7. Kết cấu của đề tài
2.3.2.Kết quả khảo sát của KSNB các khoản chi tại Chi cục Dân số-Kế
Kế hoạch hoá gia đình tỉnh Bình Định
Tác giả đã phát ra 15 phiếu khảo sát, sau khi khảo sát tác giả thu về 15 phiếu, tất cả các phiếu đều hợp lệ. Trên cơ sở tài liệu thu thập đƣợc, tác giả tổng hợp, xử lý, tính toán cho ra kết quả các chỉ tiêu nhƣ sau:
2.3.2.1. Môi trường kiểm soát
Qua khảo sát, tác giả tổng hợp đƣợc các ý kiến đánh giá của ngƣời đƣợc khảo sát về “môi trƣờng kiểm soát” nhƣ sau:
@ Thứ nhất, về tính chính trực và giá trị đạo đức:
Bảng 2.6: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Tính chính trực và giá trị đạo đức”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
1. Chi cục có xây dựng các quy tắc đạo đức,
ứng xử không? 15 100
2. Quy tắc đạo đức, ứng xử có đƣợc phổ biến
tới toàn thể CC, NLĐ trong Chi cục không? 15 100 3. Các quy tắc đạo đức, ứng xử có đƣợc phổ
biến bằng các hình thức nhƣ: văn bản, lời nói, bằng rôn, biểu ngữ không?
13 87 2 13
4. Chi cục có thực hiện nghiêm túc các yêu cầu
về đạo đức, ứng xử đã đề ra không? 13 87 2 13 5. Anh (chị) có hiểu rõ hành vi nào là đƣợc
chấp nhận hay không đƣợc chấp nhận trong Chi cục không?
14 93 1 7
6. Anh (chị) có hiểu rõ các biện pháp xử lý khi
xảy ra hành vi không đƣợc chấp nhận không? 14 93 1 7 7. Chi cục có chính sách khuyến khích CC,
NLĐ tuân thủ đạo đức không? 15 100
64
@ Thứ hai, về quan điểm của lãnh đạo Chi cục:
Bảng 2.7: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Quan điểm của lãnh đạo Chi cục”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
8. Lãnh đạo Chi cục có đánh giá cao vai trò
của kiểm soát nội bộ không? 14 93 1 7
9. Lãnh đạo Chi cục có am hiểu về chế độ quản
lý tài chính trong đơn vị hành chính không? 14 93 1 7 10. Lãnh đạo Chi cục có kiên quyết chống các
hành vi gian lận và sai trái không? 14 93 1 7 11. Lãnh đạo Chi cục và các phòng giúp việc
có cùng nhau bàn bạc về các vấn đề tài chính và hoạt động của Chi cục không?
14 93 1 7
12. Cuộc họp giữa Lãnh đạo Chi cục và các trƣởng, phó phòng Chi cục có diễn ra thƣờng xuyên không?
14 93 1 7
13. Nội dung các cuộc họp có đƣợc công khai
không? 14 93 1 7
(Nguồn: Tổng hợp từ kết quả khảo sát) @ Thứ ba, về đội ngũ cán bộ công chức:
Bảng 2.8: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Đội ngũ cán bộ công chức”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
14. Khi phân công công việc, Lãnh đạo Chi cục có yêu cầu về kiến thức và kỹ năng của
CC, NLĐ để giao việc không? 15
100
15. CC, NLĐ có đƣợc mô tả cụ thể, chi tiết,
dễ hiểu công việc của mình không? 14 93 1 7 16. Chi cục có đào tạo đội ngũ kế cận sẵn sàng
thay thế cho những vị trí quan trọng không? 14 93 1 7 17. Chi cục có chính sách thu hút nhân lực
trình độ cao không? 10 67 5 33
65
@ Thứ tư, về cơ cấu tổ chức:
Bảng 2.9: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Cơ cấu tổ chức”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
18. Cơ cấu CC, NLĐ hiện tại có đáp ứng đƣợc yêu
cầu nhiệm vụ của Chi cục không? 12 80 3 20 19. Có sự phân chia trách nhiệm và quyền hạn cho
từng CC, NLĐ trong hoạt động của Chi cục không? 13 87 2 13 20. Trách nhiệm và quyền hạn giữa các phòng trong
Chi cục có bị trùng lắp, chồng chéo không? 13 87 2 13 21. Việc giải thể các Trung tâm DS-KHHGĐ tổ chức
lại thành phòng DS-KHHGĐ thuộc Trung tâm Y tế có ảnh hƣởng lớn đến việc thực hiện các chỉ tiêu, mục tiêu của Chi cục không?
12 80 3 20
(Nguồn: Tổng hợp từ kết quả khảo sát) @ Thứ năm, về chính sách nhân sự:
Bảng 2.10: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Chính sách nhân sự”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
22. Chi cục có ban hành các hình thức, tiêu chí đánh
giá CC, NLĐ không? 15 100
23. Chi cục có chính sách hỗ trợ, đào tạo CC, NLĐ nâng cao trình độ lý luận chính trị và chuyên môn nghiệp vụ không?
15 100
24. Chi cục có các biện pháp nâng cao thu nhập cho
CC, NLĐ không? 14 93 1 7
25. Chi cục có xây dựng quy chế khen thƣởng, kỷ
luật rõ ràng không? 14 93 1 7
26. Quy chế kỷ luật, khen thƣởng có đƣợc thực hiện
triệt để tại Chi cục không? 12 80 3 20
27. Chi cục có quan tâm đến việc đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao năng lực và tạo điều kiện để ngƣời làm công tác dân số cấp huyện thực hiện chức trách, nhiệm vụ của mình không?
12 80 3 20
66
2.3.2.2. Nhận diện và đánh giá rủi ro
Qua khảo sát, tác giả tổng hợp đƣợc các ý kiến đánh giá của ngƣời đƣợc khảo sát về “nhận diện và đánh giá rủi ro” nhƣ sau:
Bảng 2.11: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Nhận diện và đánh giá rủi ro”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
1.Chi cục thực hiện chi tiêu ngân sách có đúng chế độ, định mức theo quy định; sử dụng nguồn vốn NSNN có tiết kiệm, hiệu quả không?
14 93 1 7
2.Văn bản hiện đang áp dụng cho chế độ chi tiêu NSNN có quy định chƣa rõ ràng, khó hiểu, nhiều chỗ chung chung, mơ hồ, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm để xử lý không?
12 80 3 20
3.Các văn bản quy định chế độ, định mức chi hiện đang áp dụng có phù hợp với tình hình thực tế hiện nay không?
12 80 3 20
4.Trình độ của công chức phụ trách chi NSNN
có đáp ứng đƣợc nhu cầu công việc không? 14 93 1 7 5.Ý thức, trách nhiệm của công chức thực
hiện nhiệm vụ chi ngân sách có sáng tạo và chủ động trong công việc không?
12 80 3 20
6. Công chức phụ trách chi NSNN có tham mƣu cho lãnh đạo những khoản chi có tính chất trọng yếu trƣớc khi thực hiện chi không?
12 80 3 20
7.Chi cục có ban hành quy chế liên quan đến việc nhận diện, phòng, chống và xử lý rủi ro trong quản lý thu, chi ngân sách không?
12 80 3 20
8.Việc ban hành quy chế chi tiêu nội bộ của Chi cục có đƣợc thảo luận dân chủ, công khai trong toàn thể CC, NLĐ không?
15 100
67
2.3.2.3. Hoạt động kiểm soát
Qua khảo sát, tác giả tổng hợp đƣợc các ý kiến đánh giá của ngƣời đƣợc khảo sát về “hoạt động kiểm soát” nhƣ sau:
Bảng 2.12: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Hoạt động kiểm soát”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
1. Chi cục có ban hành quy trình thực hiện kiểm soát các khoản chi tiêu NSNN trong từng khâu không?
13 87 2 13
2. Chi cục có đảm bảo những nghiệp vụ có
thực, mới đƣợc phê duyệt chi không? 14 93 1 7 3. Chi cục có thực hiện phân chia trách
nhiệm giữa các cá nhân đảm nhận khâu chi ngân sách không?
14 93 1 7
4. Chi cục có đối chiếu giữa sổ sách, các văn bản quy định của nhà nƣớc và chứng từ chi tiêu thực tế không?
14 93 1 7
5. Chi cục có sử dụng phần mềm quản lý
thông tin kế toán không? 14 93 1 7
6. Chi cục có tiến hành kiểm tra chéo giữa các phòng, cá nhân nhằm hạn chế sai sót trong quá trình thực hiện nhiệm vụ chi không?
13 87 2 13
7. Các quy trình kiểm soát chi đƣợc Chi cục
thực hiện một cách nghiêm túc không? 13 87 2 13 8. Việc chi tiêu ngân sách tại Chi cục luôn
đƣợc thực hiện đúng theo chế độ, định mức đƣợc quy định không?
13 87 2 13
9. Việc lập kế hoạch, giải ngân và quyết toán kinh phí thực hiện chƣơng trình mục tiêu Dân số - Y tế hàng năm có kịp thời, hiệu quả không?
10 66 5 34
10. Cơ chế tiếp thị xã hội các phƣơng tiện tránh thai tại Chi cục có thực hiện hiệu quả, rõ ràng và đúng quy định không?
10 66 5 34
68
2.3.2.4. Hệ thống thông tin và truyền thông
Qua khảo sát, tác giả tổng hợp đƣợc các ý kiến đánh giá của ngƣời đƣợc khảo sát về “hệ thống thông tin và truyền thông” nhƣ sau:
Bảng 2.13: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Hệ thống thông tin và truyền thông”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
1. Chi cục có thƣờng xuyên phổ biến những điểm mới của Luật, Nghị định, Thông tƣ mới ban hành liên quan đến lĩnh vực dân số đến CC, NLĐ trong Chi cục không?
13 87 2 13
2. Quy trình quản lý các khoản chi ngân sách và xử lý thông tin có đƣợc thay đổi kịp thời theo các chính sách mới ban hành của Nhà nƣớc không?
13 87 2 13
3. Hệ thống thông tin trong Chi cục có luôn đƣợc cập nhật kịp thời và chính xác; truy cập thuận tiện và hiệu quả không?
13 87 2 13
4. Thông tin đƣợc cung cấp có đúng đối tƣợng, đầy đủ, kịp thời nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm soát các khoản chi tại Chi cục không?
14 93 1 7
5. Lãnh đạo của Chi cục có quan tâm đến sự phát triển của hệ thống thông tin tại Chi cục không?
13 87 2 13
6. Truyền thông giữa các phòng có thích hợp và đảm bảo tính đầy đủ nhằm tạo điều kiện cho CC thực hiện tốt nhiệm vụ chi không?
13 87 2 13
7. Thông tin chi ngân sách luôn đƣợc truyền tải đầy đủ, kịp thời đến các đối tƣợng có liên quan không?
13 87 2 13
8. Việc truyền thông các nội dung của công tác dân số trong tình hình mới đến ngƣời dân trên địa bàn tỉnh có kịp thời, đầy đủ không?
10 66 5 34
69
2.3.2.5. Hoạt động giám sát
Qua khảo sát, tác giả tổng hợp đƣợc các ý kiến đánh giá của ngƣời đƣợc khảo sát về “hoạt động giám sát” nhƣ sau:
Bảng 2.14: Bảng tổng hợp kết quả khảo sát về “Hoạt động giám sát”
Câu hỏi Có Không Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%) Số lƣợng (phiếu) Tỷ lệ (%)
1. Tại Chi cục việc kiểm tra, giám sát có đƣợc
thực hiện chặt ch không? 13 87 2 13
2. Có sự kiểm tra, đối chiếu chéo giữa các bộ phận trong từng khoản chi ngân sách tại Chi cục không?
14 93 1 7
3. Công tác phối hợp trong việc thực hiện công tác dân số giữa Chi cục và Trung tâm Y tế có đồng bộ, thông suốt không?
12 80 3 20
4. Số liệu báo cáo có đƣợc đối chiếu giữa các phòng và giữa phòng với lãnh đạo, cơ quan có thẩm quyền liên quan với nhau thƣờng xuyên hàng tháng, hàng quý và hàng năm không?
12 80 3 20
5. Lãnh đạo Chi cục có tiếp nhận ý kiến góp ý từ
công chức liên quan đến việc chi NSNN không? 13 87 2 13 6. Những sai sót trong quy trình xử lý kiểm soát
chi có đƣợc phát hiện kịp thời và báo cáo lên cấp trên để xử lý không?
13 87 2 13
7. Số liệu chi ngân sách hàng năm của Chi cục có đƣợc cơ quan tài chính cấp trên xét duyệt quyết toán hay không?
13 87 2 13
8. Hoạt động kiểm soát chi của Chi cục có đƣợc kiểm tra, giám sát định kỳ hàng năm hoặc đột xuất của cơ quan Thanh tra, kiểm toán nhà nƣớc không?
13 87 2 13
70