GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
19
- Ban giám đốc chi nhánh: thừa ủy quyền Tổng Giám đốc chỉ đạo và triển khai các chương trình hoạt động kinh doanh của ACB tại địa bàn theo định hướng và kế hoạch đã được phê duyệt. Ban giám đốc có trách nhiệm xây dựng chiến lược kinh
doanh cho chi nhánh và quản lý điều hành, phối hợp hoạt động của các phòng ban thực hiện các chức năng nhiệm vụ của chi nhánh. Chỉ đạo và hỗ trợ điều hành các
đơn vị trực thuộc theo sự phân công và ủy quyền của Tổng Giám đốc.
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp (Phòng KHDN): Xây dựng và phát triển
mối quan hệ khách hàng; đáp ứng đầy đủ và kịp thời các nhu cầu về sản phẩm dịch
vụ ngân hàng của KHDN. Phòng có hai bộ phận gồm:
+ Bộ phận quan hệ khách hàng: có chức năng quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm dich vụ; Tìm kiếm khách hàng, hướng dẫn và tư vấn khách
hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ; Tiếp nhận các thông tin về thị trường, phản hồi từ
khách hàng về chất lượng, dịch vụ cũng như năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
Chăm sóc KHDN theo định hướng và chính sách của Khối KHDN.
+ Bộ phận phân tích tín dụng: có chức năng thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng và đề xuất cấp tín dụng cho KHDN; thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không
cấp tín dụng cho bộ phận quan hệ khách hàng sau khi được các cấp thẩm quyền phê duyệt.
- Phòng Khách hàng cá nhân (Phòng KHCN): có chức năng nhiệm vụ tương
tự như Phòng KHDN nhưng đối tượng phục vụ là khách hàng cá nhân và Doanh nghiệp tư nhân. Phòng cũng có hai bộ phận:
+ Bộ phận tư vấn tài chính cá nhân: tương tự như bộ phận quan hệ khách hàng của Phòng KHDN.
+ Bộ phận phân tích tín dụng : tương tự như bộ phận phân tích tín dụng của
Phòng KHDN.
- Phòng Hỗ trợ và nghiệp vụ: có chức năng là kiểm soát các nghiệp vụ tín
dụng, giao dịch và hỗ trợ cho các phòng KHDN, KHCN và phòng Giao dịch – Ngân quỹ thực hiện các công việc như mở tài khoản giao dịch, soạn thảo hợp đồng tín
dụng, quản lý nợ; thanh toán quốc tế như xử lý các giao dịch thanh toán, chuyển tiền
quốc tế, xử lý giao dịch và các dịch vụ có liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng …Phòng này gồm có 3 bộ phận:
+ Bộ phận Kiểm soát viên: kiểm soát hồ sơ tín dụng và kiểm soát chứng từ giao
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
20
các giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gửi, thanh toán quốc tế... đảm bảo các
nghiệp vụ tuân thủ đúng quy định của pháp luật, của ACB và đúng quy trình thủ tục
của ngân hàng.
+ Bộ phận Dịch vụ khách hàng: tư vấn và hướng dẫn khách hàng thực hiện các
thủ tục liên quan đến tài khoản tiền gửi, tiền vay; Tạo và cập nhật thông tin khách hàng, lưu trữ hồ sơ khách hàng và cung cấp cho khách hàng các dịch vụ ngân hàng (xác nhận số dư, thẻ, ngân hàng điện tử...)
+ Bộ phận Pháp lý chứng từ & quản lý tài sản: soạn thảo các hợp đồng liên quan đến việc cấp tín dụng cho khách hàng, thực hiện việc công chứng hợp đồng thế
chấp/cầm cố, đăng ký giao dịch đảm bảo, quản lý tài sản đảm bảo và hồ sơ tài sản đảm bảo của khách hàng.
- Phòng Giao dịch – Ngân quỹ: Thực hiện nhanh chóng, chính xác các nghiệp
vụ trong quá trình cung cấp sản phẩm, dịch vụ đến khách hàng;Chịu trách nhiệm về
các hoạt động giao dịch mua bán vàng, ngoại tệ, tiền vay và huy động vốn,… của ngân hàng như: Kiểm đếm vàng, ngoại tệ, giải ngân, thu nợ, chuyển tiền, rút tiền,
tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán,…
Phòng này có hai bộ phận gồm :
+ Bộ phận Giao dịch : thực hiện các nghiệp vụ giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gửi, tiền vay như : thu chi tiền mặt, chuyển khoản, chuyển tiền...
+ Bộ phận Ngân quỹ : thực hiện các nghiệp vụ thu/chi tiền mặt số lượng lớn,
tiếp nhận/điều chuyển tiền giữa chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc và quản
lý kho quỹ.
- Phòng Hành chánh – Kế toán:
+ Bộ phận Hành chánh: có chức năng quản lý công tác hành chánh như
giao/nhận, xử lý thông tin, tài liệu, văn bản đến và đi và quản lý các tài liệu của chi nhánh; đảm nhận công tác lễ tân, hậu cần của chi nhánh; thực hiện mua sắm, tiếp
nhận, quản lý, phân phối tất cả các loại tài sản, vật phẩm liên quan đến hoạt động của
chi nhánh; chịu trách nhiệm tổ chức và theo dõi kiểm tra công tác bảo vệ an ninh,
phòng cháy chữa cháy, đảm bảo an toàn cơ sở vật chất cho chi nhánh. Bên cạnh đó,
phòng hành chánh còn giám sát hệ thống; bảo dưỡng trang thiết bị; hỗ trợ sử dụng và khai thác tài nguyên công nghệ thông tin tại chi nhánh và các đơn vị trực thuộc.
Ngoài ra còn có chức năng quản lý công tác nhân sự như tuyển dụng nhân sự hàng năm, quản lý hợp đồng lao động cho chi nhánh và các đơn vị trực thuộc chi
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
21
nhánh, chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra tính tuân thủ nội quy, quy chế, quy định liên quan đến nhân sự trong chi nhánh.
+ Bộ phận Kế toán :
Thực hiện công tác hạch toán kế toán tại chi nhánh và đơn vị trực thuộc; thực
hiện các nghiệp vụ thanh toán của chi nhánh đối với các đơn vị nội bộ và các ngân hàng khác; chịu trách nhiệm về báo cáo tài chính của Ngân hàng, lưu trữ chứng từ kế
toán giao dịch tại ngân hàng.
Hỗ trợ Ban giám đốc và các Phòng ban lập kế hoạch chi tiêu tháng, quý, năm.
Kiểm soát việc hạch tóan các chi phí đúng chế độ, đúng quy định về hạch toán kế
toán.
- Ban tín dụng: có chức năng xem xét và phê duyệt cấp tín dụng theo thẩm quyền
phê duyệt tín dụng do Tổng Giám đốc quy định đối với các hồ sơ vay vốn của chi
nhánh và các Phòng giao dịch trực thuộc. Hiện tại, Ban tín dụng ACB Cần Thơ có đến 11 thành viên. Mỗi phiên họp của Ban tín dụng phải có ít nhất 3 thành viên tham dự và hoạt động theo nguyên tắc đồng thuận tuyệt đối khi thông qua các quyết định
cấp tín dụng.
3.3.2. Chức năng nhiệm vụ của các Phòng giao dịch
Phòng Giao dịch thực ra là một chi nhánh quy mô thu nhỏ của ngân hàng. Trước đây được gọi là chi nhánh cấp 2. Hiện nay, theo quy định của Ngân hàng nhà nước
thì mỗi ngân hàng gồm một sở giao dịch, các chi nhánh và các phòng giao dịch nên các chi nhánh cấp 2 đã chuyển đổi tên gọi thành các Phòng giao dịch. Về mặt pháp lý
các phòng giao dịch là đơn vị trực thuộc của chi nhánh nhưng thực tế các phòng giao dịch của ACB là các đơn vị kinh doanh độc lập. Vì vậy, Phòng giao dịch có chức năng, nhiệm vụ như chi nhánh: thực hiện các nghiệp vụ cho vay và huy động tiền
gửi, cung cấp các sản phẩm dịch vụ phù hợp theo quy chế, quy định của ngân hàng; tổ chức hạch toán kế toán và bảo quản an toàn kho quỹ; thực hiện công tác tiếp thị
phát triển thị phần, bảo vệ thương hiệu, nghiên cứu, đề xuất các nghiệp vụ phù hợp
cho yêu cầu địa bàn hoạt động. Đồng thời, phòng giao dịch cũng tổ chức công tác
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
22
3.4. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHÍNH CỦA ACB CẦN THƠ
3.4.1. Ngành nghề kinh doanh
Hoạt động chính của ACB Cần Thơ bao gồm: huy động vốn, tiếp nhận vốn trong nước; cấp tín dụng cho khách hàng, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ thanh toán
giữa các khách hàng, chuyển tiền trong nước và ngoài nước; và các sản phẩm, dịch
vụ khác trong phạm vi ngân hàng được phép như : thẻ, kinh doanh ngoại tệ, vàng, đại
lý nhận lệnh chứng khoán, các sản phẩm liên kết và các sản phẩm tài chính khác...
3.4.2. Sản phẩm và dịch vụchính
- Sản phẩm tiền gửi của ACB rất đa dạng và phong phú gồm các sản phẩm
tiền gửi thanh toán, tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm trung hạn
linh hoạt, tiết kiệm có kỳ hạn dự thưởng…khách hàng có thể gửi bằng tiền đồng Việt
Nam, ngoại tệ và vàng.
- Sản phẩm tín dụng gồm các hình thức cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay du học, cho vay phục vụ đời sống, cho
vay mua xe ô tô thế chấp bằng chính xe mua, cho vay cán bộ công nhân viên, cho
vay đầu tư kinh doanh chứng khoán, bao thanh toán (cho vay dưới hình thức mua lại
các khoản phải thu), chiết khấu chứng từ có giá… đáp ứng nhanh chóng nhu cầu về
nguồn vốn giúp khách hàng chủ động và linh hoạt hơn trong kinh doanh; đầu tư; tiêu
dùng...
- Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong nước và ngoài nước : cung cấp các
dịch vụ tài chính đa dạng và trọn gói từ nhận tiền chuyển đến trong nước và ngoài
nước như chuyển tiền bằng điện/chuyển tiền bằng Bankdraft), chuyển tiền nhanh Western Union; thanh toán hóa đơn điện, nước, điện thoại một cách thuận tiện, an toàn cho đến dịch vụ tư vấn du học, tư vấn đầu tư v.v. với mức phí hợp lý.
- Thanh toán quốc tế: đây là sản phẩm chủ yếu phục vụ cho các doanh nghiệp
có hoạt động xuất nhập khẩu có nhu cầu sử dụng các dịch vụ như chuyển tiền bằng điện (T&T), nhờ thu DA, DP, tín dụng chứng từ L/C, và các dịch vụ khác có liên quan …
- Dịch vụ Ngân hàng điện tử: với các tiện ích như Ngân hàng điện tử - ACB Online, Phone Banking, Mobile Banking. Với các tiện ích trên, khách hàng có thể
thực hiện thanh toán các hóa đơn điện, điện thoại. Đặc biệt với dịch vụ ACB Online
khách hàng có thể thực hiện các giao dịch chuyển tiền, gửi tiết kiệm, tạo tài khoản đầu tư, vay cầm cố sổ tiết kiệm,…ở bất cứ đâu mà không cần phải đến ngân hàng. Từ
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
23
đó giúp khách tiết kiệm được rất nhiều thời gian và không phụ thuộc vào giờ làm việc của ngân hàng.
3.5. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB CẦN THƠ
Trước khi đi vào phân tích theo chiều sâu và có tính chi tiết dựa vào các công cụ phân tích đã đề cập ở phần trước của luận văn, chúng ta tìm hiểu sơ lược qua kết quả
hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ thông qua bảng số liệu dưới đây.
Bảng 1 TÌNH HÌNH LỢI NHUẬN CỦA ACB - CẦN THƠ 2007 – 2010
Đơn vị: triệu VND Năm Chỉ tiêu 2007 2008 2009 6T 2010 Tổng thu nhập 49.552 168.590 265.715 106.218 Tổng chi phí 40.127 155.207 245.001 96.314 Lợi nhuận 9.425 13.383 20.714 9.904 Nguồn: Phòng hành chánh-kế toán
Nhìn chung tình hình lợi nhuận của ngân hàng có xu hướng khá ổn định và
tăng đều qua các năm. Trong năm 2010, số liệu mới cập nhật đến tháng 6, ta
thấy số lợi nhuận mà ngân hàng làm ra chỉ đạt gần đạt 50% tổng lợi nhuận của
cả năm 2009. Điều này cho thấy năm 2010 là năm kinh doanh khó khăn của
ngân hàng. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận có xu hướng giảm trong năm nay
sẽ được đề cập ở phần sau. Chúng ta sẽ dễ quan sát xu hướng lợi nhuận của
ACB Cần Thơ thông qua biểu đồ dưới đây:
Triệu đồng 9,425 13,383 20,714 9,904 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 2007 2008 2009 6T 2010 Lợi Nhuận
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
24
CHƯƠNG IV
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2007-2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010 CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2007-2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010
Chúng ta đều biết rằng ở các nền kinh tế phát triển thì vai trò của các
ngân hàng là rất to lớn đối với sự ổn định và phát triển của nền kinh tế. Ngân
hàng là nơi bơm vốn trực tiếp cho nền kinh tế. Ở nước ta thì vai trò của ngân
hàng cũng như các quốc gia khác. Trong những năm gần đây, nhu cầu về vốn
của nền kinh tế ngày càng lớn thì ngân hàng ngày càng thể hiện vai trò vô cùng quan trọng của mình thông qua hai chức năng là: huy động các nguồn
vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và trong dân cư, sau đó, phân phối lại
nguồn vốn này cho tất cả các thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh
doanh một cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu quả, ngày càng đưa nền kinh tế đất nước phát triển vững chắc và ổn định.
ACB Cần Thơ là một đơn vị kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ. Hoạt động
kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng vẫn là huy động vốn và cấp tín dụng. Quá
trình hội nhập đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự xuất hiện của các ngân hàng ngày càng nhiều. Từ đó tạo áp lực lên hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng trên địa bàn và của ACB Cần Thơ nói riêng. Thị phần huy động ngày càng bị chia nhỏ cho rất nhiều Ngân hàng cả cũ lẫn mới thâm nhập thị trường.
Thị trường đầu ra (cấp tín dụng) ngày càng khó khăn do tốc độ tăng trưởng
kinh tế thì rất thấp trong khi tốc độ gia tăng số lượng ngân hàng trên địa bàn quá nhanh. Trong bối cảnh đó, Ngân hàng nào giữ vững được thị phần huy động và tìm được đầu ra cho nguồn vốn là một ngân hàng kinh doanh thành công. Để thấy được hiệu quả hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ, trước
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
SVTH: Phạm Trà Tua
25
qua việc phân tích tình hình huy động vốn và hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2007-2009 và 6 tháng đầu năm 2010.
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa 26 SVTH: Phạm Trà Tua
4.1.1. Phân tích tình hình huy động vốn
Bản chất ngân hàng là nhà trung gian tài chính. Ngân hàng sẽ đi vay của nền kinh tế để tạo nguồn vốn cho vay và cung cấp các dịch vụ và kiếm lời bằng kinh doanh chênh lệch kỳ hạn lãi suất. Vì thế, hoạt động huy động vốn của ngân hàng không chỉ có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng mà còn có ý nghĩa đối với toàn nền kinh tế. Ngân hàng không huy động được vốn
thì toàn nền kinh tế sẽ thiếu vốn. Thông qua hoạt động huy động vốn sẽ tạo nguồn vốn phục vụ cho hoạt động đầu tư, cho vay
đối với nền kinh tế của ngân hàng đồng thời đáp ứng yêu cầu cho người dân gửi tiền và vay vốn tại chỗ thuận lợi và an toàn.
Bảng 2 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN ACB CẦN THƠ TỪ 2007 ĐẾN HẾT THÁNG 6/2010
ĐVT: Triệu đồng 2008/2007 2009/2008 Năm Chỉ tiêu 2007 2008 2009 6 tháng 2010 Số tiền % Số tiền % Tiền gửi của các TCKT 20.599 36.586 199.167 60.326 15.987 77,61 162.581 444,38 - Không kỳ hạn 16.535 18.076 43.325 38.961 1.541 9,32 25.249 139,68 - Có kỳ hạn 4.064 18.510 155.842 21.275 14.446 355,46 137.332 741,93
Tiền gửi tiết kiệm 397.971 512.595 795.955 784.871 114.624 28,80 283.360 55,28
- Không kỳ hạn 39.479 23.895 62.548 54.671 (15.584) (39,47) 38.653 162,76 - Có kỳ hạn 358.492 488.700 733.407 730.200 130.208 36,32 244.707 33,36
Tiền gửi của các TCTD 10.550 4.915 37.128 29.919 (5.635) (53,41) 32.213 655,4
Tổng vốn huy dộng 429.120 554.096 1.032.290 875.926 124.976 29,12 478.194 46,32