Chỉ tiêu dư nợ đối với doanh nghiệp:
Bảng 2.4 Tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại Vietcombank Thành Công
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng dư nợ 4314 5442,83 6470,33
Dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp
1106,85 1342,65 1941,65
Tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn đối với doanh
nghiệp/ Tổng dư nợ 25,66 % 24,66 % 30,00 %
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Nhìn vào bảng 2.4 cho thấy tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn đối với doanh nghiệp qua các năm từ 2011-2013. Có thể thấy rằng tỷ trọng có sự biến động tăng giảm nhưng có xu hướng tăng lên. Cụ thể: Năm 2011, tỷ trọng dư nợ trung - dài hạn đối với doanh nghiệp chiếm 25,66% so với tổng dư nợ. Năm 2012 có sự sụt giảm nhẹ là 24,66%, giảm 1% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do khó khăn của các hệ thống NHTM trong nền kinh tế, sự đi xuống của thị trường chứng khoán, bất động sản,... vì vậy để an toàn hơn trong năm 2012 Vietcombank Thành Công đã thắt chặt tín dụng, giảm thiểu cho vay những dự án không khả thi. Đến năm 2013, đã có sự gia tăng mạnh mẽ, tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn đối với doanh nghiệp chiếm 30,00% trong
tổng dư nợ, tăng 5,34% so với năm 2012. Có thể thấy năm 2013, chi nhánh đang chuyển dịch cơ cấu cho vay từ ngắn hạn sang trung và dài hạn bằng cách nới rộng cho vay. Đây cũng là tín hiệu đáng mừng cho nền kinh tế phát triển, chi nhánh đã bắt đầu chú trọng hơn đến việc cấp vốn cho hoạt động SXKD của doanh nghiệp do khoản vay cho các DAĐT hay sản xuất thường có thời gian dài. Tuy nhiên, việc tăng mạnh mẽ tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn đối với doanh nghiệp/ tổng dư nợ cũng một phần là bởi các doanh nghiệp vay ngắn hạn đến giãn nợ, đảo nợ, xin chuyển nợ ngắn sang dài hạn nhằm kéo dài thời hạn thanh toán do doanh nghiệp chưa thể trả đúng hạn. Vì vậy tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn của chi nhánh cũng tăng cao.
Tuy nhiên, đây cũng là một xu hướng phát triển đúng đắn mà chi nhánh đang hướng tới để phát triển một cách bền vững, ổn định. Bên cạnh việc chú trọng cho vay trung và dài hạn thu được nhiều lợi nhuận thì việc cho vay loại hình này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì vậy tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp luôn phải được chi nhánh kiểm soát và duy trì ở mức độ hợp lý.
Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn đối với doanh nghiệp
Bảng 2.5 Tỷ lệ sử dụng vốn trung-dài hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Vietcombank Thành Công giai đoạn 2011-2013
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng nguồn vốn trung
và dài hạn 1562,65 1961,96 2568,64
Dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh
nghiệp 1106,85 1342,65 1941,65
Tỷ lệ sử dụng vốn trung
và dài hạn 70,83% 68,43% 75,6%
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Tỷ lệ sử dụng vốn trung và dài hạn đối với doanh nghiệp giai đoạn 2011-2013 của Vietcombank Thành Công luôn đạt hiệu quả cao. Có thể thấy nhu cầu đi vay vốn trung- dài hạn của các doanh nghiệp trong giai đoạn phát triển là rất lớn, trung bình ở mức 71,62%. Cụ thể:
Năm 2011 tổng nguồn vốn trung-dài hạn chi nhánh huy động được là 1562,65 tỷ đồng, trong đó dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp đạt 1106,85 tỷ đồng; chiếm tỷ lệ 70,83%. Tiếp đến năm 2012, nguốn vốn và dư nợ trong cho vay trung-dài hạn tiếp tục tăng, nhưng tỷ lệ giữa nguồn vốn và dư nợ cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp lại giảm xuống 2,4% chỉ còn 68,43%. Nguyên nhân giai đoạn năm 2011-2013 lạm phát tăng mạnh, sự bất ổn của tỷ giá ngoại tệ và vàng khiến người dân đua nhau vay ngân hàng để đầu tư kiếm lời, lãi suất cho vay trung-dài hạn lại tăng cao khiến cho các doanh nghiệp khó tiếp cận vốn. Vì vậy tỷ lệ sử dụng trung-dài hạn
bị giảm đi. Đến năm 2013, khi nền kinh tế dần hồi phục, lượng vốn huy động trung-dài hạn của chi nhánh đạt 2568,64 tỷ đồng và dư nợ cho vay trung- dài hạn đối với doanh nghiệp đạt 1941,65 tỷ đồng, chiếm tới 75,6%. Có được điều này là do NHNN đã đưa ra nhiều chính sách để giảm lãi suất, đưa ra lãi suất trần cho vay nhằm giảm lạm phát, tháo gỡ khó khăn về vốn cho các doanh nghiệp, giúp mở rộng hoạt động SXKD, vực dậy nền kinh tế. Về phía chi nhánh, lãi suất cho vay trung-dài hạn đã giảm xuống, có các gói cho vay ưu đãi đối với các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, tạo điều kiện để các doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận vốn vay để vượt qua khó khăn. Tuy nhiên, nếu chi nhánh quá chú trọng đến các khoản nợ trung- dài hạn cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản do các khoản nợ chưa đến hạn thu hồi trong khi tiền huy động từ dân cư lại chủ yếu là kỳ hạn ngắn. Vì vậy trong các năm tiếp theo chi nhánh cần phải tích cực đẩy mạnh trong việc huy động vốn trung – dài hạn hơn. Tránh tình trạng sử dụng nguồn vốn ngắn hạn sang cho vay trung- dài hạn như một số ngân hàng khác, dẫn đến rủi ro cũng như khả năng thanh toán của chi nhánh.
Thường xuyên kiểm tra, giám sát các khoản cho vay trung – dài hạn của chi nhánh để tránh các rủi ro có thể xảy ra như: Sử dụng không đúng mục đích vay, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp không hiệu quả,...
Chỉ tiêu lợi nhuận trong cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp Bảng 2.6 Tỷ lệ lợi nhuận và tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay trung-dài hạn đối
với doanh nghiệp của chi nhánh Vietcombank Thành Công
Đơn vị: Tỷ đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh
nghiệp 1106,85 1342,65 1941,65
Tổng lợi nhuận 64,60 82,64 116,89
Lợi nhuận trong cho vay trung và dài hạn đối với
doanh nghiệp 15,60 19,47 28,93
Tỷ lệ lợi nhuận (%) 1,41% 1,45% 1,49%
Tỷ trọng lợi nhuận (%) 24,15% 23,56% 24,75%
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Chỉ tiêu lợi nhuận là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng khoản cho vay trung- dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng. Chất lượng hoạt động cho vay trung-dài hạn của chi nhánh là tốt nếu lợi nhuận mang lại từ hoạt động này là cao. Tỷ lệ lợi nhuận: Lợi nhuận trong cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp/ Dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp của chi nhánh Vietcombank Thành Công trong giai đoạn 2011-2013 trung bình đạt 1,45%. Điều này cho thấy cứ 100 đồng
dư nợ cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp thì sẽ mang lại 1,45 đồng lợi nhuận cho chi
nhánh. Đây là một con số chưa cao nhưng đã góp phần không nhỏ trong việc gia tăng tổng lợi nhuận cho ngân hàng. Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp/ Tổng lợi nhuận giai đoạn 2011-2013 được đánh giá là khá ổn định, tỷ trọng lợi nhuận trung bình chiếm xấp xỉ 24,15%, cho biết trong 100 đồng lợi nhuận của chi nhánh thì có 24,15 đồng là lợi nhuận trong cho vay trung -dài hạn đối với doanh nghiệp. Nhìn chung, tỷ trọng lợi nhuận và tỷ lệ lợi nhuận của chi nhánh trong hoạt động này đang tăng dần qua các năm. Vì vậy chi nhánh cần phải tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng này, chú trọng hơn nữa công tác thẩm định, nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp để phát triển được bền vững và ổn định.
Chỉ tiêu cho vay trung- dài hạn có TSĐB đối với doanh nghiệp
Bảng 2.7 Tỷ lệ cho vay trung-dài hạn có TSĐB đối với doanh nghiệp của Vietcombank Thành Công giai đoạn 2011-2013
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ cho vay trung và dài
hạn đối với doanh nghiệp 1106,85 1342,65 1941,65
Dư nợ cho vay trung và dài
hạn có TSĐB 814,20 1030,08 1367,31
Tỷ lệ (%) 73,56 % 76,72 % 70,42%
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Từ bảng trên cho thấy, tỷ lệ cho vay trung- dài hạn có TSĐB đối với doanh nghiệp của chi nhánh có sự biến động qua các năm. Năm 2011, tỷ lệ cho vay trung-dài hạn có TSĐB chiếm 73,56% trong tổng dư nợ trung-dài hạn. Tăng 3,12% trong năm 2012. Có thể thấy tỷ lệ cho vay trung và dài hạn có TSĐB năm 2012 có tỷ lệ khá cao. Điều này ảnh hưởng đặc biệt khó khăn tới các doanh nghiệp khi muốn tiếp cận vốn trung và dài hạn. Tuy nhiên nó giúp chi nhánh đảm bảo giữ an toàn trong năm 2012 khi mà kinh tế gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả và có nhiều doanh nghiệp bị vỡ nợ, phá sản. Trong năm 2013, theo chỉ đạo của Vietcombank và nhà nước, chi nhánh đã nới lỏng cho vay trung và dài hạn, tháo gỡ khó khăn và hỗ trợ các doanh nghiệp mở rộng đầu tư SXKD. Vì vậy tỷ lệ cho vay trung- dài hạn có TSĐB đã giảm xuống rõ rệt, chỉ còn chiếm 70,42% so với dư nợ cho vay trung-dài hạn. Sự tăng giảm tỷ lệ này cho thấy chính sách qua từng năm, từng giai đoạn của chi nhánh. Tuy nhiên, nhìn chung tỷ lệ tài sản có đảm bảo của chi nhánh vẫn trên 70%. Đây là tỷ lệ tương đối cao, vẫn đảm bảo hoạt động an toàn trong cho vay trung và dài hạn của chi nhánh.
Hệ số vòng quay vốn trung-dài hạn đối với doanh nghiệp
Bảng 2.8 Hệ số vòng quay vốn trung-dài hạn đối với doanh nghiệp của Vietcombank Thành Công giai đoạn 2011-2013
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ cho vay trung và dài
hạn đối với doanh nghiệp 1106,85 1342,65 1941,65
Doanh số thu nợ trung và dài (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
hạn đối với doanh nghiệp 697,32 778,74 1262,07
Hệ số vòng quay vốn (lần) 0,63 lần 0,58 lần 0,65 lần
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Hệ số vòng quay vốn phản ánh mối tương quan giữa dư nợ cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp và doanh số thu nợ trung-dài hạn. Thông thường vòng quay vốn càng lớn thể hiện việc thu hồi nợ càng tốt và ngược lại. Nhìn vào bảng trên ta có thể thấy hoạt động, công tác thu nợ của chi nhánh đối với các khoản vay trung-dài hạn là tương đối thấp. Năm 2011, doanh số thu nợ trung-dài hạn đối với doanh nghiệp là 697,32 tỷ đồng, hệ số vòng quay vốn đạt 0,63 lần. Đến năm 2012, hệ số này giảm xuống còn 0,58 lần. Cho thấy khả năng trả nợ của các doanh nghiệp bị sụt giảm nghiêm trọng. Hoạt động SXKD của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp không trả nợ đúng hạn và xin được gian hạn qua năm sau. Ngoài ra, CBTD của chi nhánh trong năm 2012 còn chưa chủ động thu nợ đối với khoản cho vay trung-dài hạn dẫn đến tình trạng trên. Trước tình hình này, ban lãnh đạo chi nhánh cũng như CBTD đã có những biện pháp, thúc đẩy công tác thu hồi nợ đối với các doanh nghiệp quá hạn. Nhờ vậy, trong năm 2013 hệ số vòng quay vốn đã được cải thiện, đạt 0,65 lần. Đây là chiến lược đúng đắn, nỗ lực của chi nhánh trong việc giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn hệ thống chi nhánh cũng như của ngân hàng. Trong những năm tiếp theo, công tác thu hồi nợ vẫn phải được chi nhánh chú trọng, tiếp tục phát huy công tác thẩm định cho vay trung-dài hạn đối với các doanh nghiệp. Thường xuyên cử các CBTD đi kiểm tra, giám sát các khoản vay, cần đảm bảo được việc tăng doanh số cho vay trung-dài hạn đi liền với tăng hệ số vòng quay vốn.
Chỉ tiêu nợ xấu trung và dài hạn đối với doanh nghiệp
Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu trung- dài hạn đối với doanh nghiệp tại Vietcombank Thành Công giai đoạn 2011-2013
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ cho vay trung-dài
hạn đối với doanh nghiệp 1106,85 1342,65 1941,65
Nợ xấu trung và dài hạn
Tỷ lệ nợ xấu trung và dài
hạn (%) 2,16 % 2,65 % 3,26 %
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Bảng 2.4 cho thấy tỷ lệ nợ xấu trung - dài hạn của Vietcombank Thành Công tăng qua các năm. Tại thời điểm cuối năm 2012, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh chiếm 2,65% tổng dư nợ, tăng 0,49% so với năm 2011. Trong năm 2013 tốc độ nợ xấu tiếp tục tăng thêm 0,61% so với năm 2012. Tỷ lệ nợ xấu năm 2013 đã vượt ngưỡng tỷ lệ an toàn 3% chiếm 3,26% tổng dư nợ. Nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung và dài hạn khiến Vietcombank Thành Công có tỷ lệ xấu ngày càng cao, vượt quá ngưỡng an toàn là bởi:
− Nguyên nhân khách quan:
+ Bắt đầu từ năm 2012, Vietcombank Thành Công thay đổi phương pháp phân loại nợ xấu đối với các khoản cho vay doanh nghiệp. Được biết, khi áp dụng theo quy chuẩn này, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh sẽ tăng gấp hai lần so với quy chuẩn trước đây. Điều đó thể hiện quan điểm thận trọng hơn đối với các khoản cho vay của chi nhánh.
+ Nhiều khoản vay trong hạn, nhưng nếu ngân hàng đánh giá doanh nghiệp có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ thì vẫn bị xếp vào khoản nợ xấu.
+ Giai đoạn 2011-2013, tình hình kinh tế trong nước và thế giới vẫn đang bị suy thoái, phần lớn các doanh nghiệp Việt Nam gặp nhiều khó khăn. Sức cầu trong nền kinh tế sụt giảm, khả năng thanh toán thấp.
+ Lãi suất cho vay cao ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp. − Nguyên nhân chủ quan:
+ Phần lớn các khoản cho vay của chi nhánh được cấp cho các tập đoàn, công ty nhà nước, nhóm doanh nghiệp được đánh giá là hoạt động kém hiệu quả. Nhiều doanh nghiệp rơi vào vòng xoáy hàng tồn kho, chi phí đầu vào tăng cao dẫn đến nợ xấu.
+ Công tác thẩm định cho vay, giám sát việc sử dụng vốn vay chưa hiệu quả. + Thẩm định, quản lý, giám sát tài sản đảm bảo tiền vay có nhiều hạn chế + Hoạt động thu vốn gốc và lãi chưa có nhiều cố gắng,
+ Hoạt động giám sát, kiểm tra hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều hạn chế.
Nhìn chung, vấn đề của chi nhánh Thành Công giai đoạn hiện nay không phải là làm sao để kích cho vay trung và dài hạn mà là phải giải quyết tốt nợ xấu. Nợ xấu được giải quyết càng nhanh thì càng sớm lấy lại niềm tin cho thị trường và sẽ khơi thông được dòng vốn, kích thích tăng trưởng kinh tế. Từ đó, sẽ nâng cao chất lượng khoản cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp.
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp
Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp tại Vietcombank Thành Công giai đoạn 2011-2013
Đơn vị:Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ cho vay trung và dài hạn
đối với doanh nghiệp 1106,85 1342,65 1941,65 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nợ quá hạn cho vay trung- dài
hạn đối với doanh nghiệp 31,99 47,80 82,13
Nợ quá hạn/Tổng dư nợ cho vay trung- dài hạn đối với
doanh nghiệp 2,89% 3,56% 4,23%
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp- Vietcombank Thành Công)
Dựa vào bảng số liệu trên có thể thấy tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh tăng qua các năm từ 2011 đến 2013. Năm 2011, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh được giữ ở mức thấp nhất là 2,89% tương ứng 31,99 tỷ đồng. Có được kết quả này là do dư nợ cho vay trung- dài hạn đối với doanh nghiệp của chi nhánh còn chưa cao, giải ngân ít nên giữ được ở mức tương đối thấp và an toàn. Tuy nhiên đến năm 2012, tỷ lệ nợ quá hạn đã tăng lên chiếm 3,56% trong tổng dư nợ cho vay trung-dài hạn đối với doanh nghiệp.