CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian qua
3.2.2. Hoạt động sử dụng vốn
Để đứng vững đƣợc trong cạnh tranh, Viettinbank Bắc Ninh đã xây dựng đƣợc một chiến lƣợc kinh doanh hợp lý, tiến hành phân phối sử dụng vốn tƣơng đối có hiệu quả, bởi cho vay là khâu nối tiếp của hoạt động tạo vốn và là khâu cuối cùng quyết định hiệu quả sử dụng vốn.
Đối tƣợng khách hàng chủ yếu của Viettinbank Bắc Ninh đó là các doanh nghiệp, các cá nhân và hộ gia đình hoạt động trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau trên địa bàn thành phố và một số địa bàn khác. Do đó chất lƣợng tín dụng của Viettinbank Bắc Ninh có liên quan trực tiếp đến các đối tƣợng khách hàng vay vốn. Bảng 3.3. Tình hình sử dụng vốn Đơn vị: tỷ đồng, % Năm, tỷ trọng 2013 2014 2015 (+,-) tuyệt đối N 11/10 Tỷ trọng % N 11/10 (+,-) tuyệt đối N 12/11 Tỷ trọng % N12/11 Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ 435,0 511,0 800,0 76,0 17,47% 289,0 56,56%
"Nguồn: Báo cáo kết quả sử dụng vốn từ các năm 2013 - 2015 của
Qua bảng trên cho thấy dƣ nợ Viettinbank Bắc Ninh cho vay tăng rất nhanh, hoạt động cho vay ngày càng một mở rộng, nếu nhƣ năm 2013 chỉ là 435,0 tỷ đồng thì đến năm 2014 tổng số tiền cho vay là 511,0 tỷ đồng, tăng so với 2013 là 76,0 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 17,47%% và đến năm 2015 số tiền cho vay là 800,0 tỷ đồng, tăng so với 2014 là 289,0 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 56,56%. Dƣ nợ tăng nhanh một mặt do nhu cầu vay vốn của các đối tƣợng khách hàng rất cao, nhƣng mặt khác cũng thể hiện khả năng đáp ứng và chiến lƣợc kinh doanh của Viettinbank Bắc Ninh là chú trọng mở rộng tín dụng, chiếm lĩnh thị trƣờng. Để thuận tiện cho việc kiểm tra, kiểm soát Viettinbank Bắc Ninh quản lý chỉ tiêu tổng dƣ nợ theo thời gian và theo thành phần kinh tế.
Tình hình dư nợ phân theo thời gian
Bảng 3.4. Tình hình dƣ nợ theo thời gian
Đơn vị: tỷ đồng TT Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Tổng dƣ nợ 435,0 511,0 800,0 76,0 14,9% 289,0 56,6% 1 Tổng dƣ nợ ngắn hạn 330,0 418,0 696,0 88,0 26,7% 278,0 66,5% Tỷ trọng 75,9% 82,0% 87,0% 2 Tổng dƣ nợ trung hạn 105,0 93,0 104,0 -12,0 -11,4% 11,0 11,8% Tỷ trọng 24,1% 18,0% 13,0%
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Qua bảng trên cho ta thấy dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trên tổng dƣ nợ và tăng mạnh qua các năm. Ngƣợc lại, dƣ nợ trung hạn giảm, năm 2014 so với năm 2013 dƣ nợ giảm 12,0 tỷ đổng và năm 2015 so với năm 2014 tuy có tăng 11,0 tỷ đồng song vẫn thấp hơn so với năm 2013. Tỷ trọng cho vay trung hạn qua các năm chƣa thực sự ổn định.
Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế
Bảng 3.5. Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế
Đơn vị: tỷ đồng STT Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 So sánh 2014/2013 So sánh 2015/2014 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Tổng dƣ nợ 435,0 511,0 800,0 76,0 14,9 % 289,0 56,6 % 1 Cho vay kinh tế hộ 149,0 179,9 276,8 30,9 20,7% 96,9 53,9%
Tỷ trọng 34,3% 35,2% 34,6%
2 Cho vay doanh nghiệp 286,0 331,1 532,2 45,1 15,8% 201,1 60,7% Tỷ trọng 65,7% 64,8% 65,4%
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Qua bảng trên cho thấy hoạt động cho vay của Viettinbank Bắc Ninh ngày càng mở rộng và tăng mạnh theo các năm, nếu nhƣ năm 2013 chỉ là 435,0 tỷ đồng thì đến năm 2014 tổng số cho vay là 511,0 tỷ đồng, năm 2015 là 800,0 tỷ đồng. Mặc dù tỷ trọng cho vay doanh nghiệp có xu hƣớng giảm nhẹ theo thời gian nhƣng thực tế số lƣợng vốn vay lại tăng mạnh. Điều chứng tỏ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn tỉnh làm ăn hiệu quả và ngày càng có uy tín với hoạt động ngân hàng.
Căn cứ vào chỉ tiêu tổng dƣ nợ của Viettinbank Bắc Ninh trong những năm qua có thể thấy công tác quản lý chất lƣợng tín dụng của chi nhánh tƣơng đối tốt, dƣ nợ tín dụng tƣơng đối cao. Chứng tỏ hoạt động tín dụng của Viettinbank Bắc Ninh đã đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng, điều này cũng đồng nghĩa là hoạt động tín dụng của ngân hàng đã mang lại lợi nhuận cho chi nhánh đồng thời góp phần vào công tác xoá đói giảm nghèo, tăng giàu, từng
3.2.2.1. Chỉ tiêu doanh số Cho vay- Doanh số thu nợ
Bảng 3.6. Tình hình doanh số cho vay- doanh số thu nợ
Đơn vị: tỷ đồng
Năm Doanh số Cho vay- Thu nợ
2 013 2 014 2 015
Tổng doanh số cho vay 985,0 1.297,0 2.046,0 Tổng doanh số thu nợ 928,0 1.221,0 1.757,0
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Từ số liệu trên cho thấy:
- Doanh số cho vay phản ánh lƣợng vốn mà Viettinbank Bắc Ninh đã giải ngân cho khách hàng trong năm. Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm 2013 đến 2015 đã phản ánh quy mô mở rộng và xu hƣớng hoạt động tín dụng của chi nhánh (năm 2015 tăng gấp đôi năm 2013).
- Doanh số thu nợ phản ánh lƣợng vốn mà chi nhánh đã thu hồi đƣợc trong một năm. Cùng với doanh số cho vay tăng qua các năm, doanh số thu nợ của chi nhánh cũng tăng qua các năm, phản ánh khả năng thu hồi nợ của Viettinbank Bắc Ninh là cao.
Tuy các chỉ tiêu về doanh số cho vay, dƣ nợ chƣa khẳng định đƣợc chất lƣợng tín dụng của chi nhánh có phải là cao hay không, song điều này phần nào khẳng định công tác quản lý luồng vốn của chi nhánh giữa cho vay ra và thu về từ năm 2013 đến năm 2015 luôn có sự điều hoà và không bị ứ đọng.
3.2.2.2. Hệ số sử dụng vốn vay Bảng 3.7. Tình hình sử dụng vốn vay Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2 014 2 015 Tổng dƣ nợ 435,0 511,0 800,0 Tổng nguồn vốn huy động 332,0 303,0 437,0 Hệ số sử dụng vốn 131,02% 168,65% 183,07%
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn huy động trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng thƣơng mại. Hệ số này luôn nhỏ hơn 1. Hệ số sử dụng vốn cao là một tín hiệu tốt đối với hoạt động tín dụng nhƣng với Viettinbank Bắc Ninh thì ngƣợc lại, một lần nữa cho thấy sự tồn tại khó khắc phục đƣợc trong công tác huy động vốn của chi nhánh. Chi nhánh vẫn quá lệ thuộc vào các nguồn tiền gửi thanh toán, tiền gửi kho bạc nên không thể chủ động trong việc kế hoạch hóa công tác huy động vốn. Tuy nguồn vốn năm 2015 của chi nhánh tăng khá cao song tốc độ tăng trƣởng về dƣ nợ tăng vƣợt hơn nhiều so với tốc độ tăng trƣởng về nguồn vốn nên chi nhánh vẫn chỉ cân đối đƣợc trên 50% nguồn vốn huy động tại chỗ để cho vay còn lại phải phụ thuộc gần 50% nguồn vốn của Trung ƣơng. Phí sử dụng vốn cao thì việc sử dụng nhiều nguồn vốn này khiến tuy dƣ nợ của chi nhánh đạt mức khá cao song hiệu quả đạt đƣợc còn thấp.
3.2.2.3. Tốc độ quay vòng vốn tín dụng Bảng 3.8. Tình hình vòng quay vốn tín dụng Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2 014 2 015 Doanh số thu nợ 928,0 1.221,0 1.757,0 Tổng dƣ nợ 435,0 511,0 800,0 Vòng quay vốn tín dụng 2,13 2,39 2,20
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Qua bảng phân tích về kết quả vòng quy vốn tín dụng năm 2013, năm 2014, năm 2015 cho thấy: Tốc độ luân chuyển vốn cao từ 2,20->2,39 vòng/năm, chứng tỏ đồng vốn của ngân hàng đã tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng. Với số lƣợng vốn nhất định, nhƣng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên Viettinbank Bắc Ninh không những đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cho khách hàng mà còn thêm nguồn vốn để tiếp tục đầu tƣ cho các doanh nghiệp khác thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh, khách hàng vay vốn hoạt động có hiệu quả với đồng vốn vay của chi nhánh. Qua đó, phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng của chi nhánh tƣơng đối tốt, chất lƣợng tín dụng tƣơng đối cao. Tuy nhiên, hệ số này có xu hƣớng giảm nhẹ vào năm 2015 vì vậy, Viettinbank Bắc Ninh cần xem xét các dự án, phƣơng án kinh doanh của khách hàng có hiệu quả và có khả năng thu hồi vốn nhanh để đầu tƣ.
3.2.2.4. Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu
Trong quá trình hoạt động Viettinbank Bắc Ninh đã luôn chú trọng đầu tƣ cho những doanh nghiệp có uy tín, những dự án có hiệu quả với sự hợp tác chặt chẽ của khách hàng nên chất lƣợng tín dụng của chi nhánh đƣợc nâng
cao, tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dƣ nợ thấp và luôn trong tầm kiểm soát của chi nhánh. Vì vậy, vốn đầu tƣ của chi nhánh đã đƣợc các doanh nghiệp phát huy hiệu quả đảm bảo kinh doanh có lãi, trả nợ cả gốc và lãi cho chi nhánh.
Bảng 3.9. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Dƣ nợ phân theo nhóm nợ 435,0 511,0 800,0 Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) 414,5 495,0 784,6 Nhóm 2 (nợ cần chú ý) 20,0 15,6 3,2 Nhóm 3 -> nhóm 5 (nợ dƣới
tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn) 0,5 0,4 12,2 Nợ quá hạn (từ nhóm 2 -> 5) 20,5 16,0 15,4 Tỷ trọng (NQH/Tổng dƣ nợ) 4,7% 3,1% 1,9% Nợ xấu (từ nhóm 3-> 5) 0,5 0,4 12,2 Tỷ trọng (Nợ xấu/Tổng dƣ nợ) 0,1% 0,08% 1,5%
"Nguồn: Báo cáo nợ quá hạn, nợ xấu qua các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Nhìn vào bảng có thể thấy rằng, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh ở mức thấp (quy định tỷ lệ nợ xấu dƣới 5% trên tổng dƣ nợ). Năm 2015 so với năm 2014 nợ xấu tuy có tăng nhƣng vẫn < 2%.
3.2.2.5. Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng
Bảng 3.10. Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Thu nhập lãi ròng từ tín dụng (A) 56,00 79,90 96,00
Tỷ trọng A/(A+B) 87,3% 81,16% 85,96%
Thu ròng ngoài tín dụng (B) 8,17 18,55 15,68
Tỷ trọng B/(A+B) 12,7% 18,84% 14,04%
Tổng thu nhập ròng T=A+B 66,17 98,45 111,68
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm từ 2013 - 2015 của
Viettinbank Bắc Ninh"
Có thể thấy, thu nhập lãi ròng từ hoạt động tín dụng của Viettinbank Bắc Ninh chiếm tỷ trọng tƣơng đối cao trên 80% trên tổng thu nhập ròng của toàn chi nhánh, tỷ lệ này liên tục tăng mạnh. Điều đó một lần nữa khẳng định cơ chế, chính sách cũng nhƣ đƣờng lối quản lý và các sản phẩm dịch vụ hiện đại của chi nhánh đã thực sự phát triển, đƣợc khách hàng tin tƣởng sử dụng.
3.2.2.6. Chỉ tiêu sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và cho vay
Bảng 3.11. Tình hình cân đối giữa nguồn vốn huy động và cho vay
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Nguồn vốn Cho vay Tỷ lệ tài trợ Nguồ n vốn Cho vay Tỷ lệ tài trợ Nguồ n vốn Cho vay Tỷ lệ tài trợ Ngắn hạn 307,54 330,0 93,2% 286,8 418,0 68,6% 408,5 696,0 58,7% Trung hạn 24,46 105,0 23,3% 16,2 93,0 17,4% 28,5 104,0 27,4% Tổng cộng 332,0 435,0 76,3% 303,0 511,0 59,3% 437,0 800,0 54,6%
"Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm từ 2013 - 2015 của
Qua bảng trên cho ta thấy Viettinbank Bắc Ninh là một đơn vị thiếu vốn lớn liên tục trong các năm. Chính vì vậy, việc tìm giải pháp để cải thiện tình trạng thiếu vốn và mất cân đối hiện nay giữa nguồn vốn trung hạn với việc cho vay là một vấn đề rất đƣợc chi nhánh quan tâm. Chi nhánh đã tập trung chỉ đạo đội ngũ cán bộ tín dụng lựa chọn và xác định đối tƣợng đầu tƣ vòng quay luân chuyển vốn hợp lý, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn tự huy động và đi vay của chi nhánh để tránh rủi ro về lãi suất. Thoả thuận áp dụng theo lãi suất cho vay thoả thuận đối với 98% khách hàng vay vốn tại chi nhánh. Việc thoả thuận dựa trên tinh thần hợp tác chia sẻ giữa khách hàng với ngân hàng không có trƣờng hợp khách hàng phản đối hay khiếu nại về việc nâng lãi suất cho vay.