
Bản thõn cụng tỏc thẩm định tớn dụng đũi hỏi cỏn bộ tớn dụng khụng những am hiểu nghiệp vụ chuyờn mụn, cú kinh nghiệm thực tế mà cũn là sự hiểu biết rộng về ngành lĩnh vực kinh tế. Ngày nay, khi việc cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng diễn ra ngày một gay gắt, thị trƣờng nhiều biến động phức tạp, khủng hoảng kinh tế luụn tiềm ẩn bộc phỏt bất cứ lỳc nào thỡ cụng tỏc thẩm định lại càng trở nờn quan trọng trƣớc khi quyết định cho vay. Nếu làm tốt cụng tỏc thẩm định cho vay sẽ tạo điều kiện giỳp cho cỏc doanh nghiệp gặp khú khăn về tài sản tuy nhiờn cú tiềm lực tài chớnh, cú phƣơng ỏn kinh doanh hiệu qủa vẫn cú khả năng dễ tiếp cận đối với nguồn vốn ngõn hàng đồng thời giỳp ngõn hàng cú thể chủ động trong việc ngăn chặn cỏc dự ỏn khụng hiệu quả, trỏnh tiếp cận những khỏch hàng cú năng lực tài chớnh yếu kộm.
Cú thể núi rằng, rủi ro tớn dụng bắt nguồn từ những phõn tớch và thẩm định tớn dụng khụng cẩn trọng thiếu chớnh xỏc dẫn đến cỏc sai lầm khi quyết định cho vay. Đõy đƣợc coi là bƣớc vụ cựng quan trọng nếu đƣợc thực hiện tốt sẽ đảm bảo hạn chế rủi ro tớn dụng với hiệu quả cao nhất, ớt tổn thất nhất. Quỏ trỡnh thẩm định tớn dụng cơ bản phải đảm bảo cỏc yếu tố cơ bản đú là chất lƣợng phõn tớch thẩm định và thời gian ra quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng một cỏch hợp lý trờn cơ sở phõn tớch lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đảm bảo tiến độ thẩm định vỡ điều này ảnh hƣởng trực tiếp tới chất lƣợng phục vụ khỏch hàng. Muốn nõng cao chất lƣợng phõn tớch và thẩm định tớn dụng trƣớc hết cần thực hiện nghiờm tỳc những vấn đề sau:
Thực hiện nghiờm tỳc quy định xỏc định giới hạn tớn dụng định kỳ 6 thỏng/1năm cho cỏc khỏch hàng doanh nghiệp. Làm tốt điều này khụng chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho ngõn hàng trong việc chủ động cấp tớn dụng cho khỏch hàng mà cũn đảm bảo chất lƣợng phõn tớch và thẩm định tớn dụng. Thụng qua xỏc định giới
hạn tớn dụng Ngõn hàng sẽ cú cỏi nhỡn tổng quỏt hơn về khỏch hàng, về tỡnh hỡnh tài chớnh, chất lƣợng kinh doanh, triển vọng phỏt triển kinh doanh của doanh nghiệp trong thời gian tới, nhận biết cỏc rủi ro cú thể xảy ra đối với doanh nghiệp từ đú đƣa ra giới hạn tớn dụng hợp lý cựng với một chớnh sỏch tớn dụng cụ thể đối với khỏch hàng đú. Quỏ trỡnh xỏc định giới hạn tớn dụng bao gồm quỏ trỡnh phõn tớch định lƣợng, lƣợng hoỏ mức độ rủi ro của khỏch hàng đồng thời kết hợp với phõn tớch định tớnh nhƣ phõn tớch tỡnh hỡnh kinh tế vĩ mụ, lịch sử quan hệ tớn dụng với ngõn hàng, cơ cấu năng lực bộ mỏy lónh đạo…vv. Sau khi giới hạn tớn dụng đó đƣợc phờ duyệt, việc cấp tớn dụng cho khỏch hàng lỳc này tập trung chủ yếu vào phõn tớch rủi ro phƣơng ỏn vay vốn, trong bƣớc phõn tớch này chủ yếu tập trung vào phõn tớch tớnh phỏp lý của phƣơng ỏn, nguồn cung cấp, thị trƣờng, khả năng tiờu thụ đồng thời đƣa ra những tỡnh huống khi rủi ro xảy ra để từ đú cú cỏc biện phỏp phũng ngừa hữu hiệu đứng trờn phƣơng diện của ngõn hàng.
Một vấn đề cần phải lƣu tõm trong cụng tỏc thẩm định tớn dụng đú là khi phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng do sử dụng dữ liệu quỏ khứ nờn cú thể đỏnh giỏ đƣợc năng lực tài chớnh của khỏch hàng trong quỏ khứ từ đú ƣớc lƣợng khả năng trả nợ trong tƣơng lai của khỏch hàng, phõn tớch về phƣơng ỏn kinh doanh là sử dụng dữ liệu từ quỏ khứ để từ đú ƣớc lƣợng thu nhập kỳ vọng trong tƣơng lai và tớnh khả thi của dự ỏn, trong khi đú việc cho vay lại đƣợc thực hiện ở hiện tại và việc thu hồi nợ diễn ra trong tƣơng lai. Điều đú đũi hỏi cụng tỏc thẩm định tớn dụng khụng chỉ là phõn tớch mà cũn dự bỏo đƣợc những rủi ro tiềm ẩn cú khả năng xảy ra. Nếu rủi ro xảy ra thỡ khả năng bự đắp tổn thất sẽ nhƣ thế nào?
Đối với thẩm định cỏc dự ỏn đầu tƣ cần chỳ ý thận trọng đối với việc chứng minh nguồn vốn tự cú tham gia của khỏch hàng, rất nhiều dự ỏn cỏc chủ đầu tƣ luụn nõng giỏ trị thực tế của dự ỏn để đƣợc vay nhiều hơn. Điều này nếu thẩm định khụng chớnh xỏc sẽ dẫn tới rủi ro bởi vốn tự cú tham gia của khỏch hàng chiếm tỷ trọng rất thấp và tớnh tự chịu trỏch nhiệm của khỏch hàng khụng cao, khi rủi ro xảy ra khả năng thu hồi đƣợc nợ bị giảm sỳt. Để đảm bảo tớnh chớnh xỏc và khỏch quan trong việc định giỏ tài sản bảo đảm trong một số trƣờng hợp cần thuờ tổ chức định
giỏ hoặc kiểm toỏn độc lập, cú uy tớn để thực hiện việc kiểm toỏn toàn bộ việc thanh quyết toỏn giỏ trị cụng trỡnh và định giỏ tài sản. Đồng thời cần thực hiện một cỏch nghiờm tỳc và chặt chẽ việc chứng minh nguồn vốn tự cú tham gia của khỏch hàng thụng qua việc giải ngõn đối ứng theo tiến độ cụng trỡnh.