CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Gia
3.1.3. Thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng
3.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh qua các năm 2012 - 2014
Đơn vị: Triệu đồng Tiêu chí Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số tiền So với 2012 Số tiền So với 2013 Số tiền (%) Số tiền (%) Phát hành GTCG 451 4.929 4.478 992,90 80 -4.849 -98,38 Nguồn vốn TG 157.851 173.246 15.395 9,75 167.821 -5.425 -3,13 Theo kỳ hạn Có kỳ hạn <12 T 110.662 109.280 -1.382 -1,25 132.297 23.017 21,06 Có kỳ hạn >12 T 27.920 37.699 9.779 35,03 15.333 -22.366 -59,33
TG không KH 19.269 26.267 6.998 36,32 20.191 -6.076 -23,13 Theo TPKT TGTCKT 16.599 26.070 9.471 57,06 20.178 -5.892 -22,60 TGTCTD khác 210 178 -32 -15,24 198 20 11,24 TG dân cƣ 141.033 146.998 5.965 4,22 147.445 447 0,3 Tổng vốn huy động 158.302 178.175 19.873 12,55 167.901 -10.274 -5,77
(Nguồn:Phòng kinh doanh của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Hoạt động huy động vốn của chi nhánh chủ yếu là từ nguồn vốn tiền gửi ( chiếm khoảng 99% là nguồn vốn tiền gửi ), phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng huy động vốn. Vì thế khi phân tích tình hình huy động vốn của chi nhánh chủ yếu xem xét lƣợng huy động vốn tiền gửi.
- Phân tích theo thành phần của huy động vốn tiền gửi
16.599 26.070 20.178 210 178 198 141.033 146.998 147.445
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tiền gửi dân cư Tiền gửi TCTD khác
Tiền gửi TCKT
Hình 3.2: Biểu đồ huy động vốn tiền gửi theo thành phần kinh tế của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh năm 2012, 2013, 2014)
Huy động vốn tiền gửi của chi nhánh chủ yếu đƣợc hình thành từ 3 thành phần đó là tiền gửi của tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cƣ và tiền gửi tổ chức tín dụng khác. Tổng vốn huy động của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh năm 2012 là 158.302 triệu đồng thì năm 2013 đã tăng lên 178.175 triệu đồng, tức là vốn huy động sau 1 năm đã tăng lên 19.873 triệu đồng với tốc độ tăng là 12,55%. Đây thực sự là một con số đáng mừng đối với NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh. Tuy nhiên sang năm 2014, lƣợng huy động vốn này đã giảm so với 2013, tổng lƣợng huy động vốn giảm 5,77%, tƣơng đƣơng với mức giảm 10.274 triệu đồng. Lƣợng giảm tuy không đáng kể nhƣng ngân hàng cũng nên chú ý lƣợng giảm này.
Tiền gửi của tổ chức kinh tế năm 2012 là 16.599 triệu đồng thì năm 2013 tiền gửi của tổ chức là 26.070 triệu đồng, tăng lên 57,06% so với năm 2012. Năm 2014, tiền gửi của tổ chức là 20.178 triệu đồng giảm 22,6% so với 2013.
Năm 2012, tiền gửi dân cƣ của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh là 141.033 triệu đồng và năm 2013 tiền gửi dân cƣ là 146.998 triệu đồng, tăng 4,23% so với năm 2012. Năm 2014, tiền gửi dân cƣ ở mức là 147.445 triệu đồng, tăng 0,3% so với 2013. Nhƣ vậy từ năm 2012 - 2014 lƣợng tiền gửi dân cƣ tăng dần với mức độ tăng không đáng kể.
Nhìn chung trong hai năm đầu từ 2012 - 2013, nguồn vốn huy động từ dân cƣ, các tổ chức kinh tế đều tăng lên. Phần nào có thể thấy đƣợc ngân hàng đã chủ động đƣợc nguồn vốn tiền gửi từ các tầng lớp dân cƣ và các tổ chức kinh tế trong xã hội. Tuy nhiên, sang đến năm 2014 thì nguồn vốn huy động lại giảm nguyên nhân là do tiền gửi từ tổ chức kinh tế và việc phát hành giấy tờ có giá giảm kéo theo tổng lƣợng vốn huy động cũng giảm theo.
Tiền gửi TCKT 10,52%
Tiền gửi dân cư 89,35% TGTCTD khác 0,133% Năm 2012 Tiền gửi TCKT 15,05%
Tiền gửi dân cư 84,85% TGTCTD khác 0,103% Năm 2013 Tiền gửi TCKT 12,02%
Tiền gửi dân cư 87,86% TGTCTD khác 0,12% Năm 2014
Hình 3.3: Biểu đồ huy động vốn theo cơ cấu của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh qua các năm 2012-2014
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Hình 3.3 thể hiện trong cơ cấu nguồn huy động của chi nhánh, tiền gửi dân cƣ luôn chiếm tỷ trọng cao nhất. Từ đây có thể thấy đƣợc ngƣời dân trong vùng có tâm lý tiết kiệm và ngân hàng đã tạo đƣợc uy tín với ngƣời dân. Năm 2012, tỷ trọng
tiền gửi dân cƣ chiếm 89,35%. Năm 2013 cơ cấu này đã có ít nhiều biến đổi, tỷ trọng tiền gửi dân cƣ giảm còn 84,85%. Nhƣ vậy năm 2013, tỷ trọng tiền gửi của dân cƣ đã giảm đi 4,5% so với năm 2012. Nguyên nhân là do ngân hàng nhà nƣớc đã giảm mức lãi suất huy động xuống, nên đại bộ phận dân cƣ giảm nhu cầu tích trữ tiền tại ngân hàng, thêm vào đó ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế cũng khiến cho thu nhập của đại bộ phận dân cƣ giảm sút, tất yếu khiến khoản tiền dƣ thừa để tích trữ cũng giảm đi.
Đến cuối năm 2014 tỷ trọng tiền gửi dân cƣ tăng nhẹ ở mức 87,86%. Tuy trong 3 năm từ 2012 - 2014 tiền gửi dân cƣ có ít nhiều biến đổi, giảm rồi lại tăng nhƣng lƣợng biến đổi không lớn lắm, chứng tỏ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Gia Bình vẫn chú trọng công tác huy động vốn trong dân cƣ.
Tiền gửi của tổ chức chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu huy động vốn của chi nhánh. Có thể nói đây là nguồn vốn có thời hạn gửi ổn định và là một trong nhiều yếu tố quan trọng góp phần tiết kiệm chi phí huy động vốn cho ngân hàng. Năm 2012, tỷ trọng tiền gửi của tổ chức chiếm 10,52%. Năm 2013 tỷ trọng tiền gửi của tổ chức tăng là 15,05%, một phần nhờ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh đã tiếp cận nhiều hơn đƣợc với những khách hàng là các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế…nên đã huy động đƣợc và làm lƣợng tiền gửi của tổ chức tăng thêm. Đến cuối năm 2014 tỷ trọng tiền gửi của tổ chức giảm không đáng kể ở mức 12,02%.
Nhƣ vậy Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh đã có một chính sách huy động vốn đó là hƣớng tới ngƣời dân, lấy dân làm gốc.
- Phân tích theo kỳ hạn của nguồn vốn tiền gửi
Bảng 3.2: Vốn huy động tiền gửi theo kỳ hạn của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh qua các năm 2012 - 2014
(Đơn vị: triệu đồng) Tiêu chí Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số tiền So với 2012 Số tiền So với 2013 Số tiền (%) Số tiền (%) Nguồn vốn TG 157.851 173.246 15.395 9,75 167.821 -5.425 -3,13 Theo kỳ hạn Có kỳ hạn <12 T 110.662 109.280 -1.382 -1,25 132.297 23.017 21,06 Có kỳ hạn >12 T 27.920 37.699 9.779 35,03 15.333 -22.366 -59,33 TG không KH 19.269 26.267 6.998 36,32 20.191 -6.076 -23,13
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Tiền gửi kỳ hạn ngắn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn tiền gửi. Năm 2012 tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn dƣới 12 tháng là 110.662 triệu đồng chiếm 70,1% tổng tiền gửi. Sang năm 2013 và 2014 lƣợng tiền gửi kỳ hạn ngắn vẫn tiếp tục chiếm ƣu thế cụ thể năm 2013 chiếm 63,1%, năm 2014 chiếm 78,9% tổng tiền gửi. Nhìn bảng ta có thể thấy tiền gửi có kỳ hạn ngắn tƣơng đối ổn định thậm chí năm 2014 tiền gửi kỳ hạn ngắn còn tăng 21,06% so với năm 2013. Một thực tế cho thấy do lãi suất tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn ngắn biến động phức tạp và có xu hƣớng tăng lên trong dài hạn, dẫn đến các khách hàng đều lựa chọn kỳ hạn ngắn để đầu tƣ. Bởi lẽ khi đầu tƣ tiền gửi ở kỳ hạn ngắn, khách hàng có thể chủ động hơn trong việc “tái gửi” với mức lãi suất cao hơn.
3.1.3.2. Hoạt động cho vay
Bảng 3.3: Tình hình cho vay của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh năm 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng Tiêu chí Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số tiền So với 2012 Số tiền So với 2013 Số tiền (%) Số tiền (%)
Doanh số cho vay 277.861 428.194 150.333 54,1 400.359 -27.835 -6,5 Doanh số thu nợ 104.025 379.640 275.615 264,95 360.126 -19.514 -5,14 Dƣ nợ 173.836 222.390 48.554 27,93 262.623 40.233 18,1 Nợ quá hạn 2.348 1.788 -560 -23,85 1.541 -247 -13,81 Tỷ lệ nợ quá hạn/
Tổng dƣ nợ (%) 1,35 0,8 0,59
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh) * Về doanh số cho vay: Doanh số cho vay của chi nhánh năm 2013 đạt 428.194 triệu đồng tăng 150.333 triệu đồng so với năm 2012 với tốc độ tăng trƣởng 54,10%. Việc tăng doanh số cho vay nói trên là do năm 2013 các doanh nghiệp trên địa bàn tăng về số lƣợng và mở rộng quy mô sản xuất, chi nhánh lại có những ƣu đãi cho các doanh nghiệp vay nên nhu cầu vay vốn ngày càng tăng. Tuy nhiên sang đến năm 2014 doanh số cho vay của chi nhánh giảm 27.835 triệu đồng hay giảm 6,50% so với năm 2013, nguyên nhân của việc giảm doanh số cho vay của chi nhánh do năm 2014 thị trƣờng tài chính có nhiều biến động ảnh hƣởng đến mọi mặt của đời sống, các doanh nghiệp phải cân nhắc, thận trọng trong việc vay vốn để sản xuất kinh doanh, bên cạnh đó diễn biến thời tiết có nhiều phức tạp ảnh hƣởng đến nông nghiệp cũng làm giảm doanh số cho vay.
* Về dư nợ: Đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ qua các năm 2012- 2014 tại chi nhánh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh
Đơn vị: Triệu đồng Tiêu chí Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số tiền So với 2012 Số tiền So với 2013 Số tiền (%) Số tiền (%) Dƣ nợ tín dụng 173.836 222.390 48.554 27,93 262.623 40.233 18,09 Cho vay ngắn hạn 119.176 147.689 28.513 23,93 144.630 -3.059 -2,07 Cho vay TDH 54.660 74.701 20.041 36,66 117.993 43.292 57,95
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Bảng 3.4 về tình hình sử dụng vốn của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh cho thấy trong 3 năm qua dƣ nợ tín dụng liên tục tăng, chất lƣợng tín dụng cũng đã tăng lên, tăng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trong xã hội. Năm 2012 dƣ nợ đạt 173.836 triệu đồng, năm 2013 đã tăng lên 222.390 triệu đồng, tăng 48.554 triệu đồng tƣơng ứng với tăng 27,93% so với năm 2012, sang năm 2014 dƣ nợ tín dụng là 262.623 triệu đồng tƣơng ứng với tăng 18,09% so với năm 2013.
- Phân tích cơ cấu dƣ nợ theo thời gian
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Triệu đồng
Cho vay TDH
Cho vay ngắn hạn
Hình 3.4: Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian của NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh trong giai đoạn 2012-2014
Năm 2012 cho vay ngắn hạn là 119.176 triệu đồng, năm 2013 cho vay ngắn hạn tăng lên là 28.513 triệu đồng tƣơng ứng tăng 23,93% so với năm 2012. Đến năm 2014 cho vay ngắn hạn là 144.630 triệu đồng tƣơng ứng giảm 2,07% so với năm 2013. Đây là loại hình cho vay dƣới 12 tháng đƣợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lƣu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu cá nhân. Cho vay ngắn hạn vừa giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng, vừa đảm bảo khả năng thanh toán.
Năm 2012 cho vay trung dài hạn là 54.660 triệu đồng, năm 2013 cho vay trung dài hạn tăng lên là 20.041 triệu đồng tƣơng ứng tăng 36,66% so với năm 2012. Đến năm 2014 cho vay trung dài hạn là 117.993 triệu đồng tƣơng ứng tăng 57,95% so với năm 2013. Đây là loại hình cho vay trên 12 tháng.
Có thể nhận thấy trong 3 năm qua kết quả số liệu của cho vay ngắn hạn và trung dài hạn đều tăng, tuy nhiên xét tổng quan tốc độ tăng đã giảm sút. Điều này một phần chủ yếu là do suy thoái kinh tế, ảnh hƣởng của thị trƣờng và tâm lý khách hàng gây nên.
- Phân tích theo tỷ trọng kỳ hạn khoản vay trên tổng dư nợ.
31,44% 33,59% 44,93% 68,56% 55,07% 0% 20% 40% 60% 80% 100% Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Cho vay trung dài hạn Cho vay ngắn hạn 66,41%
Hình 3.5: Tỷ trọng tín dụng trên tổng dƣ nợ của NHNN&PTNT huyện Gia Bình ,tỉnh Bắc Ninh năm 2012-2014
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh)
Tỷ trọng cho vay trung dài hạn của NHNN$PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh có sự biến đổi nhẹ qua các năm. Năm 2012 tỷ trọng cho vay trung dài hạn là 31,44%, năm 2013 tỷ lệ này tăng lên 33,59%, năm 2014 tỷ lệ này tăng lên là
68,56%, giảm xuống là 66,41% vào năm 2013 và giảm xuống 55,07% trong năm 2014.
Thực tế, trong giai đoạn kinh tế khó khăn nhƣ ngày nay, nhiều cá nhân và tổ chức kinh tế cần vay vốn trung dài hạn để đáp ứng lâu dài cho nhu cầu của mình nhƣng hầu hết các NHTM chỉ muốn cho vay ngắn hạn. Nguyên nhân của cung cầu không gặp nhau này một phần là do vấn đề an toàn trong thanh khoản của ngân hàng, do ngân hàng đã giảm bớt niềm tin vào việc quản trị dòng tiền của các cá nhân và tổ chức kinh tế. Tuy nhiên trong thời gian qua, tỷ trọng giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài hạn còn là một dấu hỏi, đòi hỏi NHNN&PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh cần chú trọng về sự cân bằng hợp lý tại chi nhánh mình.
* Nợ quá hạn: Cùng với việc tăng cƣờng mở rộng quy mô tín dụng, chuyển dịch cơ cấu tín dụng cho hợp lý, công tác nâng cao hiệu quả tín dụng đƣợc chi nhánh hết sức quan tâm, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt quá trình kinh doanh. Kết quả nợ quá hạn qua các năm thấp, năm 2012 nợ quá hạn 2.348 triệu đồng chiếm 1,35% trong tổng dƣ nợ, năm 2013 nợ quá hạn 1.788 triệu đồng chiếm 0,80% tổng dƣ nợ. Đến năm 2014 nợ quá hạn còn 1.541 triệu đồng chiếm 0,59% so với tổng dƣ nợ. Nhƣ vậy, nợ quá hạn năm 2012 chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ tuy nhiên tỷ trọng này lại giảm và chiếm tỷ lệ thấp qua các năm. Nợ quá hạn qua thực tế cho thấy nguyên nhân chuyển nợ quá hạn phần lớn do nguyên nhân khách quan, nguyên nhân bất khả kháng.
3.1.3.3. Một số hoạt động dịch vụ khác Dịch vụ thẻ
Dù đã đƣợc triển khai đƣợc từ khi NHNN$PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh mới thành lập, nhƣng dịch vụ thẻ của chi nhánh chỉ thực sự sôi động và có những chuyển biến tích cực từ khi thƣ̣c hiê ̣n trả lƣơng cho các đơn vi ̣ hƣởng lƣơng tƣ̀ ngân sách nhà nƣớc. Đến cuối năm 2014, chi nhánh đã phát hành đƣợc 2.769 thẻ nô ̣i đi ̣a với số dƣ đạt 63 tỷ đồng, đóng góp một nguồn vốn đáng kể cho các hoạt động kinh doanh khác của chi nhánh.
Do việc phát hành thẻ và giao dịch tại các cây ATM của chi nhánh với mức phí không đáng kể nên doanh thu phí từ việc dịch vụ này là không nhiều. Tuy nhiên,
tốc độ tăng trƣởng nguồn thu cũng nhƣ số lƣợng thẻ phát hành đƣợc tăng khá cao qua các năm cho thấy dấu hiệu khả quan của dịch vụ thẻ của chi nhánh.
Dịch vụ thanh toán
Hoạt động thanh toán trong nƣớc và quốc tế của chi nhánh đƣợc đánh giá là khá nhanh chóng, an toàn và đáp ứng đƣợc nhu cầu của khách hàng. Thu từ dịch vụ thanh toán năm 2013 đạt 1.653 triệu đồng, tăng 50,67% so với năm 2012. Năm 2014, thu từ dịch vụ này tăng 16,99% so với năm 2013, đạt 1.933 triệu đồng.
Một số dịch vụ thanh toán mới đƣợc triển khai và đã có sự tăng trƣởng rõ rệt. Có thể kể đến nhƣ dịch vụ chi trả lƣơng qua tài khoản với các khách hàng nhƣ cán bộ công nhân viên chức nhà nƣớc, giáo viên, công an...
Dịch vụ bảo lãnh
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu từ các hoạt động dịch vụ cụ thể năm 2014 doanh thu từ hoạt động bảo lãnh đạt mức 4,8 tỷ đồng. Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh tăng qua các năm là do các doanh nghiệp khách hàng của chi nhánh liên tục mở rộng hoạt động của mình trên khắp các nƣớc, vì vậy nhu cầu về dịch vụ bảo lãnh tăng cao. Bên cạnh đó, uy tín của NHNN$PTNT huyện Gia Bình, tỉnh Bắc Ninh ngày càng nâng cao đã tạo niềm tin