Kim Sơn
1. Những mặt đã đạt được 1.1. Về kĩ thuật thẩm định 1.1. Về kĩ thuật thẩm định
Công tác thẩm định dự án đầu tư được tiến hành trên cơ sở vận dụng những phương pháp có tính khoa học với cách nhìn toàn diện về mọi mặt của dự án đầu tư từ thẩm định năng lực tài chính , khả năng quản lí của khách hàng đến thẩm định khía cạnh pháp lí , công nghệ , thị trường , kĩ thuật , tài chính dự án …Do đó đã làm tăng thêm độ tin cậy cho công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng .
Thực tế cho thấy nhiều dự án mà AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn thẩm định sau khi cho vay vốn đi vào hoạt động đã thu được hiệu quả , có khả năng trả nợ , mang lại lợi ích thiết thực cho nền kinh tế huyện nhà nói riêng và nền kinh tế đất nước nói chung
1.2. Về cơ cấu tổ chức
AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn đã cơ cấu hoạt động cho công tác thẩm định theo kiểu phân cấp từ CBTD đến trưởng phòng tín dụng rồi đến giám đốc nên đảm bảo luồng thông tin thông suốt và các kết quả thẩm định được sàng lọc và thẩm tra chặt chẽ . Việc tách bạch giữa khâu kiểm soát và thẩm định tạo nên sự khách quan trong việc việc xét duyệt dự án . AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn đã triển khai công tác tiếp cận doanh nghiệp , tạo điều kiện cho doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn đúng quy định và hoàn thành các thủ tục một cách nhanh nhất có thể .
1.3. Về đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ
Trong những năm qua , AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn đã cử nhiều cán bộ đi đào tạo , nâng cao nghiệp vụ tại các trường đại học , đồng thời mở nhiều lớp bồi dưỡng kiến thức , bồi dưỡng lí luận nghiệp vụ . Do đó trình độ nghiệp vụ của CBTD nói riêng , cán bộ ngân hàng nói chung không ngừng được nâng lên .
Tuy nhiên bên cạnh những kết quả đã đạt được , công tác thẩm định vẫn còn tồn tại rất nhiều hạn chế cần được nhìn nhận một cách khách quan vì đây chính là cơ sở đề ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn .
1.4. Về cơ sở phục vụ cho công tác thẩm định
Các cán bộ thẩm định đều được trang bị máy tính có nối mạng nội bộ , 1 điện thoại để bàn để thuận tiện cho việc nắm bắt thong tin khách hàng và các thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư . Ngoài ra thì các thiết bị như máy in , máy fax … đều hiện đại và được sử dụng trong công tác thẩm định .
2. Những vấn đề còn tồn tại trong công tác thẩm định 2.1. Về quy mô ngân hàng 2.1. Về quy mô ngân hàng
Do AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn là một ngân hàng cấp huyện nên việc tiếp xúc với các dự án có quy mô lớn là rất hạn chế , hầu hết chỉ có các dự án vừa và nhỏ , số vốn đầu tư nhỏ . Đối với các dự án ở dạng này CBTD chỉ cần tính một số chỉ tiêu cơ bản về tình hình tài chính , sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và dự án . Vì thế kĩ năng và kinh nghiệm không được trau dồi , nâng cao
2.2. Về công tác thông tin tư vấn
AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn chưa có một kho lưu trữ thông tin về từng ngành , từng lĩnh vực kinh tế mà chỉ do từng cán bộ lưu trữ nên chất lượng khai thác thông tin chưa được tốt
2.3. Về công tác thẩm định
Qua trình thẩm định phương diện thị trường còn sơ sài , chưa có sự nghiên cứu thực tế cũng như phân tích mô hình kĩ lưỡng . Do tính quan trọng của thẩm định thị trường là tiền đề , là cơ sở cho bước thẩm định kĩ thuật và tài chính cảu dự án do vậy ngân hàng cần có sự đầu tư cả về nhân lực và tài chính cho công tác này nhằm nâng cao độ tin cậy của công tác thẩm định , tránh rủi ro ngân hàng không thu hồi được nợ khi cho vay vốn
Trong quá trình thẩm định phương diện kĩ thuật , có những dự án lớn , kĩ thuật phức tạp cán bộ thẩm định không thể nắm bắt hết được
Cán bộ thẩm định là nhà tư vấn kiêm luôn cả việc lập báo cáo tài chính cho khách hàng rồi tự mình thẩm định các báo cáo tài chính do mình lập
Quá trình phân tích độ nhạy của dự án còn mang tính hình thức sơ sài
Các chỉ tiêu NPV , IRR , thời gian hoà vốn , phân tích độ nhạy của dự án mới chỉ đựoc khai thác ở mức thấp .
Khi tính chỉ tiêu thời gian hoàn vốn , CBTD đã không lưu ý tới giá trị thời gian của tiền tệ nên các chỉ tiêu tính toán không được chính xác . CBTD chỉ tính trên giá trị luỹ kế của lợi nhuận và khấu hao hàng năm với tổng mức đầu tư một cách đơn thuần chứ không tính đến giá trị thời gian của tiền tệ . Điều này đã làm nảy sinh vấn đề , chúng ta biết rằng tiền có giá trị về mặt thời gian , đồng tiền bỏ ra tại thời điểm bỏ vốn đầu tư và đồng tiền tại thời điểm thu hồi vốn đầu tư là khác nhau do đó nếu tính thời gian hoàn vốn theo cách đơn thuần là chỉ tính dựa trên giá trị luỹ kế của lợi nhuận và khấu hao hàng năm với tổng mức đầu tư và cách có tính đến giá trị thời gian của tiền tệ thì kết quả sẽ khác nhau .
Ngân hàng bỏ qua việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp trong khi đó mới là báo cáo phản ánh đúng tình hình thực tế ngân quỹ , khả năng thanh toán của doanh nghiệp , còn các số liệu trên bảng cân đối kế toán chỉ là số liệu sổ sách . Việc thẩm định TSĐB vẫn chưa được quan tâm đúng mức . Đối với các DNNN khi vay vốn hầu như không cần TSĐB còn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì ngược lại , ngân hàng chỉ cho vay khi có đầy đủ TSĐB . Điều này đã làm ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp cũng như của chính ngân hàng Có những dự án rất khả thi nhưng do không có TSĐB nên không được vay vốn . Thực tế điều này là không hợp lí vì theo cơ chế đảm bảo tiền vay thì khách hnàg vay vốn (không phân biệt là DNNN hay ngoài quốc doanh) đủ diều kiện quy định thì được tổ chức tín dụng xem xét, lựa chọn cho vay mà không cần TSĐB . Nên chăng ngân hàng cũng nên xem xét lại vấn đề này vì nếu qua chú trọng đến TSĐB sẽ gây ra sự chủ quan cho CBTD vào TSĐB , ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay cũng như uy tín của ngân hàng .
2.4. Về cán bộ thẩm định
Số lượng cán bộ tham gia công tác thẩm định chưa nhiều nên tiến độ thẩm định dự án đầu tư bị hạn chế , điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng của công tác thẩm định trong khi đó các bên xin vay vốn lại luôn thúc ép phía ngân hàng trả lời về việc cho vay vốn một cách nhanh chóng nhất . Bên cạnh đó , hầu hết các cán bộ thẩm định đều tốt nghiệp từ khối ngành kinh tế vì vậy mà kiến thức về mảng kĩ thuật rất hạn chế đã gây ra rất nhiều khó khăn cho công tác thẩm định vì phân tích kĩ thuật là một mảng vô cùng quan trọng quyết định tính khả thi của dự án đầu tư .
3. Nguyên nhân gây ra những hạn chế trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn tư tại AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn
Do môi trường kinh tế chưa ổn định làm cho sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn , sức cạnh tranh của các doanh nghiệp trong nước với các doanh nghiệp nước ngoài , DNNN với doanh nghiệp quốc doanh còn hạn chế , bất cập . Cơ chế quản lí Nhà nước còn lỏng lẻo dẫn đến những sơ hở tạo điều kiện cho các doanh nghiệp cá thể có hành vi lừa đảo .
Bên cạnh đó , sự ban hành chồng chéo , mâu thuẫn giữa các luật , các quy chế của Nhà nước đã gây ra những lúng túng cho CBTD trong quá trình thực hiện . Cơ chế chính sách tín dụng ban hành chậm , không đồng bộ , không đầy đủ gây khó khăn cho CBTD trong quá trình làm việc , Việc thường xuyên thay đổi các chính sách của Nhà nước khiến các CBTD không dám cho vay đối với những dự án có liên quan đến sự thay đổi đó .
Các dự án trình lên còn mang tính chủ quan thiếu thực tiễn do trình độ hiểu biết về chuyên môn , không nắm được đầy đủ thông tin từ thị trường nên việc phân tích , xử lí thông tin không chính xác dẫn tới quyết định sai lầm trong kinh doanh hoặc khách hàng cố tình làm tốt dự án để được ngân hàng cho vay .
Chương 3
GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNTVN CHI NHÁNH HUYỆN KIM SƠN