Chƣơng 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO
3.2. Giải pháp tăng cƣờng quản lý RRTD tại Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh
3.2.2. Hoàn thiện chính sách quản lý RRTD
Hiện nay, chính sách cho vay với các quy định cơ bản về nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, các tỷ lệ an toàn trong cho vay vẫn đang đƣợc Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh thực hiện theo quy định chung của NHTW cũng nhƣ quy định cụ thể của Agribank. Quyền chủ động trong xây dựng chính sách cho vay nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD là việc xây dựng các chính sách về lãi suất, chính sách khách hàng, quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả năng quản lý và nhân lực. Cụ thể, chính sách cho vay Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh nên đƣợc xây dựng theo hƣớng sau:
- Về chính sách lãi suất: Trong môi trƣờng cạnh tranh hiện nay thì chính sách lãi suất của một ngân hàng thƣơng mại sẽ đƣợc xây dựng tùy thuộc vào uy
tín của khách hàng, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món vay. Do Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh áp dụng khung lãi suất cho vay “cứng” tƣơng ứng với mức lãi suất của NHNN quy định với các đối tƣợng khách hàng nên gặp khó khăn trong thu hút khách hàng, giảm tính cạnh tranh.
Trên cơ sở đó, Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh cần xây dựng chính sách lãi suất theo hƣớng: ƣu đãi hoặc lãi suất linh hoạt cần đƣợc áp dụng cho những khách hàng có lịch sử vay tốt, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi cũng nhƣ có tài sản đảm bảo thích hợp.
Trong chính sách về lãi suất, Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh vẫn chấp nhận cho vay những món vay có rủi ro cao (ví dụ thiếu hoặc không có tài sản đảm bảo,…) với mức lãi suất cao vƣợt trội để nâng cao lợi nhuận. Tuy nhiên, cần phải giới hạn hình thức này trong một tỷ lệ nhất định để tránh rủi ro quá lớn. - Về chính sách khách hàng: Việc xây dựng một chính sách khách hàng là điều cần thiết nhất là trong tình hình cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng với nhau nhƣ hiện nay nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới theo hƣớng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro.
Việc một số khách hàng của Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh chuyển sang quan hệ tín dụng với NHTM khác chính là do Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh đã không có chính sách khách hàng, chƣơng trình chăm sóc khách hàng rõ ràng.
Để thực hiện tốt chính sách khách hàng, Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh có thể sử dụng một số biện pháp sau:
+ Chuyển đổi cơ cấu khách hàng theo hƣớng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào một số lƣợng khách hàng nhất định. Cần tiến hành phân loại khách hàng theo các tiêu chí nhƣ: tiền gửi thanh toán, chất lƣợng tiền vay,…để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có chính sách động lực đối với
khách hàng lớn. Nhƣ vậy, Chi nhánh mới có thể chủ động trong công tác huy động nguồn để cho vay, tránh mất tính thanh khoản, đồng thời duy trì mối quan hệ khách hàng, tránh tình trạng thiếu vốn.
+ Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý của từng nhóm khách hàng để hoàn thiện chính sách huy động vốn kết hợp lãi suất và chính sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với từng nhóm đối tƣợng nhằm tăng tính ổn định của nguồn vốn.
+ Thƣờng xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến giữa ngân hàng và khách hàng để có thể tạo ra mối quan hệ tốt đẹp giữa khách hàng và ngân hàng cũng nhƣ giúp ngân hàng ngày càng hoàn thiện hơn.
+ Xây dựng chính sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ tại Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh nhƣ: dịch vụ thanh toán trong nƣớc, dịch vụ thanh toán quốc tế, dịch vụ chi hộ lƣơng, dịch vụ ngân quỹ,…
+ Không ngừng nâng cao chất lƣợng phục vụ và dịch vụ ngân hàng. Đây là biện pháp hiệu quả trong việc thu hút và sử dụng vốn của ngân hàng, qua đó cũng nâng cao năng lực của ngân hàng. Chất lƣợng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn nhƣ là: Thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tƣ vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sạch sẽ, thuận tiện,…
- Về chính sách sản phẩm tín dụng:
Hoạt động tín dụng phát sinh rất nhiều nghiệp vụ (cho vay, bảo lãnh..) và nhiều sản phẩm (cho vay mua nhà trả góp, thẻ tín dụng ..) nhƣng thực tế ở Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh chỉ mới phát sinh nghiệp vụ cho vay nông nghiệp là chủ yếu. Trong thời gian tới Agribank cần đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung của ngân hàng thƣơng
mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tƣ, mở rộng quy mô tín dụng sẽ góp phần phân tán và hạn chế RRTD nếu hệ thống sản phẩm đƣợc thiết kế chặt chẽ.
- Về chính sách đối với tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo là nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn khi có rủi ro xảy ra, vì vậy cần phải có quy định cụ thể hơn về việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn nhƣ là việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả năng chuyển nhƣợng, có đủ điều kiện pháp lý và tính khả mại.
Ngân hàng cần thƣờng xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin về tài sản đảm bảo, nếu có biến động lớn thì cần xem xét định giá lại tài sản. Đồng thời, cần thƣờng xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trƣờng và trung tâm bán đấu giá để có cơ sở định giá. Ngoài ra, ngân hàng cũng nên kết hợp với nhiều cơ quan ban ngành khác trong việc xử lý tài sản đảm bảo và kết hợp các biện pháp bảo hiểm tài sản thế chấp mà ngƣời thụ hƣởng là ngân hàng.
3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường công tác giám sát khoản vay
Nâng cáo chất lượng thẩm định
Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bƣớc cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đáp ứng đƣợc các yêu cầu về chất lƣợng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh cần thực hiện:
hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp để nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh (không bao gồm giới hạn tín dụng của các TCTD khác bởi không thể kiểm soát đƣợc mức cho vay của các TCTD khác).
Tuy nhiên mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dƣ nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trƣờng vĩ mô, vi mô, môi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng. Trong phân tích định lƣợng, ứng dụng hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng đã tích hợp trong phần mềm IPCAS. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lƣợng, mức độ rủi ro sẽ đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biên pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trƣớc khi cấp tín dụng với khách hàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm soát RRTD một cách hiệu quả.
dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phƣơng án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phƣơng án, dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng và khả năng tiêu thụ… Đồng thời cần đƣa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và kịch bản xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
- Trong thẩm định các dự án đầu tƣ, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để đƣợc vay nhiều hơn, thuê đất nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi đƣợc nợ đã giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm, trƣờng hợp cần thiết có thể thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ việc thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình.
- Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án, dự án, các tài sản bảo đảm… để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro. Chi nhánh cần chủ động xác định mức lãi suất thỏa thuận phù hợp đối với từng khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia của vốn tự có, cần lựa chọn những tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao… Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo các quyền lợi của Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh khi rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy ra.
Quản lý rủi ro tín dụng không chỉ chú ý đến phân loại khách hàng, nhận dạng RRTD, phân tích và thẩm định tín dụng mà quản lý giám sát sau cho vay cũng đóng vai trò quan trọng. CBTD của Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh chƣa chú ý đến công tác này, thực hiện kiểm tra sử dụng vốn sơ sài do vậy có thể không phát hiện ra các khoản nợ có vấn đề do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phƣơng án sản xuất kinh doanh không có hiệu quả. Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh có giải pháp quản lý, giám sát và kiểm soát sau khi cho vay theo hƣớng:
- Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trƣờng hợp đặc thù do đặc thù hoạt động kinh doanh của khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, trả lƣơng công nhân, chỉ áp dụng phƣơng thức thanh toán chuyển khoản để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn vay của khách hàng…
Những rủi ro tín dụng xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phƣơng án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát đƣợc dòng tiền sau khi kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kém hiệu quả hay không minh bạch. Để phòng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:
- Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay tất cả các khoản cấp tín dụng phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lƣợng khách hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên. Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ
sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, các khách hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra và phân loại nợ 1 lần/tháng để theo sát tình hình của khách hàng, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
- Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về tài sản bảo đảm của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ.
- Cần có sự phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật…, dựa trên hệ thống các tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro để nắm bắt khả năng xử lý chủ động, kịp thời các rủi ro có nguy cơ xảy ra.
- Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay (các khoản vay để xuất khẩu thì kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận của chủ đầu tƣ về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh; các khoản vay thƣờng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ ngay sau khi thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến