6. Kết cấu luận vă n:
3.2.3. Trong hoạt động
3.2.3.1. Việc bảo đảm các chỉ tiêu an toàn trong hoạt động.
- Tỷ lệ an toàn tối thiểu: Một số Quỹ chƣa đảm bảo duy trì tỷ lệ an toàn tối thiểu trên 8% trở lên theo Quyết định 1328/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN.
- Khả năng chi trả: Một số Quỹ chƣa duy trì đƣợc khả năng chi trả trong ngắn hạn và trung hạn.
- Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: Một số ít Quỹ còn cho vay vƣợt 15% vốn tự có và cho vay nhóm khách hàng có liên quan còn vi phạm quy định. - Tỷ lệ vốn tối đa của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung và dài hạn: do nguồn vốn huy động chủ yếu hiện nay là nguồn vốn ngắn hạn từ 1 đến 12 tháng nên tỷ lệ các QTD ND cho vay trung và dài hạn ít và không cho vay vƣợt tỷ lệ quy định.
- Giới hạn góp vốn: Về cơ bản các Quỹ thực hiện đúng quy định về giới hạn góp vốn. Tuy nhiên cá biệt có một số Quỹ ở khu vực mới đô thị hóa còn có hiện tƣợng thuê thành viên góp vốn nhằm nắm quyền điều hành và có xu hƣớng tƣ nhân hóa QTD ND.
3.2.3.2. Hoạt động cho vay.
- Trình độ đội ngũ cán bộ cho vay còn nhiều hạn chế; Một số QTD ND cán bộ tín dụng chƣa hiểu hết quy chế, quy trình cho vay dẫn đến trong hoạt động cho vay còn nhiều tồn tại nhƣ:
Hồ sơ cho vay chƣa đầy đủ, thiếu các yếu tố pháp lý chứng minh mục đích sử dụng vốn vay và đủ điều kiện vay vốn; hồ sơ cho vay không có phƣơng án sản xuất kinh doanh phù hợp, cho vay ngoài địa bàn hoạt động; việc thẩm định chung chung sơ sài không phân tích đƣợc hiệu quả của phƣơng án vay vốn, không đánh giá đƣợc nguồn trả nợ gốc, lãi của thành viên vay vốn; định kỳ hạn trả nợ không phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh; không đăng ký giao dịch bảo đảm đối với các tài sản bảo đảm là bất động sản; kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay thực hiện chƣa thƣờng xuyên liên tục; hồ sơ còn nhầm lẫn tẩy xóa.
Việc kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay chƣa chặt chẽ để cho một số thành viên lợi dụng vay vốn để trả nợ ngân hàng, đầu cơ bất động sản…làm phát sinh nợ xấu, nợ khó đòi.
Việc chuyển nợ quá hạn chƣa kịp thời; phân loại nhóm nợ còn chƣa đúng quy định dẫn đến việc trích lập dự phòng rủi ro không đúng với quy định của quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN.
Chất lƣợng cho vay đi xuống, nợ quá hạn, nợ xấu ( nhóm 3 đến nhóm 5) tăng cao do tình hình kinh tế khó khăn chung việc sản xuất kinh doanh của các thành viên vay vốn bị đình trệ, thất thoát vốn, giá trị sản phẩm hàng hóa
và trao đổi mua bán giảm sút dẫn tới hàng tồn kho nhiều dẫn đến thành viên vay vốn chƣa có nguồn trả nợ cho Quỹ; một số thành viên kinh doanh nhà vƣờn, cây cảnh, trang trại chăn nuôi…là thành viên có quan hệ tốt với QTD ND nhiều năm nhƣng những năm vừa qua cũng đã phải xin chậm trả nợ.
Chất lƣợng trong công tác xét duyệt cho vay chƣa tốt còn nể nang dẫn đến một số hộ vay sử dụng vốn không đúng mục đích không có hiệu quả sản xuất kinh doanh nên không trả đƣợc nợ gốc, lãi.
Một số Quỹ tín dụng có biểu hiện xa rời chính quyền địa phƣơng nên khi xảy ra hiện tƣợng các thành viên chây ỳ không trả nợ thì không xử lý đƣợc.
3.2.3.3 Hoạt động huy động vốn.
Một số Quỹ thực hiện công tác tuyên truyền, vận động chƣa thƣờng xuyên liên tục chƣa huy động đƣợc hết so với tiềm năng kinh tế của địa phƣơng; đội ngũ cán bộ chƣa có phƣơng pháp đổi mới tƣ duy đổi mới phong cách làm việc vì vậy công tác huy động vốn từ dân cƣ hiệu quả chƣa cao; việc điều chỉnh lãi suất huy động không kịp thời và linh hoạt; còn vi phạm quy định về trần lãi suất huy động do NHNN quy định.
3.2.3.4. Hoạt động quản lý tài chính và an toàn kho quỹ.
Còn một số Quỹ thực hiện lƣu trữ bảo quản sổ sách, chứng từ kế toán, hạch toán kế toán chƣa đúng quy định; các yếu tố pháp lý của chứng từ còn thiếu, hạch toán không đúng tính chất tài khoản; hạch toán không kịp thời các nghiệp vụ phát sinh; trích lập dự phòng rủi ro còn thiếu; chƣa hạch toán giá trị ngoại bảng…
Hoạt động an toàn kho quỹ còn một số Quỹ còn tồn tại nhƣ: không thực hiện đầy đủ quy trình kiểm đếm tiền; mở sổ sách theo dõi chƣa đầy đủ; việc lƣu giữ và bàn giao chìa khóa kho quỹ còn thực hiện không đúng quy định;
không có bảo vệ chuyên trách trực 24h/24h…. là những kẽ hở dễ gây thất thoát tài sản của Quỹ.
CHƢƠNG 4
THỰC TRẠNG TÁI CƠ CẤU CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TP HÀ NỘI