Tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân của

6. Kết cấu của luận văn

1.2. QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA

1.2.3. Tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân của

của NHTM

Dựa trên quan điểm quản lý cho vay cá nhân của ngân hàng thương mại là việc tăng cả chỉ tiêu chất lượng và số lượng của chính bản thân ngân hàng, luận văn đưa ra hai nhóm chỉ tiêu chính để đánh giá hoạt động quản lý cho vay, bao gồm nhóm chỉ tiêuđịnh tính và chỉ tiêu định lượng.

1.2.3.1. Nhóm chỉ tiêu định tính

Bên cạnh những chỉ tiêu đo lường RRTD có thể tính toán, có những tiêu chí khác để đo lường rủi ro tín dụng không thể tính toán cụ thể bao gồm:

- Đối với trước khi cho vay, thì yêu cầu quan trọng nhất của việc quản lý cho vay khách hàng cá nhân là phải xác định được rủi ro của các khoản vay, do đó, nhóm câu hỏi sẽ xoay quanh các vấn đề

+ Nhóm chỉ tiêu nhận diện rủi ro, thường tập trung vào quy trình nhận diện rủi ro.

+ Nhóm chỉ tiêu cách thức đo lường rủi ro, thường tập trung vào quy trình đo lường rủi ro hoặc chấm điểm tín dụng hoặc một khả năng đo lường rủi ro khác.

- Đối với nhóm câu hỏi về công tác quản lý trong khi cho vay thường sẽ tập trung vào vấn đề tổ chức bộ máy giám sát các khoản vay khách hàng cá nhân của ngân hàng cũng như quy trình kiểm tra đánh giá các khoản vay.

- Đối với câu hỏi về phía thu nợ và xử lý nợ, các câu hỏi sẽ tập trung vào vấn đề xử lý nợ xấu cũng như các cách thức xử lý.

- Ngoài ra, để đánh giá việc hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng cá nhân, tác giả sẽ tập trung vào nhóm câu hỏi có liên quan đến nguyên nhân của việc hoạt động chưa tốt, cũng như tại sao lại có các khoản nợ xấu.

1.2.3.2. Nhóm chỉ tiêu định lượng

Trong nhóm chỉ tiêu định lượng thường có 2 phần là nhóm chỉ tiêu an toàn và sinh lời.

Nhóm chỉ tiêu an toàn thường dùng để phản ánh nợ xấu, nợ quá hạn và dự phòng rủi ro tín dụng trong kỳ:

Tỷ lệ nợ xấu = Tổng nợ xấu Dư nợ cho vay

Theo xu hướng chung, tỷ lệ nợ xấu của một ngân hàng không được phép vượt quá 3%, do đó tỷ lệ nợ xấu từ cho vay cũng không được vượt quá con số này. Nếu tỷ lệ này càng thấp càng chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng càng an toàn.

Nợ quá hạn là những khoản nợ mà ngân hàng không thu đủ lãi hoặc gốc hoặc cả hai đúng hạn; hoặc những khoản nợ mà ngân hàng thấy có dấu hiệu khách hàng không chi trả được. Do đó, nợ quá hạn bao gồm nợ xấu, nợ nhóm 2 và 1 phần nợ nhóm 1.

Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn từ cho vay Dư nợ cho vay

Tỷ lệ trên càng cao càng cho thấy ngân hàng quản lý các khoản mục cho vay không tốt, sẽ dẫn đến dự phòng cao, từ đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.

Tỷ lệ tăng dự phòng trong kỳ = Dự phòng phải trích kỳ này

Số dư quỹ dự phòng kỳ trước

Tỷ lệ này phản ánh mức độ phải trích dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng. Nếu tỉ lệ cao hơn 0, chứng tỏ rằng ngân hàng đã mở rộng được hoạt động cho vay (do dư nợ cao hơn nên dự phòng chung thường cao hơn), song cũng hàm chứa trong đó nhiều rủi ro, do có thể nợ xấu tăng cao; đồng thời khoản phải trích lập của kỳ này cũng sẽ lớn hơn 0 nên làm tăng chi phí của ngân hàng. Ngược lại, nếu tỷ lệ này nhỏ hơn 0, ngân hàng sẽ có được thêm 1 khoản hoàn nhập dự phòng, làm cho ngân hàng có thêm 1 khoản mục trong doanh thu; song cũng có thể cho thấy dư nợ của ngân hàng ít đi.

- Nhóm chỉ tiêu sinh lời

Nhóm chỉ tiêu này thường chỉ tính đến tăng trưởng doanh thu từ hoạt động cho vay mà không bao gồm tính toán việc tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động cho vay do không thể bóc tách được các chi phí hợp lí hợp lệ của ngân hàng dùng cho hoạt động cho vay. Ngoài ra, chỉ tiêu tăng trưởng thu lãi trong kỳ cũng không thể hiện được nhiều hoạt động của ngân hàng do một số ngân hàng có thể theo đuổi chính sách tăng trưởng mạnh thu lãi mà không chú ý đến chi lãi, do vậy một số nhà nghiên cứu hay sử dụng chỉ tiêu NIM để đánh giá.

Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu= Doanh thu từ cho vay KHCN năm sau Doanh thu từ cho vay KHCN năm trước - 1

Chỉ tiêu này nếu lớn hơn 0 cho thấy việc thu từ cho vay đạt được kết quả tốt và có thể mở rộng được. Ngược lại, nếu nhỏ hơn 0 sẽ cho thấy chi nhánh có vấn đề trong phát triển.

- Nhóm chỉ tiêu chênh lệch thu chi lãi cho vay khách hàng cá nhân (NIM)

Các ngân hàng thường tiến hành phân tích chênh lệch thu chi lãi để thấy được hoạt động này mang lại bao nhiêu giá trị cho chính mình, đặc biệt là tại các chi nhánh, chỉ tiêu này càng quan trọng do khó có thể bóc tách các chi phí phục vụ cho hoạt động cho vay, nên khó có thể tính toán lợi nhuận từ cho vay trên tổng lợi nhuận. Do vậy, phân tích các chỉ tiêu này đóng vai trò cần thiết đối với các ngân hàng, và thường sử dụng các chỉ tiêu:

𝑁𝐼𝑀𝐶𝑉 𝐾𝐻𝐶𝑁 = Thu nhập thuần từ cho vay KHCN

Dư nợ bình quân CVKHCN x số ngày thực tế x 365

NIMCV KHCN chobiếtvới mỗi đồng tài sản dùng để thực hiện cho vay KHCN sẽ thu được bao nhiêu lợi ích. Tỉ lệ này thường càng cao càng cho thấy việc cho vay KHCN có hiệu quả.

1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của NHTM

1.2.4.1. Các nhân tố chủ quan

- Thẩm định rủi ro tại chi nhánh ngân hàng cho vay

Thẩm định rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc hạn chế những tổn thất có thể xảy ra trong ngân hàng. Quy trình thẩm định rủi ro càng chặt chẽ càng xếp loại được những KHCN xin vay vốn khi gửi hồ sơ lên ngân hàng, từ đó đánh giá rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải khi cho vay đối với từng khách hàng. Bên cạnh đó, theo dõi các khoản cho vay đối với khách hàng cũng như báo cáo có tác dụng thúc đẩy khách hàng trả nợ hoặc giúp ngân hàng chủ động đánh giá rủi ro để phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong kỳ nhằm tránh những tác động khi sự kiện rủi ro xảy ra.

Ngoài ra, thẩm định rủi ro còn giúp ngân hàng xử lý những cá nhân vay vốn có vấn đề trong khi sử dụng vốn của ngân hàng khi phát hiện (1) khách hàng sử dụng vốn sai mục đích (2) những tác động của thị trường ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng (3) những yếu tố khác tác động đến khả năng trả nợ của ngân hàng. Từ những phát hiện này, ngân hàng có hướng xử lý tài sản đảm bảo để giảm thiệt hại cho ngân hàng. Tuy nhiên, quy trình thẩm định rủi ro càng chi tiết, càng cụ thể có thể hạn chế khả năng tăng trưởng cho vay KHCN do ngân hàng có thể sẽ từ chối những khoản vay có khả năng sinh lời cao nhưng trong thời gian vay chưa đảm bảo thanh toán hoặc không đảm bảo về tài sản đảm bảo.

- Chính sách và quy trình cho vay KHCN của ngân hàng

Chính sách tín dụng là tổng thể các những quy định về hoạt động tín dụng được đưa ra bởi ngân hàng nhằm mục đích chính là định hướng các hoạt động tín dụng và hướng dẫn cán bộ ngân hàng thực hiện các quy định đó khi cấp tín dụng đến khách hàng có nhu cầu. Về cơ bản thì chính sách tín dụng sẽ bao gồm chính sách về đối tượng được vay, chính sách lãi suất, chính sách tài sản đảm bảo, chính sách các khoản cho vay có vấn đề, chính sách về thời hạn vay và chính sách về đồng tiền được cho vay. Các chính sách này là nền tảng cho hoạt động của ngân hàng. Nhờ vào chính sách này thì quy trình cho vay được xây dựng dựa trên mỗi phân đoạn khác nhau. Đồng thời, các chi nhánh cũng tiến hành xây dựng các quy trình riêng biệt dựa trên chính sách chung của hội sở. Một chính sách tín dụng phù hợp sẽ thúc đẩy hoạt động cho vay KHCN của các chi nhánh ngân hàng nói riêng và toàn bộ hệ thống NHTM nói chung, bởi khách hàng sẽ được kiểm soát trên một nền tảng vững chắc, ít rủi ro, đồng thời cũng mang tính đơn giản nhất.

Quy trình tín dụng là tổng thể các bước từ khi ngân hàng tiếp nhận hồ sơ đến khi thu hồi toàn bộ gốc/lãi của khoản vay đối với khách hàng vay vốn. Nhờ vào quy trình này mà ngân hàng hoạt động một cách đồng thuận theo sự phối hợp của các phòng ban. Một quy trình tín dụng phù hợp – được xây dựng dựa trên kinh nghiệm của các nước trên thế giới cũng như các mô hình toán hợp lý – sẽ giúp ngân hàng phân tách được chức năng của từng phòng ban, đồng thời giảm thiểu thời gian thẩm định cũng như giúp ngân hàng phát hiện rủi ro tốt hơn.

Tâm lý của khách là ưa thích những ngân hàng có quy trình và thủ tục vay vốn đơn giản và linh hoạt, vừa đẩy nhanh quá trình hợp tác vừa kịp thời đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Vì vậy quy trình tín dụng nhanh gọn, thủ tục đơn giản, dễ thực hiện là một trong những yếu tố thu hút các khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên, nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng lẫn khách hàng, thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động tín dụng của NHTM.

Tuy nhiên, quy trình tín dụng không chặt chẽ và không tuân thủ các nguyên tắc phòng ngừa rủi ro sẽ gây mất an toàn cho hoạt động tín dụng. Quy trình tín dụng sơ sài cũng là kẽ hở để khách hàng lách luật và các cán bộ suy thoái đạo đức nghề nghiệp lợi dụng để làm trái với quy định, ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Bởi vậy, các NHTM cần xây dựng một quy trình và thủ tục tín dụng gọn nhẹ, linh hoạt nhưng vẫn phải đảm bảo các nguyên tắc phòng ngừa rủi ro theo quy định của nhà nước và của ngân hàng mình.

- Năng lực, phẩm chất của đội ngũ nhân viên

Hoạt động ngân hàng mang tính chất đặc trưng rất cao, thể hiện ở việc các hoạt động này không lưu trữ được, và cũng sẽ cung cấp thẳng cho khách hàng thông qua hệ thống chi nhánh, nhất là đối với các nước đang phát triển. Do đó, năng lực và phẩm chất của đội ngũ nhân viên sẽ tác động đến ý định sử dụng dịch vụ cho vay KHCN của người sử dụng vốn trên thị trường.

Với tinh thần hợp tác và thái độ phục vụ vì khách hàng, các nhân viên sẽ góp phần tạo dựng một hình ảnh tốt đẹp về ngân hàng trong lòng khách hàng. Ngược lại, một đội ngũ nhân viên với trình độ nghiệp vụ yếu, tinh thần làm việc thiếu trách nhiệm và đánh mất đạo đức nghề nghiệp thì khả năng mở rộng tín dụng với chất lượng tốt là rất khó khăn, uy tín của ngân hàng bị ảnh hưởng và hơn hết, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi.

- Hệ thống mạng lưới hoạt động của ngân hàng

Hệ thống tổ chức và phân bổ chi nhánh, phòng giao dịch của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay KHCN của ngân hàng. Nếu hệ thống các chi nhánh, phòng giao dịch được phân bổ một cách hợp lý theo mật độ dân cư và

điều kiện phát triển của khu vực sẽ tạo điều kiện cho khách hàng có thể tiếp cận được các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Ngược lại, khách hàng sẽ rất khó tiếp cận nếu ngân hàng ở quá xa khu vực sản xuất, kinh doanh của khách hàng hay trong một khu vực nhưng có sự chồng chéo chi nhánh, phòng giao dịch của ngân hàng cũng dễ gây ra sự mất cân đối trong phân bổ nguồn lức, gây lãng phí. Tuy nhiên để có thể mở một Chi nhánh hay phòng giao dịch, ngân hàng phải bỏ ra rất nhiều chi phí. Do vậy ngân hàng phải thiết lập sự cân bằng giữa chi phí và lợi ích của mình.

- Khả năng thu thập, xử lý và phân loại thông tin về các vấn đề liên quan tới KHCN

Cũng giống như nhiều ngành nghề khác, ngân hàng luôn phải tích cực nghiên cứu về nhu cầu của khách hàng dựa trên những thông tin thu được. Bằng nhiều nguồn khác nhau như phương tiện thông tin đại chúng, cơ quan chức năng hay các mối quan hệ xung quanh khách hàng và ngân hàng, ngân hàng sẽ có được những thông tin về bản thân khách hàng, ngành nghề kinh doanh, thị trường,…để từ đó tiến hành phân tích, đánh giá những khó khăn, thuận lợi của khách hàng của mình cũng như khả năng thành công của dự án. Dựa trên cơ sở đó, ngân hàng sẽ lựa chọn được khách hàng đúng đắn cho mình và xây dựng những phương án sao cho phù hợp nhất mà vẫn đem lại hiệu quả tốt nhất cho khách hàng và bản thân ngân hàng.

Công tác thông tin vô cùng quan trọng đối với hoạt động tín dụng của các NHTM trong giai đoạn hiện nay. Sự thiếu thông tin hoặc thông tin sai lệch về khách hàng là một trong những hạn chế mà một số ngân hàng thường gặp phải. Điều đó dẫn đến việc ngân hàng đã bắt tín hiệu về thị trường và đánh giá về khách hàng không chính xác khiến cho các dịch vụ đưa ra thiếu thực tế và không thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng, kìm hãm việc mở rộng tín dụng của NHTM.

- Cơ cấu cho vay của ngân hàng

Hiện nay ở nước ta cũng như nhiều nước trên thế giới các NHTM chỉ được phép cho vay tối đa đối với một khách hàng không được vượt quá một tỷ lệ của vốn tự có, tỷ lệ này là tuỳ theo quy định mỗi nước. Do vậy để đảm bảo an toàn, các ngân hàng sẽ phẩn bổ hợp lý cơ cấu các khoản vay vào các lĩnh vực, ngành nghề và các

nhóm khách hàng khác nhau để phân tán rủi ro.1

- Ứng dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng

Công nghệ thông tin hiện đang trở thành một vấn đề đang chú ý của tất cả các NHTM.Với một hệ thống thông tin phù hợp, đáp ứng được các yêu cầu khác nhau trong nền kinh tế thì thời gian chuyển hồ sơ sẽ ngắn hơn, khách hàng sẽ đỡ phải chờ đợi vì thẩm định hồ sơ. Bên cạnh đó, thông tin của khách hàng đã có lịch sử tín dụng cũng như giao dịch mới được cập nhật dựa trên thông tin của các ngân hàng khác cũng giúp ngân hàng phát triển bền vững hơn hoạt động cho vay.

Công nghệ, không chỉ bó hẹp trong các thông tin thu thập được, mà còn bao hàm cả các thông số kỹ thuật của sản phẩm cho vay KHCN. Các thông tin được lưu trữ như thời gian vay vốn, khối lượng vay được phép phê duyệt, lãi suất khoản vay, biên độ lãi suất… được cung cấp sẽ giúp các chuyên viên tín dụng trong ngân hàng đáp ứng tốt hơn các yêu cầu của khách hàng, từ đó phục vụ tốt hơn các nhu cầu của những khách hàng này, và tiến tới phục vụ những nhóm khách hàng có nhu cầu như nhau.

1.2.4.2. Các nhân tố khách quan:

Các nhân tố khách quan cũng đóng một vai trò quan trọng đối với việc phát triển hoạt động cho vay KHCN, bởi không phải hoạt động nào chi nhánh ngân hàng cũng có thể thực hiện được. Một số nhân tố đáng chú ý như:

- Thiện chí từ phía khách hàng: Sự thiếu thiện chí của khách hàng vay vốn được biểu hiện trong quan hệ tín dụng đối với Ngân hàng như việc không cung cấp đầy đủ thông tin, đưa thông tin sai lệch, cố tính lừa đảo chiếm dụng vốn hay kinh doanh trái pháp luật, cố tình sử dụng vốn sai mục đích hay gián tiếp tác động làm