1.2. Tổng quan về dịch vụ thanh toán quốc tế
1.2.2. Phân loại dịch vụ thanh toán quốc tế
1.2.2.1. Các cơng cụ sử dụng trong thanh tốn quốc tế
Để tiến hành các nghiệp vụ thanh tốn quốc tế đƣợc thuận tiện, có hiệu quả, các bên tham gia phải lựa chọn và sử dụng một trong các phƣơng tiện thanh toán Séc, hối phiếu, kỳ phiếu hay thẻ thanh toán.
Séc
Do việc sử dụng séc ngày càng gia tăng, hơn nữa, cũng nhƣ hối phiếu, vì séc đƣợc lƣu thơng nên các quốc gia đã nỗ lực chứng chỉ hóa tờ séc và ban hành luật điều chỉnh séc tại quốc gia mình. Ngồi ra, do séc đƣợc sử dụng và lƣu thơng trong thanh tốn quốc tế, điều đó tất yếu dẫn đến yêu cầu phải có Luật thống nhất điều chỉnh séc trên phạm vi quốc tế.
Năm 1931, hội nghị quốc tế séc tại Geneve đã đƣợc 30 nƣớc thông qua Luật thống nhất về séc (Uniform Law on Cheque – ULC 1931), đƣợc nhiều nƣớc áp dụng. Tuy nhiên công ƣớc Geneve 1931 về Luật thống nhất về séc chƣa mang tính quốc tế một cách tuyệt đối. Mặc dù vậy khi các quốc gia xây dựng luật séc cho mình cũng dựa chủ yếu vào Cơng ƣớc này. Theo cơng ƣớc Geneve, “Séc là
ngân hàng trích tài khoản của mình một số tiền nhất định để trả cho người được chỉ định trên séc, hoặc trả theo lệnh của người này hoặc trả cho người cầm séc”.
Thời hạn hiệu lực của séc: séc có tính chất thời hạn, tức là tờ séc chỉ có giá trị thanh tốn nếu thời hạn hiệu lực của nó vẫn cịn. Quá thời hạn, nếu séc khơng quay trở lại ngân hàng thì tờ séc sẽ mất hiệu lực. Thời hạn hiệu lực của séc đƣợc tính từ ngày phát hành séc và đƣợc ghi rõ trên tờ séc, thông thƣờng, tùy thuộc vào phạm vi không gian mà séc lƣu thông và luật pháp các nƣớc quy định. Nhƣng nói chung, séc lƣu hành nội địa thì ngắn hơn séc lƣu hành trong thanh toán quốc tế.
Hối phiếu
Các nƣớc tham gia ký kết công ƣớc Geneve năm 1930 đã đi đến sự thỏa thuận dung định nghĩa hối phiếu của Luật hối phiếu 1882 của Anh làm dẫn chiếu khái niệm hối phiếu. “Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh địi tiền vơ điều kiện do một
người ký phát cho người khác, yêu cầu người này khi đến một thời hạn xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó, hoặc theo lệnh của người này phải trả cho người khác, hoặc trả cho người cầm hối phiếu”.
Đặc điểm của hối phiếu:
Tính trừu tượng của hối phiếu: đặc điểm này thể hiện ở chỗ trên hối
phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệ kinh tế, mà chỉ cần ghi rõ số tiền phải trả là bao nhiêu và trả cho ai, ngƣời nào sẽ thanh toán, thời gian thanh toán là khi nào… khơng cần phải nói lên ngun nhân việc phải trả tiền của hối phiếu.
Tính bắt buộc trả tiền của hối phiếu: ngƣời trả tiền phải trả tiền đầy đủ
đúng theo yêu cầu của tờ hối phiếu. Ngƣời trả tiền không đƣợc viện lý do riêng của bản thân đối với ngƣời ký phát hối phiếu, trừ trƣờng hợp hối phiếu không phù hợp với đạo luật chi phối nó. Đồng thời, ngƣời ký phát phải chị trách nhiệm thanh toán cho ngƣời thụ hƣởng vô điều kiện nếu hối phiếu đã đƣợc chuyển nhƣợng mà khơng đƣợc thanh tốn.
Tính lưu thơng của hối phiếu: vì hối phiếu có thể đƣợc dung một hay nhiều lần trong thời hạn của nó. Hối phiếu có thể chuyển nhƣợng từ ngƣời này sang ngƣời khác trong thời hạn của nó, hoặc có thể dùng hối phiếu để cầm cố, thế chấp vay vốn tại ngân hàng thƣơng mại hoặc dùng để chiết khấu tại ngân hàng thƣơng mại.
Mở tài khoản thẻ ngân hàng
“Thẻ ngân hàng là một cơng cụ tín dụng do tổ chức tài chính phát hành
và cấp cho khách hàng (gọi là chủ thẻ), trong đó dành quyền cho khách hàng có thể dùng nó nhiều lần để rút tiền mặt cho mình hoặc ra lệnh rút một số tiền hoặc tất cả số tiền hiện có trên tài khoản mở ở tổ chức phát hành thẻ để thanh tốn hàng hóa, dịch vụ cho các đơn vị chấp nhận thẻ (người cung ứng dịch vụ, hàng hóa)”. Tổ chức phát hành thẻ thƣờng bao gồm nhiều đơn vị nhƣ các trung gian
tài chính, các trung tâm thanh tốn bù trừ, các tập đoàn thƣơng mại, du lịch.. tuy nhiên ngân hàng là tổ chức phát hành thẻ chủ yếu trong nền kinh tế quốc dân. Cho nên, ngƣời ta thƣờng gọi loại thẻ này là thẻ ngân hàng.
Thẻ tín dụng: là một cơng cụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt, cho phép
thẻ đƣợc dùng để thanh tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ tới lúc chủ thẻ trả tiền cho ngân hàng phụ thuộc vào từng loại thẻ tín dụng của các tổ chức khác nhau. Nếu chủ thẻ thanh tốn tồn bộ số dƣ nợ vào ngày đến hạn, thì chủ thẻ hoàn toàn đƣợc miễn lãi đối với số dƣ nợ cuối kỳ. Nếu hết thời gian này mà toàn bộ số dƣ nợ cuối kỳ chƣa đƣợc thanh toán cho ngân hàng thì chủ thẻ sẽ chịu những khoản phí và lãi trả chậm.
Thẻ ghi nợ (debit card): bất cứ khách hàng nào có tài khoản mở tại ngân hàng đều có thể phát hành thẻ ghi nợ hoặc trong trƣờng hợp chƣa có tài khoản, khách hàng muốn phát hành thẻ ghi nợ thì bản thân thẻ ghi nợ này sẽ gắn liền với một tài khoản của khách hàng. Thẻ ghi nợ cho phép khách hàng tiếp cận với số dƣ trong tài khoản của mình qua hệ thống kết nối trực tuyến để thanh tốn hàng hóa, dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ. Nhƣ vậy, mức chi tiêu của chủ thẻ chỉ phụ thuộc vào số dƣ trong tài khoản.
1.2.2.2. Các phương thức thanh toán quốc tế
Trong ngoại thƣơng, việc thanh toán giữa các nhà xuất khẩu và các nhà nhập khẩu thuộc hai quốc gia khác nhau phải đƣợc tiến hành thông qua ngân hàng bằng các phƣơng thức thanh toán nhất định. Phương thức thanh toán quốc
tế là cách thức thực hiện chi trả một hợp đồng xuất nhập khẩu thông qua trung gian ngân hàng bằng cách trích tiền từ tài khoản của người nhập khẩu chuyển vào tài khoản của người xuất khẩu căn cứ vào hợp đồng thương mại và chứng từ do hai bên cung cấp cho ngân hàng.
Việc lựa chọn phƣớng thức thanh toán quốc tế nào tùy thuộc vào sự thƣơng lƣợng giữa hai bên và phù hợp với tập quán cũng nhƣ luật lệ trong thanh
tốn và bn bán quốc tế. Ngày nay, ngƣời ta thƣờng sử dụng các phƣơng thức thanh toán nhƣ phƣơng thức chuyển tiền, phƣơng thức nhờ thu với hai hình thức nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ, và phƣơng thức tín dụng chứng từ.
Khi tham gia hoạt động kinh doanh trong nƣớc hay quốc tế, cả nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu đều có một mục tiêu cơ bản khi họ thống nhất với nhau một phƣơng án thanh tốn đó là:
- Nhà nhập khẩu sẽ nhận đƣợc hàng mà họ đã đặt mua.
- Nhà xuất khẩu sẽ đƣợc trả đủ số tiền đã thống nhất đúng hạn.
Trong khi việc tiến hành các giao dịch thƣơng mại trong nội địa mỗi quốc gia dƣờng nhƣ có vẻ đơn giản và thuận tiện thì việc tiến hành các vụ giao dịch quốc tế có vẻ nhƣ là phức tạp và có nguy cơ rủi ro cao. Đặc biệt sự xa cách về địa lý, ngôn ngữ, thông tục, luật lệ và các khác biệt về tập quán thƣơng mại khiến cho doanh nghiệp trong nƣớc khó tiếp cận với vũ đài quốc tế.
Trong hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế, thu chi tiền hàng là quyền lợi và nghĩa vụ cơ bản của hai bên mua (nhập khẩu) và bán (xuất khẩu). Vì vậy, khi đàm phán về phƣơng thức thanh toán, các bên đều nỗ lực thỏa thuận điều kiện thanh tốn có lợi cho mình.
Một số phƣơng pháp thanh tốn quốc tế cơ bản, mỗi phƣơng pháp khác nhau sẽ giúp doanh nghiệp ở mức độ an toàn khác nhau và chi phí khác nhau. Chọn phƣơng pháp nào là tùy thuộc vào mối quan hệ giữa các đối tác với nhau, tùy thuộc mức độ rủi ro của giao dịch và trong một số trƣờng hợp thì tùy thuộc vào quy định của quốc gia đối tác yêu cầu để có thể lựa chọn phƣơng thức thanh toán quốc tế cho phù hợp.
Việc thực hiện quan hệ thanh toán quốc tế là thơng qua mạng thanh tốn quốc tế giữa các thành viên tham gia là các quốc gia riêng biệt. Hiện nay phần lớn việc chi trả trong thanh tốn quốc tế đƣợc thực hiện thơng qua hệ thống giao dịch SWIFT.
Các loại tiền sử dụng trong thanh toán quốc tế chủ yếu là các loại ngoại tệ mạnh có khả năng chuyển đổi tự do nhƣ Đô la Mỹ, Bảng Anh, đồng Yên Nhật, đồng tiền chung châu Âu.
Chứng từ là yếu tố cơ bản khơng thể thiếu trong thanh tốn quốc tế, là cơ sở để ngƣời thụ hƣởng có quyền đƣợc địi tiền và là căn cứ để chấp nhận nợ hoặc từ chối thực hiện nghĩa vụ chi trả của mình.
Khác với thanh tốn nội địa, thanh tốn quốc tế thƣờng gặp phải nhiều rủi ro do sự biến động tiền tệ, bất ổn chính trị, do vị trí địa lý của các bên tham gia cách xa nhau làm hạn chế việc tìm hiểu khả năng thanh tốn nợ của đối tác. Do vậy các nghiệp vụ bảo đảm, bảo lãnh của ngân hàng, hoạt động tín dụng của các tổ chức tiền tệ, tài chính quốc tế là một yếu tố khơng thể thiếu để hỗ trợ cho hoạt động thanh tốn quốc tế đƣợc an tồn và phát triển.
a. Phương thức chuyển tiền (Remittance)
Trong giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế, theo phƣơng thức này, khách hàng (ngƣời trả tiền) yêu cầu Ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một ngƣời khác (ngƣời hƣởng lợi) ở một địa điểm nhất định bằng phƣơng tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu. Thanh toán chuyển tiền bao gồm hai loại:
Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer – T/T): chuyển tiền bằng điện tốc độ nhanh nhƣng chi phí cao. Ngày nay, khi tham gia mạng SWIFT thì hầu hết nghiệp vụ chuyển tiền đều đƣợc thực hiện trên mạng SWIFT.
Chuyển tiền bằng thƣ (Mail Transfer – M/T): chi phí thấp hơn chuyển tiền bằng điện nhƣng tốc độ chậm hơn.
Phƣơng thức này rất đơn giản, ở đây ngân hàng chỉ là ngƣời trung gian thực hiện việc thanh toán theo ủy nhiệm hƣởng hoa hồng, khơng ràng buộc gì về trách nhiệm. Khi áp dụng phƣơng thức này thì giữa hai bên mua/bán phải có tín nhiệm rất cao, việc thanh toán phụ thuộc vào thiện chí của nhà nhập khẩu. Phƣơng thức này thƣờng khơng đƣợc áp dụng trong thanh tốn hàng xuất khẩu với nƣớc ngồi vì dễ bị nhà nhập khẩu chiếm dụng vốn. Thƣờng dùng nó khi thanh tốn trong lĩnh vực phi mậu dịch và thanh tốn các chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hóa, trong trƣờng hợp chuyển vốn ra bên ngoài đầu tƣ hoặc chuyển tiền kiều hối.
Phƣơng thức này có ƣu điểm: việc thanh tốn đơn giản, khơng địi hỏi cao về mặt nghiệp vụ, chi phí chuyển tiền thấp hơn các phƣơng thức khác. Nhà xuất khẩu không phải chịu sức ép về rủi ro phát sinh và có thể thu đƣợc tiền hàng ngay nếu sử dụng phƣơng thức điện chuyển tiền. Chuyền tiền trả trƣớc sẽ thuận lợi cho nhà xuất khẩu vì nhận đƣợc tiền trƣớc khi giao hàng, không sợ rủi ro, thiệt hai do nhà nhập khẩu chậm trả. Chuyển tiền trả sau thuận lợi cho nhà nhập khẩu vì nhận đƣợc hàng trƣớc khi giao tiền nên khơng sợ thiệt hại do nhà xuất khẩu giao hàng chậm hoặc hàng kém chất lƣợng.
Phƣơng pháp này có nhƣợc điểm: phƣơng thức thanh toán này chứa đựng rủi ro lớn vì việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí của nhà nhập khẩu. Khi dùng phƣơng thức này quyền lợi của tổ chức xuất khẩu khơng đảm bảo. Vì vậy, sử dụng phƣơng pháp này trong trƣờng hợp hai bên mua/bán đã có sự tin cậy, hợp tác dài lâu, tín nhiệm lẫn nhau và thanh toán các khoản tƣơng đối nhỏ nhƣ thanh tốn chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển bảo hiểm, bồi thƣờng thiệt hại, hoặc dùng thanh tốn chuyển tiền học phí, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận đầu tƣ về nƣớc…
Phƣơng thức trả tiền trƣớc: mang lại nhiều rủi ro cho nhà nhập khẩu vì có thể xảy ra trƣờng hợp nhà xuất khẩu chậm chuyển hàng ngay cả đã đƣợc thanh toán, làm cho nhà nhập khẩu rơi vào trạng thái bị động. Gây nhiều khó khăn về dịng tiền và gia tăng rủi ro cho nhà nhập khẩu, nên thƣờng ít khi họ chấp nhận thanh tốn trƣớc khi nhận đƣợc hàng.
Phƣơng thức chuyển tiền sau: bất lợi cho nhà xuất khẩu. Nếu nhà nhập khẩu chậm lập lệnh chuyển tiền (do khó khăn về tài chính hay thiếu thiện chí thanh tốn) gửi ngân hàng thì nhà xuất khẩu sẽ chậm nhận đƣợc tiền mặc dù hàng hóa đã chuyển đi, và nhà nhập khẩu đã có thể nhận đƣợc và sử dụng hàng hóa rồi; Trƣờng hợp nhà nhập khẩu khơng nhận hàng thì nhà xuất khẩu phải mất chi phí vận chuyển, bán rẻ hoặc tái xuất. Do đó, nhà xuất khẩu bị thiệt hại do thu hồi vốn chậm, ảnh hƣởng đến sản xuất trong tƣơng lai, trong khi ngân hàng khơng có nhiệm vụ và cách thức gì để đôn đốc nhà nhập khẩu nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu.
b. Phương thức nhờ thu (Collection of Payment)
Là hình thức thanh tốn quốc tế trong đó ngƣời xuất khẩu sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, hoặc cung ứng dịch vụ cho ngƣời nhập khẩu, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền ở ngƣời nhập khẩu nƣớc ngoài, trên cơ sở hối phiếu do ngƣời xuất khẩu ký phát. Trong trƣờng hợp này ngân hàng đóng vai trị trung gian thu hộ tiền và đƣợc hƣởng tỷ lệ phần trăm trên số tiền thu đƣợc.
Thƣờng đƣợc sử dụng phổ biến hơn trong thanh toán, phƣơng thức nhờ thu thƣờng đƣợc dùng khi: hai bên thực sự tin cậy lẫn nhau, nhà nhập khẩu sẵn sàng thanh tốn và có khả năng thanh tốn, điều kiện kinh tế và chính trị của nƣớc nhập khẩu ổn định, và chính phủ nƣớc nhập khẩu khơng có những biện pháp kiểm soát ngoại hối.
Sử dụng phƣơng pháp thanh toán nhờ thu kèm chứng từ quyền lợi của tổ chức xuất khẩu có đƣợc đảm bảo hơn, không bị mất hàng nếu bên nhập khẩu khơng thanh tốn vì vai trị của ngân hàng đƣợc nâng cao thêm trách nhiệm.
Chỉ thị nhờ thu là văn bản mang tính chất pháp lý điều chỉnh quan hệ giữa các bên tham gia nghiệp vụ theo nguyên tắc URC ràng buộc tất cả các bên tham gia nghiệp vụ trừ khi có thỏa thuận khác hoặc trái với pháp luật hay các quy định của quốc gia.
Phƣơng pháp này có nhƣợc điểm: đối với nhờ thu trơn, rất ít đƣợc áp dụng trong thanh tốn tiền hàng vì khơng đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên xuất
khẩu và nhập khẩu do việc nhận hàng và thanh tốn tách rịi nhau. Vì vậy chỉ đƣợc sử dụng trong thanh tốn phí hoặc nhờ thu Séc giữa các ngân hàng.
Phƣơng thức nhờ thu chứng từ thì việc thu tiền của nhà xuất khẩu vẫn chƣa chắc chắn. Tuy cịn giữ quyền kiểm sốt hàng hóa sau khi giao hàng nhƣng nếu nhà nhập khẩu không nhận hàng hoặc khơng trả tiền.
Chi phí nhờ thu trả ngân hàng do bên nào chịu? Nếu thu khơng đƣợc thì bên xuất khẩu phải thanh tốn phí cho cả hai ngân hàng. Tuy nhiên tốc độ thanh toán vẫn chậm, rủi ro cho bên xuất khẩu vẫn lớn.
Rủi ro tín dụng của ngƣời nhập khẩu, rủi ro chính trị ở nƣớc ngƣời nhập khẩu và rủi ro hàng hóa có thể bị hải quan giữ. Việc trả tiền quá chậm, từ lúc giao hàng đến lúc nhận tiền có thể kéo dài vài tháng đến một năm. Ngƣời nhập khẩu chịu chịu một rủi ro trong thanh toán nhờ thu chứng từ là hàng đƣợc gửi có thể khơng giống nhƣ ghi trên hóa đơn và vận đơn.
