1.2. Chất lƣợng tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá
1.2.3.2 Các nhân tố thuộc về phía khách hàng
- Trình độ quản lý, đặc biệt là quản lý tài chính của khách hàng
Trƣờng hợp ngƣời vay có trình độ yếu kém về quản lý, không tính toán kỹ lƣỡng hoặc không có khả năng tính toán kỹ lƣỡng những bất trắc có thể xảy ra, không có khả năng thích ứng và khắc phục khó khăn trong kinh doanh sẽ dẫn tới vốn vay không đƣợc sử dụng hiệu quả. Ngoài ra, việc yếu kém trong quản lý tài chính có thể dẫn tới trƣờng hợp dù dự án hay quá trình sản xuất kinh doanh có hiệu quả song nguồn trả nợ ngân hàng sẽ không đƣợc đảm bảo. Nhƣ vậy doanh nghiệp không có khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng
- Tính trung thực của khách hàng
hàng đúng hạn hoặc không muốn trả nợ ngân hàng. Họ chây ì với hy vọng có thể quỵt nợ hoặc sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt.
Rủi ro đạo đức là một vấn đề do thông tin không cân xứng tạo ra sau khi cuộc giao dịch diễn ra. Rủi ro đạo đức phát sinh do các hành động có tác động đến hiệu quả nhƣng lại không dễ dàng quan sát đƣợc và vì thế những ngƣời thực hiện các hành động này có thể chọn theo đuổi những lợi ích cá nhân của mình trên cơ sở gây tổn hại cho ngƣời khác. Rủi ro đạo đức trong lĩnh vực tài chính xảy ra sau khi cấp tín dụng, những ngƣời đƣợc cấp tín dụng luôn có xu hƣớng muốn thực hiện các đầu tƣ rủi ro hơn những ngƣời cho vay mong đợi, vì chủ đầu tƣ sẽ có đƣợc những khoản lợi nhuận rất lớn nếu dự án thành công, trong khi những ngƣời cấp tín dụng chỉ nhận đƣợc một khoản lợi ích cố định. Ngƣợc lại, nếu dự án thất bại thì bên cho vay sẽ bị mất một phần hoặc toàn bộ vốn do không đƣợc hoàn trả đầy đủ.