Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động chính của Ngân hàng thương mại, một hoạt động phức tạp và nhiểu rủi ro, nếu hành động chủ quan duy ý chí sẽ mang lại những tổn thất nặng nề cho Ngân hàng. Vì vậy, để ra được quyết định cho vay đúng đắn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho Ngân hàng và khách hàng, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh ngân hàng thì hoạt động tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay. Quy trình tín dụng tại các Ngân hàng thương mại về chi tiết có thể khác nhau song cơ bản bao gồm các khâu theo trình tự sau:
- Thiết lập hồ sơ tín dụng:
Hồ sơ tín dụng của Ngân hàng là tài liệu bằng văn bản, biểu hiện mối quan hệ tổng thể của ngân hàng với khách hàng vay vốn. Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất
lớn vào sự hoàn chỉnh và chính xác của hồ sơ tín dụng. Vì vậy, khi thiết lập một hồ sơ tín dụng phải đầy đủ các yếu tố như: các thông tin cơ bản về khách hàng xin vay, thông tin về tài chính hiện tại của khách hàng xin vay, lịch sử tài chính của khách hàng, mục đích vay vốn, kế hoạch hoạt động kinh doanh của khách hàng, thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng…Bộ hồ sơ cho vay gồm hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp cho Ngân hàng, hồ sơ do Ngân hàng lập, hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập.
- Phân tích tín dụng:
Mục đích nhằm phân tích đánh giá một cách tổng thể khách hàng trước khi cho vay nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho Ngân hàng. Hoạt động phân tích tín dụng bao gồm phân tích đánh giá khách hàng (năng lực hoạt động, vốn, uy tín, điều kiện, tài sản thế chấp – nếu có), thẩm định dự án đề nghị vay vốn, thẩm định tài sản bảo đảm cho khoản vay (nếu khoản vay có tài sản bảo đảm).
- Quyết định cấp tín dụng:
Kết quả của quá trình phân tích tín dụng là đưa ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay. Trường hợp quyết định cho vay, Ngân hàng sẽ đưa ra các điều kiện tín dụng đi kèm và yêu cầu khách hàng tuân thủ.
- Giám sát và quản lý tín dụng:
Được tiến hành từ khi cho vay đến khi khoản vay được hoàn trả nhằm đôn đốc khách hàng thực hiện đúng các cam kết theo hợp đồng tín dụng đã ký với Ngân hàng. Nội dung kiểm tra bao gồm kiểm tra trước, trong và sau cho vay.