1.1.1 .Khái niệm NHTM
2.3. Hiệu quả huyđộng vốn tại Chi nhánh Tây Hồ
2.3.1. Chỉ tiêu trực tiếp phản ánh hiệu quả huyđộng vốn
2.3.1.1. Chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động
Lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động
= Thu từ lãi cho vay và đầu tư -
Chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay và chi phí hoạt động khác Chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động là lãi khoản lãi ròng từ cho vay, đầu tư được tính toán từ tổng thu từ lãi cho vay, đầu tư vốn huy động khấu trừ chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay và chi phí hoạt động khác.
Bảng 2.6. Lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động tại Chi nhánh
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 2013/2012 1.Tổng thu 250,8 406,6 524,5 155,8 117,9
- Thu lãi cho vay 238,9 394,2 510,9 155.3 116,7 - Thu từ hoạt động khác 11,9 12,4 13,6 0,5 1,2
2. Tổng chi 223,9 391,5 495,1 167,6 103,6
- Chi phí trả lãi 156,7 256,1 420,4 99,4 164,3 - Chi phí hoạt động khác 67,2 135,4 74,7 68,2 -60,7
3. Lợi nhuận kinh doanh từ
vốn huy động 15,0 2,7 15,8 -12,3 13,1
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Tây Hồ
Tuy trong năm 2011 là năm NHNN áp dụng chính sách tiền tệ gây nhiều khó khăn cho hệ thống ngân hàng nhưng CN Tây Hồ vẫn thực hiện tốt các chiến lược kinh doanh thể hiện ở chỉ số lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy
động đạt 15 tỷ đồng. Có được kết quả này là do CN ngày càng chú trọng đến công tác duy trì và phát triển NVHĐ và tăng cường quy mô, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, đầu tư. Các khoản vay tại CN đã phát huy được hiệu quả cao khi việc thu nợ, thu lãi luôn đúng thời hạn thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng. Sang năm 2012, CN tiếp tục duy trì các biện pháp kinh doanh hiệu quả đã được thực hiện trong năm 2011 nhưng chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động chỉ đạt 2,7 tỷ đồng giảm 12,3 tỷ đồng so với năm 2011, nguyên nhân là do tổng chi tăng mạnh trong đó phần lớn CN sử dụng đầu tư mở rộng thêm 3 phòng giao dịch trực thuộc. Đến năm 2013, khi các phòng giao dịch mới đã bắt đầu đi vào hoạt động và đang dần ổn định cùng với việc CN có những thay đổi phù hợp với diễn biến mới của thị trường tài chính - tiền tệ nên chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động đạt tới 15,8 tỷ đồng tăng 13,1 tỷ so với năm 2012.
Khi so sánh chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động năm 2013 của CN Tây Hồ với các chi nhánh cùng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam thì chỉ tiêu này của CN Tây Hồ ở mức thấp. (Năm 2013 lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động ở Agribank Tam Trinh là 14,2 tỷ đồng; Agribank Cầu Giấy là 32,4 tỷ đồng và ở Agribank Láng Hạ là 183,2 tỷ đồng). Nhưng cùng chỉ tiêu này khi so sánh với các ngân hàng TMCP cùng nằm trên địa bàn lân cận thì chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động năm 2013 của CN Tây Hồ lại ở mức khá cao. (Năm 2013 chỉ số này ở SeABank Tây Hồ là 10,2 tỷ đồng và Vietcombank Thăng Long là 12,8 tỷ đồng). Điều này cũng phù hợp với quy mô của CN. Trong hệ thống Agribank, CN Tây Hồ là một CN trẻ, quy mô trung bình, nằm trên địa bàn Quận Tây Hồ còn ít doanh nghiệp nên so với các CN cùng hệ thống khác địa bàn thì CN Tây Hồ còn gặp nhiều khó khăn, hạn chế trong hoạt động kinh doanh và HĐV, nhưng so với các ngân hàng TMCP cùng địa bàn thì với ưu thế là uy tín của Agribank Việt Nam cùng với quy mô
CN lớn hơn thì CN Tây Hồ lại có nhiều lợi thế trong kinh doanh. Tuy vậy, trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt hiện nay thì CN Tây Hồ còn cần phải cố gắng nhiều hơn nữa để tăng doanh thu, giảm chi phí nhằm cải thiện lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động, đồng thời chi nhánh cần duy tính ổn định và rủi ro của danh mục tài sản có để đảm bảo lợi nhuận bền vững và không phát sinh nợ xấu. Về mặt huy động, chi nhánh có mức chi phí trả lãi có mức tăng trưởng thấp hơn so với mức tăng tổng NVHĐ một phần là do mặt bằng lãi suất huy động của CN thấp và chi nhánh đã tăng cường thu hút nguồn vốn KKH, nguồn vốn dưới 12 tháng.
2.3.1.2. Tỷ suất lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động
Tỷ suất lợi nhuận
(%) =
Lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động
x 100 Tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động là tỷ suất lãi ròng từ cho vay, đầu tư được tính dựa trên chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động năm 2011, 2012, 2013 và chỉ tiêu NVHĐ tại Bảng 2.5. Quy mô và cơ cấu vốn huy động của CN Tây Hồ.
Bảng 2.7 Tỷ suất lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động tại Chi nhánh Tây Hồ Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng NVHĐ (tỷ đồng) 1.408 2.054 2.377
Lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động (tỷ đồng) 15,0 2,7 15,8
Tỷ suất lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động (%) 1,07 0,13 0,66
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh CN Tây Hồ
Năm 2011, tỷ suất lợi nhuận kinh doanh vốn huy động của CN đạt 1,07%. Điều này cho thấy, không chỉ lợi nhuận hoạt động HĐV năm 2011 đã có kết quả mà tỷ suất lợi nhuận cũng có bước tiến đáng kể. Cũng với 100 đồng vốn huy động được từ khách hàng, CN thu được 1,07 đồng lợi
nhuận từ kinh doanh vốn huy động. Tỷ suất lợi nhuận này cho phép CN có thể tự hào với những phương hướng và biện pháp kinh doanh đã được thực hiện.
Năm 2012, tỷ suất lợi nhuận chỉ đạt 0,13% vì quy mô lợi nhuận thu được từ kinh doanh vốn huy động chỉ ở mức 2,7 tỷ đồng. Điều này do CN đã đầu tư lớn vào việc mở rộng mạng lưới. Tuy rằng việc mở thêm các phòng giao dịch đã tiêu tốn một khoản chi phí lớn và làm hạ thấp các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của CN trong năm 2012 nhưng sẽ tạo tiền đề tốt cho hoạt động kinh doanh trong những năm tiếp theo.
Năm 2013 tuy tổng NVHĐ của CN chỉ tăng 15,7% so với năm 2012 nhưng lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động lại đạt tới 0,66% nguyên nhân là do tổng trong năm 2013 tổng chi của CN giảm 60,7 tỷ đồng so với năm 2012, CN đã hoàn thành việc mở thêm các phòng giao dịch trực thuộc và bắt đầu ổn định mở rộng kinh doanh.
Để đạt được các kết quả trên CN cũng đã phải cố gắng rất nhiều, tuy nhiên những con số trên cũng chưa thực sự ấn tượng và cũng chưa thật cao so với các ngân hàng khác. Ví dụ như năm 2013 chỉ số lợi nhuận kinh doanh từ vốn huy động của Agribank Láng Hạ đạt tới 1,84% và Agribank Cầu Giấy cũng đạt tới 1,32%.