CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINHDOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ
Mục tiêu kinh doanh tiền tệ của các ngân hàng thương mại không gì khác ngoài tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank chi nhánh Cần Thơ giúp chúng ta tìm hiểu rỏ hơn về thuận lợi, khó khăn cũng như nguyên nhân ảnh hưởng đến kinh
doanh của chi nhánh, từ đây tìm cách quản lí các khoản chi phí hợp lí, tăng cường thu nhập và lợi nhuận nhằm nâng cao hoạt động của ngân hàng.
3.2.1Giai đoạn 2011 – 2013
Giai đoạn năm 2011 – 2013, tình hình kinh tế trong và ngoài nước có nhiều biến động mạnh mẻ đến ngành tài chính. Bức tranh hệ thống Ngân hàng trong thời gian qua mang nhiều màu sắc khác nhau. Có thể nói trong giai đoạn này là giai đoạn bộc lộ rỏ nhất những mặt tích cực và tiêu cực của ngân hàng. Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Cần Thơ giai đoạn 2011 -2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012 – 2011 Chênh lệch 2013 – 2012 Giá trị (%) Giá trị (%) Thu nhập 772.089 697.562 488.318 (74.527) (9,65) (209.244) (30) Chi phí 703.221 674.585 461.877 (28.636) (4,07) (212.708) (31,53) Lợi nhuận 68.868 22.977 26.441 (45.891) (66,64) 3.464 15,08
Nguồn:Phòng khách hàng cá nhân VietinBank Cần Thơ
3.2.1.1 Thu nhập
Qua bảng số liệu ta thấy, thu nhập của Vietinbank có xu hướng giảm qua ba năm. Thu nhập giảm mạnh trong thời gian từ năm 2012 sang năm 2013.
Thu nhập của chi nhánh năm 2012 giảm 9,65% ứng với số tuyệt đối là 74.527 triệu đồng so với năm 2011. Thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ hoạt động cho vay, nhưng trong năm 2012, kinh tế trong nước đối mặt với rủi ro tăng trưởng kinh tế chậm lại do ảnh hưởng của tình hình kinh tế thế giới, nguồn thu từ hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Đối với khách hàng vay vốn trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều khó khăn, ngân hàng đã chủ động thực thi các chương trình cho vay phù hợp với các đặc thù khách hàng và với lãi suất giảm mạnh so với trước đây nhằm thu hút các khách hàng có năng lực hấp thụ vốn tốt. VietinBank dành gói tín dụng trị giá 5.000 tỷ đồng hổ trợ khách hàng cá nhân và hộ gia đình vay sản xuất kinh doanh với mức lãi xuất ưu đãi ngắn hạn là 10,99%/năm, đối với các khoản vay trung dài hạn là 11,99%/năm trong thời hạn ưu đãi. Trong khi đó, lãi suất huy động từ 11% đến 12%/năm, dấn đến sự chênh lệch lãi suất đầu vào – đầu ra của ngân hàng, cộng với quy mô tăng trưởng tín dụng khiêm tốn,… nên thu nhập của ngân hàng bị ảnh hưởng, giảm nhẹ so với 2011. Năm 2013, đánh dấu sự giảm
mạnh của thu nhập chỉ còn 488.318 triệu đồng giảm 30% so với cùng kỳ năm trước. Thực hiện các giải pháp nhằm phát triển kinh tế theo Nghị quyết 01/NQ-CP của Chính phủ và chỉ thị 01/CT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, Vietinbank đã liên tục giảm lãi suất huy động và hạ thấp lãi suất cho vay nhằm hỗ trợ doanh nghiệp trong việc giảm chi phí vốn, khôi phục và phát triển kinh doanh. Theo đó các mức lãi suất huy động VNĐ có kỳ hạn 12 tháng của Vietinbank cao nhất chỉ là 7,0%/năm – thấp hơn mức trần theo quy định của Ngân hàng Nhà nước 7,5%/năm. Với mức lãi suất huy động chỉ ở mức 7,0%/năm đã không thu hút người dân gửi tiền vào ngân hàng thay vì gửi tiết kiệm họ dùng tiền để đầu tư nhẳm hưởng được suất sinh lời cao hơn. Do mặt bằng lãi suất khó cạnh tranh với các ngân hàng hoạt động cùng ngành đồng thời hoạt động của chi nhánh và một số phòng giao dịch có kết quả kém hiệu quả và giảm sút lớn, từ việc giảm dư nợ giảm số lượng khách hàng đến giảm nguồn vốn nên thu nhập của ngân hàng bị ảnh hưởng và giảm mạnh trong năm 2013.
3.2.1.2 Chi phí
Trong hoạt động Ngân hàng, chi phí có thể chia thành hai nhóm lớn là: chi phí lãi suất và chi phí ngoài lãi suất. Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng vẫn là hoạt động đi vay và cho vay. Để có nguồn vốn cho vay thì Ngân hàng cần phải huy động vốn, khả năng huy động vốn càng nhiều thì chi phí trả lãi càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí.
Qua bảng số liệu cho ta thấy chi phí của Vietinbank Cần Thơ có xu hướng giảm qua ba năm, chi phí giảm mạnh trong thời gian từ năm 2012 sang năm 2013, cụ thể:
Chi phí bỏ ra trong năm 2012 giảm so với 2011, cụ thể là năm 2012 chi phí đạt ở mức 674.585 triệu đồng, giảm 4,07%, ứng với số tuyệt đối là 28.636 triệu đồng. Mặc dù ngân hàng đã giảm chi phí cho nhân viên nhưng vấn phải tốn chi phí cao trong việc nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, nâng cấp cơ sở vật chất để đáp ứng nhu cầu của khách hàng và nhu cầu cạnh tranh với các đặc thù khác trên cùng địa bàn. Đến năm 2013, các khoản chi phí của ngân hàng tiếp tục có chiều hướng giảm mạnh chỉ ở mức 461.877 triệu đồng giảm 212.708 triệu đồng tức giảm 31,53% so với cùng kỳ năm 2012. Với việc giảm thu nhập khi mức lãi suất huy động của ngân hàng chỉ ở mức 7,0%/năm trong năm này cũng đã kéo theo việc chi phí trả lãi cũng giảm do giảm lượng khách hàng gửi tiền vào ngân hàng. Tuy không lớn nhưng việc giảm chi phí ở mức 31,5% so với năm 2012 trong khi thu nhập chỉ giảm 30% đã đánh dấu bước thành công của ngân hàng trong việc giảm thiểu tối đa chi phí ở mức hợp lý là đòn bẩy cho việc tăng lợi nhuận trong những năm sau của chi nhánh.
3.2.1.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là phần chênh lệch giữa tổng thu nhập và tổng chi phí của NH. Việc phân tích chỉ tiêu lợi nhuận nhằm đánh giá tổng quan hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong ba năm, chi nhánh luôn tạo được cho mình một khoản lợi nhuận trong tình trạng kinh tế có nhiều biến động tiêu cực.
Lợi nhuận năm 2012 giảm 45.891 triệu đồng, tương ứng giảm 66,64%. Do tốc độ tăng của thu nhập không bù đắp được tốc độ tăng của chi phí trong năm 2012 nên lợi nhuận đạt được giảm so với năm 2011. Việc tín dụng tăng thấp là một trong những nguyên nhân quan trọng khiến cho lợi nhuận ngân hàng sụt giảm. Mặt bằng lãi suất cho vay giảm cũng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. Bên cạnh đó, trong năm 2012, ngân hàng có xu hướng mở rộng hệ thống, tăng chi phí hoạt động trong đó chi phí dự phòng rủi ro tăng so với các năm trước. Ta có thể thấy được sự tác động qua lại của chi phí và thu nhập, việc tăng chi phí đầu tư sẽ thu hút được vốn, làm thu nhập tăng và kết quả là lợi nhuận cũng tăng nhưng tăng không quá mức tăng của chi phí và thu nhập. Năm 2013, lợi nhuận của ngân hàng có sự khởi sắc và tăng trưởng trở lại khi nhuận đạt 26.441 triệu đồng tăng 15,08% so với cùng kỳ năm trước. Điều này chứng tỏ chi nhánh đã có những chiến lược kinh doanh đúng đắn góp phần làm tăng lợi nhuận về cho ngân hàng, đó là kết quả của thành quả lao động không ngừng của ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ, nhân viên của Vietinbank chi nhánh Cần Thơ. Cũng trong năm này, nền kinh tế thế giới có dấu hiệu phục hồi với mức tăng trưởng chậm. Trong nước, với việc triển khai đồng bộ nhiều giải pháp của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, kinh tế vĩ mô được ổn định, mặt bằng lãi suất được giữ ở mức thấp, lạm phát ở mức 6,6% tăng triển kinh tế đat 5,42%. Đồng thời, ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong việc xử lý và thu hồi nợ tồn đọng phát sinh, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động và làm tăng lợi nhuận về cho chi nhánh.
3.2.2 Trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng dầu năm 2014
Qua bảng số liệu dưới đây cho thấy thu nhập, chi phí, lợi nhuận của NH VietinBank Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2014 không có biến động nhiều so với 6 tháng đầu năm 2013. Cụ thể:
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu 2013 đến 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu 2013 6 tháng đầu 2014 Chênh lệch 6/2014 - 6/2013 Giá trị (%) Thu nhập 229.126 250.000 20.874 9,11 Chi phí 209.779 231.400 21.621 10,31 Lợi nhuận 19.347 18.600 (747) (3,86)
Nguồn: Phòng khách hàng cá nhân VietinBank Cần Thơ
Thu nhập của Vietinbank 6 tháng đầu năm 2014 có xu hướng tăng tổng thu nhập đạt 250.000 triệu đồng tăng 20.874 triệu đồng tức tăng 9,11% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do Vietinbank đã điều chỉnh giảm lãi suất cho vay khoảng 0,2% - 0,3%/năm ở các kỳ hạn với mục đích đồng hành chia sẽ khó khăn cùng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân để giảm chi phí vốn và thúc đẩy họ sản xuất kinh doanh. Chính điều này đã làm cho thu nhập của ngân hàng có sự khởi sắc hơn so với 6 tháng đầu năm 2013.
Chi phí của ngân hàng tăng trong 6 tháng đầu năm 2014 ở mức 231.400 triệu đồng tăng 10,31% so với cùng kỳ năm trước. Do nhu cầu tín dụng tăng cao hơn so với 6 tháng đầu năm 2013 mà nguồn vốn chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn, thêm vào đó việc phát hành thêm giấy tờ có giá đã làm cho chi phí lãi vay tăng làm cho tổng chi phí gia tăng.
Do tốc độ tăng của chi phí 6 tháng đầu năm 2014 cao hơn tốc độ tăng của thu nhập đã làm lợi nhuận của ngân hàng chỉ đạt 18.600 triệu đồng giảm 747 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước.