Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội
3.2.1 Các chỉ tiêu định tính
3.2.1.1 Về việc chấp hành luật pháp của ngân hàng
Agribank Bắc Hà Nội chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Agribank, trong những năm qua chi nhánh đã thực hiện nghiêm chỉnh luật pháp của Nhà nước qua luật NHNN, luật Tổ chức tín dụng. Agribank Bắc Hà Nội cũng đã chấp hành nghiêm chỉnh các văn bản chỉ đạo của Nhà nước, Chính phủ và của ngân hàng, chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ, chế độ, thể lệ tín dụng trong quá trình thực hiện quy trình cho vay.
3.2.1.2 Về quy trình nghiệp vụ:
Cán bộ tín dụng đã thực hiện tương đối chặt chẽ quy trình nghiệp vụ tín dụng theo đúng trình tự các bước trong Sổ tay tín dụng của Agribank, các quy định về cho vay đối với HSX – Cá nhân, cho vay Doanh nghiệp….
Cũng như các Ngân hàng thương mại khác, Agribank Bắc Hà Nội cũng đã áp dụng một quy trình tín dụng thống nhất trên toàn hệ thống của Agribank. Quy trình này được thiết lập trên cơ sở những quy định chung của Ngân hàng nhà nước thông qua các văn bản như: Luật các tổ chức tín dụng, quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và quy chế bảo đảm tiền vay.
Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, Cán bộ tín dụng – Người thẩm định khoản vay phải tiếp xúc và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn: Hồ sơ tín dụng do khách hàng lập và cung cấp cho ngân hàng thường bao gồm: hồ sơ pháp lý hồ sơ tài chính, hồ sơ tài sản đảm bảo, hồ sơ phương án vay vốn và các hố sơ khác có liên quan. Tuy nhiên có nhiều khách hàng chưa biết cách lập hay có nhiều đơn vị không có các phương án kinh doanh cụ thể theo đúng yêu cầu của Ngân hàng hoặc thiếu các văn bản pháp lý sử dụng cho mục đích vay vốn. Vấn đề này đặt ra yêu cầu cho bộ phận kinh doanh trong việc hướng dẫn khách hàng thu thập đủ hồ sơ tín dụng một cách dễ hiểu, chuyên nghiệp và hiệu quả.
Bước 2: Thẩm định
Sau khi nhận đầy đủ các hồ sơ cần thiết, bộ phận kinh doanh phải tiến hành thẩm định toàn bộ những nội dung theo đúng các bộ phận cấu thành nên hồ sơ tín dụng nhằm phân tích một cách toàn diện nhất, chính xác nhất về khách hàng để ra quyết định cho vay ở bước tiếp theo. Thực tế cho thấy hồ sơ tài chính của khách hàng thường xuyên ở tình trạng không phản ánh đúng thực trạng kinh doanh của doanh nghiệp, dẫn đến những phân tích thiếu chính xác của bộ phận kinh doanh. Đây là tình trạng chung mà Agribank Bắc Hà Nội cũng như các ngân hàng khác phải đối mặt và tìm biện pháp để nắm bắt vấn đề một cách sát thực nhất.
Ở giai đoạn tiếp cận và thẩm định Khách hàng, Ngưởi thẩm định là người trực tiếp quyết định và đề xuất lên cấp trên là có đồng ý cho khách hàng vay hay không. Vì vậy, nếu trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của Người thẩm định khoản vay có thể dẫn đến thẩm định sơ sài hoặc bị Khách hàng mua chuộc… dẫn đến khoản vay sẽ dễ bị xảy ra tình trạng nợ xấu.
Bước 3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn, ra quyết đinh cho vay
lập của mình về quyết định cho vay và trình báo cáo lên cấp có thẩm quyền phê duyệt. Nếu vượt phạm vi thẩm quyền phán quyết của người lãnh đạo trực tiếp, hồ sơ vay vốn và tờ trình sẽ được đưa lên trình lãnh đạo cấp cao hơn.
Bước 4: Lập đàm phán, ký kết hợp đồng
Sau khi quyết định tài trợ cho khoản vay, bộ phận Hỗ trợ quan hệ khách hàng phải chuẩn bị các hợp đồng và văn bản liên quan ình lãnh đạo ký, bao gồm: hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nơ, hợp đồng cầm cố hoặc thế chấp cùng các văn bản liên quan đến tài sán bảo đảm khác. Sau khi khách hàng và ngân hàng ký kết các hợp đồng, văn bản liên quan, đồng thời khách hàng hoàn thành thủ tục tài sản bảo đảm cần thiết, ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân khoản vay.
Bước 5: Giải ngân
Hiện nay, tại Agribank Bắc Hà Nội, Đa, quy trình cho vay đối với khối khách hàng doanh nghiệp, HSX – cá nhân đã được ban hành và áp dụng hiệu quả, đảm bảo cho việc giải ngân được thuận lợi, nhanh chóng, phân giao quyền hạn và trách nhiệm rõ ràng cho ừng bỏ phận có liên quan.
Bước 6: Quản lý, giám sát sau cho vay và thu hồi vốn vay
Để đảm bảo nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn, ngân hàng phải tiến hành kiểm soát sau khi cho vay. Khách hàng cần định kỳ cung cấp hồ sơ tài chính, các hợp đồng kinh tế thể hiện tình hình sản xuất - kinh doanh của đơn vị mình cho ngân hàng Đồng thơi bản thân bộ phận kinh doanh luôn phải liên hệ chặt chẽ, thường xuyên với khách hàng để nắm bắt được thực trạng hoạt động của họ, những bất thường xảy ra để có thể chủ động trong mọi tình huống.
Bước 7: Tất toán, thanh lý hợp đồng
Đến ngày đáo hạn của khoản vay, sau khi thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi, ngân hàng sẽ thanh lý hợp đồng tín dụng, tất toán khế ước, lưu hồ sơ theo quy định Đồng thời, ngân hàng cũng đưa ra quyết định về việc mở rộng, duy trì hay hạn chế giao dịch với đối tượng khách hàng đó trong tương lai .
3.2.1.3 Về khả năng thu hút khách hàng:
Do Agribank Bắc Hà Nộinằm trong khu vực đông dân cư nên bên cạnh những khách hàng truyền thống chỉ nhánh còn có những khách hàng tiềm năng lớn. Đặc biệt Agribank Bắc Hà Nội đã chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch nên đã thu hút một lượng lớn khách hàng. Đây chính là tiền đề để ngân hàng mở rộng thị phần, phân tán rủi ro góp phần vào quá trình cải thiện chất lượng tín dụng.
3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
3.2.2.1 Kết cấu dư nợ:
Bảng 3.6 Kết cấu dƣ nợ tại Agribank Bắc Hà Nội
Đơn vị :Tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Thực hiện Thực hiện Tăng giảm so năm trƣớc Thực hiện Tăng giảm so năm trƣớc +,- % +, - % Tổng dƣ nợ 1.478 1.544 66 4,47% 1.493 -51 -3,30% Phân theo thành phần kinh tế
*DNNN 253 84 -169 -66,77% 0.2 -83,8 -99,76% Tỷ trọng /tổng dư nợ 17% 5% 0,013% *DNNQD 605 844 239 39,46% 634 -210 -25% Tỷ trọng /tổng dư nợ 41% 55% 42% *HSX, TN cá thể 620 616 -4 812 196 31,82% Tỷ trọng /tổng dư nợ 42% 40% 54%
Phân loại nợ theo thời gian
*Cho vay ngắn hạn 855 1.026 171 20,00% 984 -42 26,90%
Tỷ trọng /tổng dư nợ 58% 66% 66%
*Cho vay TDH 623 518 -105 -16,85% 509 -9 67,70%
Tỷ trọng /tổng dư nợ 42% 34% 34%
Phânloại nợ theo loại tiền tệ
*VND 1.315 1.252 -63 -4,79% 1.254 2 0,16%
Tỷ trọng /tổng dư nợ 89% 81% 84%
*Ngoại tệ quy đổi VND 163 292 129 79,14% 239 -53 -18,15%
- Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế:
Trong giai đoạn 2014 – 2015, Ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Tại thời điểm năm 2014, dư nợ cho vay các doanh nghiệp nhà nước là 253 tỷ đồng thì sang năm 2015 giảm xuống 84 tỷ đồng; đến năm 2016, dư nợ là 0,2 tỷ đồng. Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước trong ba năm từ 2014 - 2016 đều thấp trong tổng dư nợ. Sở dĩ có thực trạng này là do các doanh nghiệp nhà nước sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, không có các biện pháp xử lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh dẫn đến vay NH nhiều, tình hình tài chính không ổn định cho nên NH giảm bớt tỷ trọng doanh số cho vay của thành phần kinh tế này. Ngoài ra hoạt động cho vay các DNNN đều được thực hiện dưới sự chỉ đạo từ Thủ tướng chính phủ như: Thực hiện cho vay đối với Vinashin, tổng công ty 90, 91.l… Các DNNN này đều không hoạt động hiệu quả dẫn đến gây thất thoát vốn Ngân hàng.
Trong khi đó, khách hàng thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có tài sản đảm bảo, có trách nhiệm cao trong việc hoàn trả vốn cho NH và chấp hành tốt chế độ tín dụng của Ngân hàng. Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2014 là 605 tỷ đồng, năm 2015 là 844 tỷ đồng tăng 239 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 39,46% so với năm 2014. Tuy nhiên đến năm 2016 dư nợ đối với thành phần kinh tế này lại giảm 210 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 25% so với năm 2015. Có sự sụt giảm mạnh như vậy là do Chi nhánh chú trọng vào phát triển cho vay những khách hàng doanh nghiệp lớn, nên khi doanh nghiệp trả nợ đã gây nên sự sụt giảm mạnh về dư nợ.
Tư nhân, cá thể luôn là mục tiêu tập trung và mở rộng tín dụng của Agribank Bắc Hà Nội chính vì thế kinh tế tư nhân,cá thể có quan hệ vay vốn ngân hàng ngày một nhiều hơn và trở thành khu vực để ngân hàng đầu tư vốn. Điều này thể hiện qua tỷ trọng dư nợ của khu vực kinh tế tư nhân, cá thể trong tổng dư nợ: Năm 2016 dư nợ là 812 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 54% so với năm 2015 tăng là 196 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 31,82%. Dư nợ khu vực kinh tế này liên
tục gia tăng cả về số lượng và tỷ trọng, đây là một xu hướng mở rộng cho vay rất tốt cho ngân hàng, giúp cho Ngân hàng có thể phân tán được rủi ro và đảm bảo tính ổn định trong dư nợ về lâu dài cao hơn so với các Khách hàng là Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
- Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian:
Qua bảng 3.6 ta thấy tại Agribank Bắc Hà Nội thì cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn so với cho vay trung dài hạn. Năm 2014 dư nợ cho vay ngắn hạn là 855 tỷ đồng, năm 2015 là 1.026 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 66% trong tổng dư nợ, tăng 171 tỷ đồng so với năm 2014. Tuy nhiên đến năm 2016 dư nợ tỷ lệ cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh cao và tính ổn định về dư nợ không cao là do Chi nhánh cho vay nhiều DNNQD có dư nợ cao, lãi suất thấp đã dẫn đến việc dư nợ không ổn định và lợi nhuận không cao do dư nợ cho vay trung bình đối với loại hình ngắn hạn thấp.
Trong thời gian qua Agribank Bắc Hà Nội cũng đã chú trọng đến việc cân đối nguồn vốn và cơ cấu cho vay nên tỷ trọng giữa cho vay ngắn hạn và trung dài hạn chênh lệch không nhiều.
-Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ:
Biểu đồ 3.1 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo loại tiền tệ Agirbank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 - 2016
Tại Agribank Bắc Hà Nội thì nghiệp vụ cho vay bằng VNĐ là chủ yếu, cho vay bằng ngoại tệ chiếm tỷ trọng thấp. Năm 2015 dư nợ cho vay ngoại tệ là 292 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 19%, tăng 129 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ 79.14% so với năm 2014. Tuy nhiên năm 2016 dư nợ cho vay ngoại tệ giảm xuống còn 239 tỷ đồng, giảm 53 tỷ đồng so với năm 2015. Dư nợ cho vay ngoại tệ của Chi nhánh có tỷ trong thấp là do Chi nhánh có rất ít khách hàng liên quan đến mảng xuất nhập khẩu, đa phần dư nợ ngoại tệ trên đều từ nguồn bảo lãnh, LC….
3.2.2.2 Tình hình sử dụng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng
Bảng 3.7 Tình hình sử dụng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 - 2016
Đơn vị: Tỷ đồng
Loại cho
vay 2014 2015 2016 Loại tiền gửi 2014 2015 2016
Không KH 5.298 7.739 4.634 Ngắn hạn 855 1.026 984 Ngắn hạn 1.131 1.521 1.833 TDH 623 518 509 Tiền gửi có KH từ 12 trở lên 1.156 524 913 Tổng dƣ nợ 1.478 1.544 1.493 Tổng nguồn vốn 7.585 9.784 7.380 Tỷ lệ DN/Tổng nguồn vốn 19,49% 15,78% 20,23 %
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 – 2016)
Qua bảng trên ta thấy: nguồn vốn của Agribank Bắc Hà Nội lớn. Dư nợ tín dụng của ngân hàng chỉ chiếm khoảng 20% trong tổng nguồn vốn huy động. Khả năng thanh khoản trong hoạt động tốt, không có tình trạng thiếu vốn cho hoạt động tín dụng. Đây là lợi thế của Ngân hàng trong việc mở rộng,
tìm kiếm và phát triển nguồn khách hàng tiềm nàng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Tuy nhiên nếu nhìn nhận về cơ cấu nguồn vốn và dư nợ ta có thể thấy khả năng mở rông và phát triển cho vay Khách hàng của Chi nhánh là không tốt.
3.2.2.3 Doanh số cho vay, thu nợ:
Bảng 3.8 Tình hình hoạt động cho vay – thu nợ của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 - 2016
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Thực hiện Thực hiện Tăng giảm so năm trƣớc Thực hiện Tăng giảm so năm trƣớc +,- % +, - % Tổng dƣ nợ 1.478 1.544 66 4,47% 1.493 -51 -3,30% - Doanh số cho vay 1.558 1.986 428 27,47% 2.165 179 9,01% -Doanh số thu nợ 1.678 1.576 -102 -6,08% 2.164 588 37,31%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 – 2016)
Qua bảng 3.7 ta thấy, doanh số cho vay của Agribank Bắc Hà Nội qua các năm đều tăng, năm 2015 doanh số cho vay của Chi nhánh là 1,986 tỷ đồng, tăng 428 tỷ đồng so với năm 2014 tương ứng với tỷ lệ tăng 27,47%; Năm 2016 doanh số cho vay tăng so với năm 2015 là 179 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 9,01%. Tuy nhiên doanh số cho vay không thể hiện được bản chất tín dụng của Chi nhánh, thực tế cho thấy năm 2015 doanh số cho vay tăng mạnh nhưng doanh số thu nợ trong năm 2015 lại sụt giảm mạnh so với năm 2014, giảm 102 tỷ đồng. Điều này cho thấy trong năm 2015 Chi nhánh đã cho vay lại nhiều nhằm mục đích cơ cấu lại khoản vay vì vậy đã không thu hồi được lãi tồn đọng của những khoản vay này. Đến năm 2016 Chi nhánh đã sát sao hơn trong việc thu hồi nợ, vì vậy trong năm 2016 doanh số thu hồi nợ của Chi nhánh tăng 588 tỷ đồng so với năm 2015, tương ứng với tỷ lệ tăng 37,31%.
3.2.2.4 Tỷ lệ thu lãi:
Bảng 3.9 Tình hình thu lãi của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 - 2016
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Thực hiện Thực hiện Tăng giảm so năm trƣớc Thực hiện Tăng giảm so năm trƣớc +,- % +, - %
- Lãi phải thu
trong năm 429,1 322,9 -106 -24,75% 201 -122 -37,88%
- Lãi đã thu 102,6 79,80 -23 -22,22% 110.1 30 37,97%
-Tỷ lệ thu lãi 24% 25% 55%
- Lãi đọng 323,3 239,2 -84 -26,01% 86,4 -153 -63,88%
- Lãi dự thu 3,2 3,9 0.7 21,88% 4,1 0,2 5,13%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 – 2016)
Biểu đồ 3.2 Tình hình thu lãi của Agribank Bắc Hà Nội giai đoạn 2014 - 2016
Qua bảng 3.9 và biểu đồ 3.2 ta thấy:
Lãi phải thu qua các năm từ giai đoạn 2014 – 2016 của Chi nhánh liên tục giảm mạnh, tỷ lệ thu lãi thấp, điều đó thể hiện rõ chất lượng tín dụng của Chi nhánh không được tốt, tồn tại nhiều vấn đề mặc dù tỷ lệ lãi đọng trong