1.2 Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng
1.2.3Các nhân tố ảnh hƣớng tới chất lƣợng tín dụng ngân hàng
1.2.3.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng.
Ngân hàng là chủ thể đi vay để cho vay. Quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng tùy thuộc vào nguồn vốn tự có của mình, vào khả năng huy động vốn, uy tín và trình độ quản lý, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ… Cụ thể, các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng bao gồm:
- Chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp nhằm tăng cƣờng hay hạn chế tín dụng, đảm bảo mục tiêu kinh doanh của NHTM. Nếu có đƣợc chính sách tín dụng đúng đắn và linh hoạt sẽ giúp cho các cán bộ tín dụng dễ dàng trong việc ra các quyết định cho vay và xây dựng danh mục cho vay hiệu quả, có thể đạt đƣợc nhiều mục tiêu đồng thời tránh đƣợc những sai lầm trong hoạt động cho vay góp phần cải thiện chất lƣợng tín dụng.
- Khả năng huy động vốn:
Thực tế hiện nay nguồn vốn tự có của các ngân hàng còn nhỏ, để có đủ vốn cung ứng cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải khai thác tối đa nguồn tiền gửi dân cƣ và các tổ chức kinh tế. Chính vì thế, khả năng huy động vốn của ngân hàng
có sự ảnh hƣởng lớn đến hoạt động cho vay. Tuy nhiên, khả năng huy động vốn lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ chính sách ƣu đãi, lãi suất tiền gửi, uy tín và thƣơng hiệu của ngân hàng,...
- Quy trình cho vay và chất lƣợng thẩm định tín dụng:
Quy trình cho vay là sự cụ thể hóa chính sách tín dụng. Trong quy trình cho vay thì thẩm định là khâu quan trọng nhất quyết định đến chất lƣợng cho vay. Làm tốt công tác thẩm định là điều kiện tiền đề để ngân hàng thu hồi đầy đủ gốc và lãi tiền vay đúng hạn, đồng thời tạo điều kiện để tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng.
Việc nắm bắt quy trình cho vay và phối hợp chặt chẽ các bƣớc của quy trình cho vay doanh nghiệp là căn cứ để ngân hàng kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng đối với khách hàng cho phù hợp với thực tế thông qua đó thực hiện kiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.
Công tác kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng sau khi giải ngân và trong suốt quá trình cho vay rất quan trọng. Việc thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát sẽ giúp cho ngân hàng nhanh chóng phát hiện những sai phạm và có những biện pháp để bảo đảm an toàn cho khoản vay.
- Công tác tổ chức và chất lƣợng nhân sự của ngân hàng
Công tác tổ chức là việc thiết lập và cụ thể hóa các vị trí, các mối quan hệ giữa các phòng ban bộ phận trong ngân hàng một cách khoa học hợp lý, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng, linh hoạt; là điều kiện thuận lợi để ngân hàng thỏa mãn tốt nhất các yêu cầu của khách hàng vay vốn. Đồng thời theo dõi và quản lý sát sao các khoản vốn huy động và cho vay, góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
Bên cạnh đó thì sự phát triển của nền kinh tế thị trƣờng và của khoa học công nghệ đòi hỏi ngân hàng phải tuyển chọn cán bộ nhân sự có trình độ chuyên môn giỏi và có khả năng tiếp thu và ứng dụng khoa học công nghệ hiện đại.
Đặc biệt là các cán bộ tín dụng của ngân hàng. Ngoài trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức về xã hội vững vàng, các cán bộ tín dụng còn cần có phẩm chất
trung thực, đạo đức hành nghề. Cán bộ tín dụng là ngƣời đại diện cho ngân hàng tiếp xúc với khách hàng và tiếp nhận, thẩm định ban đầu hồ sơ của khách hàng. Nếu không trung thực, vì tƣ lợi hoặc cố ý làm trái ngân hàng sẽ chịu tổn thất; làm ảnh hƣởng đến uy tín của ngân hàng.
- Kiểm soát nội bộ :
Kiểm soát nội bộ là bộ phận kiểm tra những hồ sơ tín dụng đúng và đủ tính pháp lý, giám sát hoạt động nghiệp vụ cho vay của ngân hàng. Qua đó, phát hiện các vi phạm pháp luật, quy chế, chính sách, nguyên tắc cho vay để từ đó có biện pháp xử lý kịp thời. Quá trình kiểm soát nội bộ sẽ giúp cho lãnh đạo NHTM điều hành công việc theo đúng cơ chế, chính sách, đúng pháp luật đồng thời nắm bắt đƣợc những sai sót góp phần bảo đảm chất lƣợng tín dụng.
- Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng là yếu tố không thể thiếu và rất quan trọng trong quản lý tín dụng của ngân hàng. Đây là cơ sở để cán bộ tín dụng thực hiện phân tích tình hình tài chính, uy tín, tính khả thi của phƣơng án kinh doanh mà khách hàng xin vay vốn để đƣa ra lựa chọn tín dụng tốt nhất, đồng thời có biện pháp theo dõi và xử lý nợ sao cho có hiệu quả nhất.
- Trình độ khoa học công nghệ của Ngân hàng
Tuy đây không phải là yếu tố cơ bản, nhƣng trong giai đoạn hiện nay nó cũng góp phần trong việc nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM. Nó vừa là công cụ, phƣơng tiện thực hiện tổ chức, quản lý NHTM, kiểm tra quy trình cho vay tín dụng, thực hiện các nghiệp vụ giao dịch khác với khách hàng… Với trình độ khoa học công nghệ ngày càng phát triển giúp các NHTM có đƣợc thông tin và xử lý thông tin chính xác, nhanh chóng, kịp thời, trên cơ sở đó đƣa ra đƣợc các quyết định một cách đúng đắn.
1.2.3.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng:
Vốn tự có thể hiện khả năng tự chủ về tài chính của khách, khả năng thanh toán và khả năng chống đỡ rủi ro của mình. Nếu vốn tự có quá ít trong khi vốn vay quá lớn thể hiện khả năng tự chủ về tài chính và khả năng thanh toán của khách hàng thấp, khách hàng dễ bị động trong sản xuất kinh doanh, đồng thời nợ đến hạn khó có khả năng thanh toán.
- Năng lực quản lý:
Năng lực quản lý của khách hàng thể hiện khả năng thích nghi của khách hàng trƣớc những biến động của môi trƣờng kinh doanh. Nếu năng lực quản lý vốn của khách hàng yếu kém sẽ dẫn đến sử dụng lãng phí các nguồn lực, hiệu quả kinh doanh thấp, vốn bị thất thoát. Hậu quả là không có khả năng trả nợ vay ngân hàng.
- Mục đích sử dụng vốn của khách hàng:
Một trong những nguyên tắc cho vay của ngân hàng là khách hàng vay vốn phải cam kết sử dụng vốn đúng mục đích. Tuy nhiên vẫn có nhiều trƣờng hợp khách hàng sau khi nhận tiền vay cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích gây thất thoát vốn, do vậy không trả nợ đƣợc ngân hàng.
- Về tài sản bảo đảm:
Ngay từ đầu hầu hết các khoản vay ngân hàng của khách hàng đều cần có tài sản bảo đảm. Tuy nhiên không phải tài sản nào cũng đƣợc ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm cho khoản vay mà chỉ những tài sản đủ tiêu chuẩn mới đƣợc ngân hàng chấp nhận. Tùy nhu cầu khách hàng vay vốn nhƣ thế nào mà ngân hàng sẽ có những giải pháp về bảo đảm tài sản cho khách hàng.
1.2.3.3. Các nhân tố thuộc về môi trƣờng vĩ mô
- Môi trƣờng kinh tế:
Trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng rất nhạy cảm với những biến động từ môi trƣờng kinh tế. Các biến động của nền kinh tế nhƣ: lạm phát, chu kì kinh tế, lãi suất, chỉ số giá cả, sự phát triển của khoa học công nghệ…Những yếu tố này có ảnh hƣởng trực tiếp đến việc mở rộng và nâng cao chất lƣợng tín dụng của NHTM. Lạm phát làm gia tăng giá cả của hàng hóa nói chung
hay nói cách khác là đồng tiền bị sụt giảm giá trị. Còn đối với các chủ thể kinh tế, lạm phát làm gia tăng chi phí đầu vào, tăng giá bán sản phẩm ảnh hƣởng đến doanh thu và lợi nhuận. Thực tế này ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ ngân hàng của chủ thể kinh tế vay vốn để kinh doanh. Điều này nghĩa là ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tín dụng cao hơn.
Bên cạnh đó, chu kì kinh tế cũng là nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay đối với doanh nghiệp. Cụ thể, trong thời kì nền kinh tế tăng trƣởng, sản xuất phát triển thì nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh của khách hàng tăng lên. Đây là điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, đồng thời nâng cao chất lƣợng cho vay đảm bảo an toàn vốn và thu đƣợc mức lợi nhuận cao nhất. Ngƣợc lại, khi nền kinh tế suy thoái thì sản xuất bị kìm hãm mà lạm phát gia tăng thì nhu cầu vay vốn của khách hàng giảm sút, khi đó phạm vi đầu tƣ và hoạt động của NHTM bị thu hẹp.
Mức lãi suất mà NHTM cho vay cũng chịu ảnh hƣởng rất lớn bởi sự biến động lãi suất trên thị trƣờng. Đồng thời nhân tố này cũng ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Vì vậy ngân hàng cần điều chỉnh mức lãi suất cho vay đối với khách hàng phù hợp với lãi suất thị trƣờng, đồng thời đảm bảo lợi ích hài hòa giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn.
Nhƣ vậy nền kinh tế ổn định, lạm phát đƣợc kiểm soát tốt và mức lãi suất cho vay hợp lý sẽ là điều kiện thuận lợi để NHTM có đƣợc những khoản vay chất lƣợng cao, đảm bảo mức thu nhập ổn định và tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh cho ngân hàng.
- Môi trƣờng chính trị, xã hội
Chính trị, xã hội ổn định là điều kiện tiền đề để nhân dân tin vào đƣờng lối lãnh đạo của đảng và nhà nƣớc. Từ đó tạo điều kiện thu hút đầu tƣ trong và ngoài nƣớc phục vụ phát triển kinh tế. Vì thế nhu cầu vay vốn của các chủ thể kinh tế đƣợc nâng cao. Về phía ngân hàng cũng có nhiều cơ hội mở rộng và nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay. Ngƣợc lại, khi môi trƣờng chính trị xã hội không ổn định
sẽ làm giảm niềm tin của các nhà đầu tƣ và quản lý doanh nghiệp. Do vậy quy mô đầu tƣ bị thu hẹp kéo theo nhu cầu vay vốn của ngân hàng bị giảm sút và ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay của NHTM.
- Môi trƣờng pháp lý
Môi trƣờng pháp lý trong kinh doanh là tổng hợp tất cả các yếu tố pháp lý tác động đến hoạt động kinh doanh nhƣ: hệ thống pháp luật, các biện pháp thực thi và chấp hành nghiêm chỉnh luật của các chủ thể tham gia kinh doanh trên thị trƣờng. Một môi trƣờng pháp lý chặt chẽ và ổn định sẽ là điều kiện tiên quyết thúc đẩy hoạt động kinh doanh khách hàng, tạo ra điều kiên thuận lợi hơn để khách hàng vay vốn ngân hàng. Ngƣợc lại, khi môi trƣờng pháp lý chƣa hoàn chỉnh và đồng bộ, liên tục thay đổi có thể tác động tiêu cực tới chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Hiện tại, hệ thống pháp luật ở Việt Nam hiện nay vẫn còn nhiều bất cập, đây là vấn đề ảnh hƣởng rất lớn tới sự phát triển của ngân hàng và các chủ thể kinh tế.
- Môi trƣờng tự nhiên
Mặc dù mối quan hệ trong vay vốn giữa NHTM và khách hàng đƣợc thiết lập trên cơ sở lòng tin, sự ƣu đãi và tuân thủ nghiêm túc của các bên thì chất lƣợng cho vay của NHTM đối với khách hàng cũng có thể giảm sút do những rủi ro bất khả kháng. Đó là rủi ro xảy ra do các hiện tƣợng tự nhiên nhƣ hạn hán, lũ lụt, động đất, hỏa hoạn… Những thay đổi này thƣờng xuyên xảy ra, tác động liên tục tới ngƣời vay. Môi trƣờng tự nhiên không thuận lợi là một trong những nguyên nhân làm giảm chất lƣợng và hiệu quả đầu tƣ khách hàng, ảnh hƣởng tới khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, từ đó làm giảm chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Trong chƣơng 1, tác giả hệ thống lý thuyết về tín dụng ngân hàng và chất lƣợng tín dụng NHTM bao gồm các khái niệm về tín dụng, đặc điểm tín dụng ngân hàng, các hình thức tín dụng ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng bao gồm các chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lƣợng. Bên cạnh đó, tác giả cũng trình bày các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng bao gồm nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng, nhân tố thuộc môi trƣờng vĩ mô và nhân tố thuộc về khách hàng. Nội dung chƣơng 1 sẽ làm cơ sở cho quá trình phân tích chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Nai ở chƣơng tiếp theo.
CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
ĐỒNG NAI
2.1 Giới thiệu khái quát về NHNo &PTNT chi nhánh Đồng Nai 2.1.1. Sơ lƣợc về ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.1. Sơ lƣợc về ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam
Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam (NHNo) là một trong bốn NHTM quốc doanh hàng đầu và có uy tín ở Việt Nam hiện nay. Trong quá trình hoạt động của mình Ngân hàng đã hai lần đổi tên gọi. Song mục tiêu cũng nhƣ qui mô hoạt động của Ngân hàng không giảm và ngày càng phát triển lớn mạnh hơn.
Tổ chức tiền thân là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam, thành lập ngày 26 tháng 03 năm 1988 theo Nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trƣởng nay là Thủ tƣớng Chính phủ.
Thực hiện Chỉ thị 400/CT ngày 14 tháng 11 năm 1990 của Thủ tƣớng Chính phủ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đƣợc đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Ngày 15 tháng 10 năm 1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đƣợc sự ủy quyền của Thủ tƣớng Chính phủ theo văn bản số 3329/ĐMDN ngày 11 tháng 07 năm 1996 đã ra Quyết định số 180/QĐ-NH5 đổi tên “Ngân hàng nông nghiệp” thành “Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam gọi tắt là Ngân hàng nông nghiệp (NHNo), tên tiếng anh là Việt Nam Bank for Agriculture and Rural Development. Tên giao dịch quốc tế là Agribank , viết tắt VBARD.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là NHTM quốc doanh hoạt động theo mô hình tổng công ty, có tƣ cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ về tài chính, có con dấu riêng, vốn điều lệ 2.200 tỷ đồng năm 1988 tƣơng đƣơng 200 triệu USD theo tỷ giá hiện hành lúc bấy giờ. Thời gian hoạt động 99 năm, có trụ sở chính tại số 4 Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa, Thủ đô Hà Nội.
NHNo là NHTM, thực hiện kiểm toán quốc tế năm 1993 và liên tiếp đến năm 1997 bởi Công ty kiểm toán có uy tín Coopers & Lybrand của Australia và đƣợc công ty này xác nhận “Ngân hàng nông nghiệp là tổ chức Ngân hàng lành mạnh, đủ tin cậy”.
NHNo&PTNT Việt Nam có quy mô lớn ở Việt Nam, hiện nay gồm 1.345 sở giao dịch, chi nhánh, thành phố, huyện, liên huyện, xã, liên xã. Ngoài ra có 16 công ty liên doanh tham gia liên doanh liên kết với một số tổ chức tài chính, Ngân hàng. Trong đó có Ngân hàng liên doanh Việt – Thái VINASIAM.
NHNo & PTNT thực hiện chức năng kinh doanh đa năng chủ yếu là:
- Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng đối với khách hàng trong và ngoài nƣớc.
- Đầu tƣ vào các dự án phát triển cho kinh tế - xã hội ủy thác tín dụng đầu tƣ cho Chính phủ, các chủ đầu tƣ trong và ngoài nƣớc thuộc các ngành kinh tế, trƣớc hết trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp, nông thôn, nông dân.
- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam có vị trí đặc biệt