5. Kết cấu của đề tài
2.4.2. Thực trạng nhận dạng rủi ro tại BID V CN Hùng Vương
Hoạt động nhận dạng rủi ro diễn ra thường xuyên, liên tục đối với tất cả các khoản cho vay, trong tất cả các giai đoạn của quá trình cho vay.
Công tác nhận dạng rủi ro tại Chi nhánh hiện nay chủ yếu được thực hiện thông qua: Phân tích tình hình tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn, kiểm tra thực tế khách hàng và quy chế quản lý rủi ro cho vay, cụ thể:
- Phân tích các thông tin tài chính, phi tài chính
CBTD tiếp xúc, trao đổi với khách hàng, tìm hiểu thông tin của khách hàng thông qua nhiều kênh khác nhau, nhằm:
+ Tìm hiểu các thông tin liên quan đến khách hàng như tư cách đạo đức, sức khỏe, thiện chí trả nợ và nguồn thu nhập để trả nợ...
+ CBTD căn cứ vào hồ sơ vay vốn của khách hàng để thu thập các thông tin liên quan đến khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay hay không cho vay.
+ Các nguồn thông tin có thể khai thác: Trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng Nhà nước, bạn hàng, đối tác của khách hàng, các NHTM khác…
+ Khi khai thác các nguồn thông tin khác, CBTD đánh giá tính chính xác của thông tin được khách hàng cung cấp, uy tín của khách hàng trên thị trường, các mối quan hệ của khách hàng…
- Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn
26
giữa nhu cầu vay vốn với các danh mục đăng ký kinh doanh của khách hàng; tìm hiểu các nguồn thu để trả nợ gốc, lãi, các nội dung liên quan đến tình hình tài chính của khách hàng, đến phương án vay vốn và trả nợ, đến TSBĐ tiền vay, xu hướng và đặc trưng ngành nghề khách hàng đang hoạt động. Mục đích để đánh giá phương án vay vốn của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng, nhận biết các rủi ro khác trong khi thực hiện phương án vay vốn như rủi ro từ TSBĐ, rủi ro đầu vào và đầu ra của phương án vay vốn của khách hàng, rủi ro về phong tục tập quán, rủi ro do môi trường pháp lý… để quyết định cho vay hay từ chối cho vay.
- Thẩm định thực tế
Sau khi đồng ý cấp tín dụng cho khách hàng, hoàn thiện xong các thủ tục giải ngân cho khách hàng. Sau mỗi lần giải ngân, tùy thuộc vào phương án và thời gian vay vốn, CBTD, phụ trách phòng tín dụng hoặc Lãnh đạo chi nhánh sẽ tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và định kỳ hàng quý hoặc đột xuất kiểm tra tình hình hoạt động, TSBĐ của khách hàng trong suốt quá trình vay vốn. Từ đó tận mắt chứng kiến, kiểm tra những điều kiện về mục đích sử dụng vốn, nguồn thu nhập, giá trị hiện tại của TSBĐ mà khách hàng đã cam kết trong hồ sơ vay vốn. Nếu phát hiện có sai sót, gian lận thì có thể có những biện pháp hữu hiệu để có thể khắc phục kịp thời.
- Nhận diện rủi ro theo quy chế QLRR tác nghiệp do BIDV ban hành
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của BIDV quy định những nội dung cơ bản để xây dựng phương thức quản lý các loại rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm đạt được các mục đích sau:
+ Bảo đảm việc tuân thủ các quy định của pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng.
+ Xác lập một khuôn khổ thống nhất về cơ chế quản lý, công cụ đo lường và các giới hạn kiểm soát rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng.
+ Bảo đảm an toàn, giảm thiểu đến mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng.
Theo đó, định kỳ hàng tháng, quý tiến hành tự đánh giá rủi ro và xác định biện pháp kiểm soát rủi ro đối với quá trình xử lý công việc của bản thân. Xác định các rủi ro tín dụng có thể phát sinh trong quá trình xử lý công việc từ đó đánh giá xếp hạng mức độ rủi ro nội tại của từng sự kiện rủi ro tín dụng thông qua rà soát và phân tích.
27
chi nhánh Hùng Vương, với số liệu tổng hợp là 100 món vay trong giai đoạn gần đây.
Bảng 2.9: Bảng tổng hợp những rủi ro do tác động của môi trường trong cho vay KHCN của BIDV - CN Hùng Vương giai đoạn 2019 – 2021
Nội dung Số món vay Tỷ lệ (%)
1. Tác động của môi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh của khách hàng
58 58,0
2. Sự biến động của thị trường 31 31,0
3. Luật và văn bản luật chồng chéo khó thực hiện 11 11,0
(Nguồn: Dữ liệu tổng hợp của BIDV - CN Hùng Vương)
KHCN vay vốn tại BIDV - CN Hùng Vương thường để tiêu dùng, kinh doanh nông sản, xây dựng bị ảnh hưởng bởi thiên tai, bảo lụt, dịch bệnh đã gặp rất nhiều khó khăn trong việc trả nợ vay. Chi nhánh buộc phải khoanh nợ, gia hạn thời gian trả nợ hay cho vay tiếp để khách hàng vay có nguồn trả nợ. Theo Bảng 2.9 cho thấy thấy mức độ rủi ro môi trường bên ngoài tác động ảnh hưởng sâu sắc nhất tới hoạt động kinh doanh của khách hàng chủ yếu là do: Tác động của môi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh của khách hàng (mưa, bão lũ và dịch bệnh, thiên tai,…), chủ yếu là có ảnh hưởng đến kinh tế của các hộ gia đình, hộ nông dân là cao nhất với tỷ lệ 58%. Tiếp đó sự biến động của thị trường (giá cả các yếu tố đầu vào cao) làm cho hoạt động kinh doanh bị thua lỗ của KHCN (31%) và 11% món vay nhận định là do Luật và văn bản luật chồng chéo khó thực hiện. Điều này dẫn đến các KHCN khó trả nợ cho ngân hàng đúng thời hạn do vậy mà tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng tăng. Dưới đây là kết quả tổng hợp về ý thức trả nợ của khách hàng vay vốn, kết quả thể hiện như Bảng 2.10:
Bảng 2.10: Bảng tổng hợp những rủi ro từ ý thức, khả năng của khách hàng trong cho vay KHCN của BIDV - CN Hùng Vương giai đoạn 2019 – 2021
Nội dung Số món vay Tỷ lệ (%) 1. Khách hàng cố ý không trả nợ 12 12,0 2. Khách hàng không có khả năng trả nợ 88 88,0
- Do sử dụng sai mục đích 33 33,0
- Kinh doanh thua lỗ 21 21,0
- Năng lực quản lý kém 15 15,0
- Do thiên tai 19 19,0
28
Theo kết quả cho thấy, có 12% món vay cố ý không trả nợ, 88% món vay không trả được nợ mà nguyên nhân chính là do: sử dụng vốn sai mục đích, kinh doanh thua lỗ, quản lý kém… Như vậy nếu ngân hàng chỉ có căn cứ vào mục đích sử dụng trên hồ sơ vay vốn của khách hàng mà không tiến hành kiểm soát thực tế thường xuyên nghiêm ngặt sẽ dẫn đến tình trạng sử dụng sai mục đích khá cao (33%), do thiên tai nên khách hàng không trả nợ cho ngân hàng (21%), do kinh doanh thua lỗ khách hàng không trả nợ cho ngân hàng (15%) và 19% là do năng lực quản lý kém. Do vậy sẽ có nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Theo kết quả bảng 2.11 cho thấy nguyên nhân gây ra rủi ro chủ yếu là do khách hàng có năng lực quản lý kinh doanh kém, 26% món vay được đánh giá rằng quản lý khả năng thanh toán chưa hiệu quả; điều này cũng làm cho khả năng rủi ro tín dụng có thể xảy ra cho ngân hàng. Tiếp đó là khả năng sinh lời của khách hàng vay vốn chưa cao (29%), quản lý nợ phải trả, phải thu chưa tốt (21%). Bên cạnh đó, còn do khả năng quản lý các dòng thu – chi chưa tốt (12%), quản lý chi phí sản xuất chưa hiệu quả...
Bảng 2.11: Bảng tổng hợp những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong quản lý tài chính của khách hàng
Nội dung Số món vay
Tỷ lệ (%)
1. Quản lý chi phí sản xuất chưa hiệu quả 7 7,0
2. Quản lý các dòng thu - chi chưa tốt 12 12,0
3. Quản lý nợ phải trả, phải thu chưa tốt 21 21,0
4. Quản lý khả năng thanh toán chưa hiệu quả 26 26,0
5. Khả năng sinh lời của khách hàng chưa tăng 29 29,0
6. Chưa đánh giá đúng thực tế năng lực điều hành SXKD 5 5,0
(Nguồn: Dữ liệu tổng hợp của BIDV - CN Hùng Vương)
Sau khi thực hiện các bước để nhận dạng rủi ro, cho thấy hiện tại 10 nguyên nhân chính gây ra rủi ro trong cho vay đối với KHCN tại BIDV - CN Hùng Vương như sau:
- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích; - Khách hàng không có thiện chí trả nợ; - Khách hàng làm ăn thua lỗ;
- Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng;
29
không đủ để thanh toán gốc, lãi cho khoản vay;
- Ngân hàng nhận TSBĐ của bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro và khó khăn khi xử lý TSBĐ để thu hồi nợ do chủ TSBĐ bất hợp tác;
- Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ;
- CBTD cho vay lỏng lẻo, thiếu kiểm tra sau khi cho vay;
- CBTD không đủ năng lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong cho vay;
- Năng lực quản lý của ngân hàng còn kém.
* Những tồn tại của công tác nhận diện RRTD:
Công tác nhận diện rủi ro đã được thực hiện nhưng vẫn còn nhiều bất cập, việc cảnh báo, phòng ngừa rủi ro từ xa còn thụ động và chưa thật sự hiệu quả; chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện như khách hàng trả nợ không đúng hạn hay kinh doanh thua lỗ, khách hàng liên quan đến các vụ án kinh tế... Chất lượng nguồn nhân lực còn hạn chế, nhiều cán bộ tín dụng chưa nhận thức hết được yêu cầu và tính phức tạp của hoạt động tín dụng trong môi trường cạnh tranh ngày càng cao, nhiều cán bộ tín dụng còn gặp nhiều khó khăn trong việc đánh giá tài chính của khách hàng vay. Việc đánh giá không chính xác tài chính của khách hàng còn xảy ra nhiều, còn tình trạng một khách hàng vay tại nhiều ngân hàng nhưng không có sự kiểm tra, đánh giá về mức độ rủi ro.