IV Thu kết dư ngân sách 106,600,000
V Thu bổ xung từ ngân sách cấp trên 3,514,900,000 5,261,270,100 3,057,500,000 8,703,499,036 2,545,000,000 3,147,238,000
1 Bổ sung cân đối ngân sách 3,514,900,000 3,514,900,000 3,057,500,000 3,057,500,000 2,545,000,000 2,545,000,000
2 Bổ sung có mục tiêu 1,746,370,100 5,645,999,036 602,238,000
* Khoản thu ngân sách xã hưởng 100%: gồm thu từ phí, lệ phí; thu hoa lợi công sản, thu tự nguyện đóng góp xây dựng cơ sở hạ tầng của nhân dân theo quy định, thu kết dư ngân sách năm trước, thu các khoản khác.
- Thu phí, lệ phí: số thu này chiếm phần nhỏ trong cơ cấu thu của NSX nhưng lại có ý nghĩa lớn trong việc thực hiện chức năng quản lý nhà nước của chính quyền xã. Qua dự toán các năm 2018, 2019, 2020 có thể thấy dự toán thu phí, lệ phí ổn định các năm với mức 50.000.000đ/năm.
- Khoản thu từ đất công ích và hoa lợi công sản: xã có quỹ đất thực hiện nguồn thu này, chiếm tỷ trọng tương đối trong cơ cấu nguồn thu của ngân sách xã, dự toán thu có xu hướng giảm dần (năm 2018: 700.000.000đ, năm 2020: 500.000.000đ) do diện tích đất công ích (5%) của xã giảm dần.
- Thu các khoản khác: đây là khoản thu từ phạt vi phạm trật tự trên địa bàn xã hàng năm, dự toán thu năm 2020 giảm so với năm 2018 (năm 2018: 20.000.000đ, năm 2020: 15.000.000đ).
- Khoản thu đóng góp của nhân dân theo quy định: nguồn thu này hình thành từ việc đóng góp của nhân dân trong việc xây dựng các thiết chế nhà văn hóa khu dân cư, các công trình đường giao thông nông thôn... Khoản thu này phát sinh thực tế trong quá trình triển khai xây dựng cơ sở hạ tầng nên không có trong xây dựng dự toán đầu năm.
* Các khoản thu phân chia theo tỷ lệ %: bao gồm các nguồn thu từ các
khoản thuế, lệ phí do ngành thuế thu ( lệ phí trước bạ, phí môn bài, phí bảo vệ môi trường, thuế thu nhập cá nhân…). Với các khoản thu này thì ngân sách xã được hưởng điều tiết theo tỷ lệ %. Phần điều tiết được hưởng để đáp ứng nhiệm vụ chi cho chính quyền xã Sơn Vi.
Đối với các khoản thu phân chia theo tỷ lệ thì trong từng thời kỳ ổn định ngân sách để điều chỉnh các nguồn thu ở địa phương đảm bảo tính công bằng và hợp lý trong khai thác và sử dụng nguồn thu NSNN.
Đối với việc lập dự toán thu các khoản này được tính theo số liệu của cơ quan chuyên môn Chi cục thuế huyện Lâm Thao.
Khoản thu này bao gồm thu bổ sung cân đối, bổ sung có mục tiêu. Khoản thu cân đối được tính toán trên cơ sở cân đối giữa thu điều tiết được hưởng và nhiệm vụ chi.
Thu bổ sung có mục tiêu là khoản thu bổ sung cho những nhiệm vụ chi phát sinh trong năm tại đơn vị nên không xây dựng được dự toán.
- Về lập dự toán chi ngân sách xã Sơn Vi
Dự toán chi được xây dựng trên cơ sở chức năng, nhiệm vụ của xã và tiêu chuẩn, định mức do HĐND tỉnh Phú Thọ quy định.
Dự toán chi ngân sách xã Sơn Vi qua các năm 2018, 2019, 2020 được thể hiện cụ thể như sau:
Bảng 2.2 Dự toán chi ngân sách xã Sơn Vi, giai đoạn 2018-2020
ĐVT: đồng
STT Nội dung
Năm 2020 Năm 2019 Năm 2018 NQ HĐND
huyện giao năm Thực hiện
NQ HĐND
huyện giao năm Thực hiện
NQ HĐND huyện giao huyện giao
năm
Thực hiện TỔNG CỘNG 6,440,700,000 8,338,840,903 7,042,600,000 34,109,061,298 9,186,000,000 16,884,821,502 I Chi đầu tư phát triển 1,500,000,000 1,297,295,000 2,500,000,000 23,796,127,380 5,000,000,000 11,661,680,600 II Chi thường xuyên 4,940,700,000 6,736,717,614 4,542,600,000 10,198,933,918 4,186,000,000 5,111,882,452
1 Chi sự nghiệp xã hội 383,700,000 299,028,000 335,600,000 341,429,100 315,000,000 400,242,400
2 Chi sự nghiệp y tế
3 Chi sự nghiệp giáo dục đào tạo 140,000,000 - 162,000,000 185,157,000
4 Chi sự nghiệp văn hoá, thể thao,
truyền thanh 169,100,000 71,235,000 189,100,000 176,831,300 77,200,000 360,395,000
4 Chi sự nghiệp thể dục thể thao - 87,000,000 - -
5 Chi sự nghiệp kinh tế 98,600,000 273,149,000 - 5,063,254,300 36,000,000 215,591,000
6 Chi Quản lý Nhà nước - Đảng - MTTQ
và đoàn thể 3,674,200,000 5,428,420,911 3,224,300,000 3,592,721,274 3,042,100,000 3,456,528,399
6.2 Chi HĐND xã 258,358,630 270,678,760 208,000,000 260,352,314
6.3 Chi quản lý Nhà nước 3,394,033,407 1,877,738,253 1,682,000,000 1,897,010,321
6.4 Chi công tác MTTQ 365,376,545 306,780,793 226,000,000 243,410,660
6.5 Chi Đoàn Thanh niên 100,680,825 96,878,937 68,000,000 84,575,381
6.6 Chi Hội Phụ nữ 72,624,098 86,316,745 80,000,000 89,403,062
6.7 Chi Hội nông dân 81,364,448 60,886,829 92,000,000 109,632,066
6.8 Chi Hội Cựu chíên binh 63,697,500 82,075,850 57,000,000 75,604,285
6.9 Chi Hội Người Cao tuổi 111,160,000 88,037,600 68,000,000 95,091,200
7 Chi Công an -Quân sự 475,100,000 664,884,703 544,600,000 839,540,944 715,700,000 679,125,653
7.1 Chi hoạt động an ninh - trật tự 196,000,000 178,787,055 245,200,000 351,004,021 265,700,000 218,141,3707.2 Chi công tác quân sự- quốc phòng 279,100,000 486,097,648 299,400,000 488,536,923 450,000,000 460,984,283 7.2 Chi công tác quân sự- quốc phòng 279,100,000 486,097,648 299,400,000 488,536,923 450,000,000 460,984,283
8 Chi khác