1.2.1. Khái niệm phát triển huy động vốn tiền gửi tại ngân hàng
Theo tác giả Bùi Đình Thanh (2015): "Phát triển là một quá trình tiến hóa của mọi xã hội, mọi cộng đồng dân tộc trong đó các chủ thể lãnh đạo và quản lý, bằng các chiến lược và chính sách thích hợp với những đặc điểm về lịch sử, chính trị, kinh tế, văn hóa, xã hội của xã hội và cộng đồng dân tộc mình, tạo ra, huy động và quản lý các nguồn lực tự nhiên và con người nhằm đạt được những thành quả bền vững và được phân phối công bằng cho các thành viên trong xã hội vì mục đích không ngừng nâng cao chất lượng cuộc sống của họ".
Vì vậy theo tác giả phát triển huy động vốn tiền gửi tại ngân hàng là sự vận động tăng lên cả về số lượng và chất lượng hoạt động huy động vốn từ tiền gửi của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận.
TT
Tên chỉ tiêu Công thức tính Y nghĩa
chỉ tiêu, nhóm chỉ tiêu_______ 1 Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng NVHĐ tiền gửi Tổng NVHĐ tiền gửi kỳ Tốc độ tăng này - Tổng NVHĐ tiền gửi
trưởng = kỳ trước_________________ Phản ánh việc mở rộng quy mô vốn HĐTG qua các năm NVHĐ tiền Ả ... Ằ Tổng NVHĐ tiền gửi kỳ g trước
Cơ cấu phát triển của NVHĐ tiền gửi_______________________
2.1 Cơ cấu NVHĐ tiền gửi theo kỳ hạn Tỷ trọng TổngNVHĐ tiền
NVHĐ tiền = gửi theo kỳ hạn
gửi theo kỳ - ^T~g NVHĐ x100% hạn_________tiền gửi__________________ Phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại nguồn vốn huy động 3T Cơ cấu NVHĐ theo loại tiền Tỷ trọng Tổng NVHĐ
NVHĐ tiền tiền gửi theo loại
gửi theo loại = tiền _ ,λλoz
rΓ ΣΓ v`n,ʌ
x100%
tiền Tổng NVHĐ
___________________tiền gửi__________________ 2.3 CơNVHĐ theocấu
đối tượng KH
Tỷ trọng Tổng NVHĐ
NVHĐ tiền tiền gửi theo đối x100%
gửi theo đối = tượng KH________
tượng KH Tổng NVHĐ ___________________tiền gửi__________________ 3 Hệ số sử dụng NVHĐ tiền gửi Hệ số sử Tổng NVHĐ tiền gửi dụng NVHĐ = sử dụng cho vay___________ Phản ánh mức độ sử dụng NVHĐ của NHTM
tiền gửi Tổng NVHĐ tiền gửi
3.1 Hệ số sử dụng NVHĐ tiền gửi ngắn hạn__________ Hệ số sử Tổng NVHĐ tiền gửi dụng NVHĐ = sử dụng cho vay ngắn hạn Phản ánhmức độ sử dụng vốn ngắn hạn tiền gửi ngắn ..,., ττ-. . A__,. i 1 _
Iian NVHĐ tiền gửi ngắn hạn
3.2 Hệ số sử
dụng NVHĐ
= Tổng NVHĐ sử dụng
Hệ số sử cho vay trung và dài hạn
Phản ánh mức độ sử 19
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển huy động vốn tiền gửi
Nguyễn Minh Kiều (2009), các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển huy động vốn tiền gửi tại ngân hàng được thể hiện chi tiết tại Bảng 1.1 dưới đây:
tiền gửi Trung và dài hạn dụng NVHĐ NVHĐ trung và dài hạn tiền gửi Trung và dài hạn_______________________________________ dụng vốn trung và dài hạn
3.3 Hệ số sử dụng NVHĐ tiền gửi phân theo loại tiền (nội tệ và ngoại tệ), theo đối tượng huy động và cho vay (dân cư và tổ chức kinh tế) tính tương tự____________
4
Chỉ tiêu
đánh giá khả năng sinh lời
của nguồn
vốn huy
động tiền gửi
Thu nhập lãi từ tiền gửi - I rill nhQr 101∖ "ɪ
Thu nhập lãi
2 ' = Chi phí lãi huy động từ
thuần tiền gửi Phản ánh hiệu quả huy động vốn của ngân hàng 20
Nguồn: tổng hợp của tác giả
1.2.3. Đánh giá sự phát triển huy động vốn từ các chỉ số về huy động vốn
Việc đánh giá sự phát triển huy động vốn của NHTM được dựa trên số liệu thu được từ các chỉ số đánh giá sự phát triển huy động vốn tiền gửi được trình bày tại bảng 1.1, cụ thể như sau:
- Chỉ tiêu hệ số sử dụng nguồn vốn huy động tiền gửi
Khi đã huy động được vốn, để có thể tạo ra lợi nhuận, NHTM phải tiến hành kinh doanh mà chủ yếu là cấp tín dụng, các NHTM có thể sử dụng nguồn vốn đó để kinh doanh dưới các hình thức khác nhau như: kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán, đầu tư vốn vào các doanh nghiệp... Nhưng vấn đề cốt lõi là cơ cấu huy động vốn của ngân hàng phải phù hợp với cơ cấu sử dụng vốn. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn của NHTM, được đánh giá qua chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn huy động. Hệ số sử dụng vốn càng tiến đến 1 càng tốt, điều này thể hiện nguồn vốn huy động được sử dụng tối đa.
Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn ngắn hạn và hệ số sử dụng vốn trung dài hạn phản ánh mức độ sử dụng vốn ngắn hạn, vốn trung và dài hạn của ngân hàng. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thực sự an toàn khi vốn huy động ngắn hạn phải được sử dụng chủ yếu để cho vay ngắn hạn và vốn huy động trung, dài hạn phải được sử dụng chủ yếu cho việc cho vay trung và dài hạn nên hệ số sử dụng vốn ngắn hạn và hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn càng tiến đến 1 càng tốt.
21
- Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tiền gửi:
Tốc độ tăng trưởng thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động tiền gửi của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn tiền gửi biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động tiền gửi. Điều đó ảnh hưởng tới khả năng tăng cường và mở rộng thị trường hoạt động của mình. Nếu tốc độ tăng trưởng có tỷ lệ dương thì quy mô nguồn vốn huy động tiền gửi của ngân hàng đã được mở rộng. Nếu tốc độ phát triển ổn định ở mức cao sẽ tạo thế chủ động cho ngân hàng trong việc hoạch định chiến lược phát triển lâu dài cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng tới khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng. Việc mở rộng quy mô vốn tiền gửi một cách liên tục với tốc độ tăng trưởng vốn ngày càng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn.
Ngược lại nếu tỷ lệ này âm mà hoạt động cho vay của ngân hàng lại tăng trưởng dương thì ngân hàng cần có biện pháp khắc phục để thu hút khách hàng gửi tiền cũng như tìm kiếm nguồn vốn khác để bù đắp số vốn thiếu hụt do huy động tiền gửi sụt giảm. Mặt khác chỉ tiêu này thể hiện khả năng cạnh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn tiền gửi.
- Cơ cấu phát triển của nguồn vốn huy động tiền gửi
Đây là quan hệ tỷ lệ giữa các loại nguồn vốn huy động tiền gửi, chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ tiền gửi huy động được từ mỗi đối tượng khách hàng, ví dụ như khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp... trong tổng số tiền gửi huy động của ngân hàng. Dựa vào chỉ tiêu này, các NHTM có thể điều chỉnh một cách hợp lý của từng loại nguồn vốn huy động theo chiến lược kinh doanh của mỗi ngân hàng để đảm bảo có lợi trong hoạt động kinh doanh từng thời kỳ.
- Chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lời của nguồn vốn huy động tiền gửi
Kết quả thu được từ chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động huy động vốn tiền gửi của ngân hàng càng cao chứng tỏ hiệu quả huy động vốn của ngân hàng càng tốt và ngược lại.
22
1.2.4. Đánh giá sự phát triển huy động vốn thông qua khảo sát sự hài lòng củakhách hàng về chất lượng của dịch vụ tiền gửi tại Ngân hàng khách hàng về chất lượng của dịch vụ tiền gửi tại Ngân hàng
Để đánh giá sự phát triển huy động vốn của ngân hàng, cần tiến hành khảo sát sự hài lòng của khách hàng về chất lượng dịch vụ tiền gửi của ngân hàng.
Vì chất lượng dịch vụ được thể hiện trên rất nhiều khía cạnh nên để khảo sát sự hài lòng cần lựa chọn số lượng khách hàng phù hợp, đảm bảo phân bổ rộng nhất có thể.
Các câu hỏi thiết kế trên bảng hỏi phải có nhiều biến quan sát theo nhiều yếu tố như độ tin cậy, độ phản hồi, độ tiếp cận, chất lượng dịch vụ... đảm bảo có thể đánh giá toàn diện nhất sự hài lòng của khách hàng về các sản phẩm huy động tiền gửi của ngân hàng mà khách hàng đang sử dụng.
Việc đánh giá có thể đánh giá theo thang đo Likert 5 cấp độ hoặc theo cách lựa chọn của người thiết kế bảng khảo sát.
Sau khi phiếu khảo sát được thu về, cần phân loại, tổng hợp và xử lý thông tin nhận được về mức độ hài lòng đối với từng tiêu chí để tìm ra những nguyên nhân hạn chế làm cho khách hàng chưa hài lòng để có giải pháp khắc phục, sửa đổi giúp cho sản phẩm ngày càng phát triển hoàn thiện hơn.
Việc đánh giá và đo lường nhóm các chỉ tiêu phản ánh phát triển dịch vụ ngân hàng (cụ thể là dịch vụ tiền gửi) dưới khía cạnh chất lượng được biểu hiện qua các mô hình và đo lường cảm nhận của khách hàng về chất lượng dịch vụ ngân hàng. Theo các nghiên cứu trước đây, chất lượng dịch vụ ngân hàng thường được đo lường theo mô hình SERVQUAL, mô hình SERVPERF và mô hình FSQ & TSQ (Phạm Anh Thủy, 2013).
Theo nghiên cứu của nhóm tác giả Parasuraman và cộng sự (1985& 1988), CLDV là khoảng cách giữa sự mong đợi của khách hàng và nhận thức của họ khi đã sử dụng qua dịch vụ, khoảng cách này chính là khoảng cách thứ năm trong hình 1.1 dưới đây. Ngoài ra, theo nghiên cứu của Lehtinen và Lehtinen (1982), CLDV là
23
sự nhận thức của khách hàng trên ba khía cạnh: khía cạnh chức năng (hoặc quy trình), khía cạnh kỹ thuật và hình ảnh.
Hình 1.1. Mô hình 5 khoảng cách chất lượng dịch vụ của Parasuraman
Nguồn: Parasuraman và cộng sự, 1985
Tiếp cận từ phía KH, theo Parasuraman và cộng sự (1985), CLDV là mức độ khác nhau giữa sự mong đợi của người tiêu dùng dịch vụ và nhận thức của họ khi đã sử dụng qua dịch vụ. Một cách cụ thể và chi tiết, Parasuraman và các cộng sự đã đưa ra mô hình chất lượng dịch vụ dựa vào năm khác biệt hay còn được gọi là năm khoảng cách (GAP), với từng khoảng cách được thể hiện như sau (Nguyễn Thành Công, 2015):
- Khoảng cách 1 (GAP1) là sai biệt giữa kỳ vọng của khách hàng và cảm nhận của nhà cung cấp dịch vụ về kỳ vọng đó. Sự diễn dịch kỳ vọng của khách
24
hàng khi không hiểu thấu đáo các đặc trưng chất lượng dịch vụ, đặc trưng khách hàng tạo ra sai biệt này.
- Khoảng cách 2 (GAP2) được tạo ra khi nhà cung cấp gặp các khó khăn, trở ngại khách quan lẫn chủ quan khi chuyển các kỳ vọng được cảm nhận sang các tiêu chí chất lượng cụ thể và chuyển giao chúng đúng như kỳ vọng. Các tiêu chí này trở thành các thông tin tiếp thị đến khách hàng.
- Khoảng cách 3 (KC3) xuất hiện khi nhân viên dịch vụ không thể chuyển giao dịch vụ cho KH theo tiêu chí đã xác định. Đây là khoảng trống giữa yêu cầu chất lượng dịch vụ và kết quả thực hiện dịch vụ. Xuất hiện khoảng trống này là do không phải lúc nào tất cả nhân viên phục vụ cũng có thể hoàn thành nhiệm vụ theo tiêu chí đã đề ra, có thể do trình độ, tay nghề kém hay làm việc quá sức và không thể hay không muốn thực hiện đúng tiêu chuẩn.
- Khoảng cách 4 (KC4) là sự chênh lệch giữa thực tế cung ứng dịch vụ và thông tin đối ngoại với KH. Những mong đợi của KH chịu ảnh hưởng từ lời tuyên bố của doanh nghiệp và quảng cáo. Khi những gì hứa hẹn của doanh nghiệp không thực hiện được sẽ làm méo mó những mong đợi của KH.
- Khoảng cách 5 (GAP5) hình thành từ sự khác biệt giữa chất lượng cảm nhận và chất lượng kỳ vọng khi khách hàng sử dụng dịch vụ. Parasuraman & ctg (1985) cho rằng CLDV chính là khoảng cách thứ 5. Khoảng cách này lại phụ thuộc vào 4 khoảng cách trước, do đó, khoảng cách thứ 5 sẽ là hàm số được thể hiện như sau: GAP5 = f(GAP1, GAP2, GAP3, GAP4). Đồng thời, khoảng cách thứ 5 cũng chính là CLDV. Dẫn đến, để rút ngắn khoảng cách thứ 5 hay làm tăng CLDV, nhà cung cấp dịch vụ phải tìm cách để rút ngắn khoảng cách này (Nguyễn Thành Công, 2015).
Theo nghiên cứu của Parasuraman và cộng sự (1985, 1988), thang đo SERVQUAL bao gồm 22 cặp biến quan sát đo lường cảm nhận và kỳ vọng của khách hàng về chất lượng dịch vụ với năm thành phần cơ bản đó là: (1) Phương tiện hữu hình (Tangibles); (2) Sự tin cậy (Reliability); (3) Sự đáp ứng (Responsiveness); (4) Sự đảm bảo (Assurance); và (5) Sự cảm thông (Empathy).
25
Một nghiên cứu khác của nhóm tác giả Edvardsson, Thomsson và Ovretveit (1994) thì chất lượng dịch vụ là sự đáp ứng được sự mong đợi của khách hàng đối với dịch vụ và làm thỏa mãn nhu cầu của họ. CLDV và sự hài lòng của KH được chứng minh có mối quan hệ với nhau thông qua các nghiên cứu, chẳng hạn như Han và Baek (2004); Wilson và cộng sự (2008); Agbor (2011). CLDV và sự hài lòng của khách hàng có mối quan hệ với nhau, trong đó chất lượng dịch vụ là tiền đề của sự hài lòng khách hàng (Spreng và Mackoy, 1996).
Hình 1.2. Mối quan hệ giữa chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng
Nguồn: Spreng và Mackoy, 1996
Nhóm nghiên cứu Spreng và Mackoy (1996) đã kiểm nghiệm một mô hình được phát triển bởi tác giả Oliver (1993) và cho thấy rằng CLDV dẫn đến SHL. Sự hài lòng của khách hàng là sự đánh giá tổng thể đối với dịch vụ mà họ sử dụng. Đó là phản ánh mà khách hàng thực hiện đối với lần mua hàng trước của họ. Nếu nó luôn vượt quá sự mong đợi của họ, lòng trung thành của họ sẽ tăng lên. Sự hài lòng của khách hàng cần được đánh giá cao trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức sẽ trở thành nền tảng giúp gia tăng lợi nhuận, hình ảnh và thương hiệu của chính tổ chức.
26
1.3. Kinh nghiệm về phát triển huy động vốn tại các NHTM
1.3.1. Kinh nghiệm về phát triển huy động vốn tại một số NHTM trên thếgiới giới
Tác giả Nguyễn Văn Tiến (2009), đã đưa ra kinh nghiệm phát triển huy động vốn tại một số NHTM trên thế giới như sau:
1.3.1.1. Ngân hàng Standard Chartered Bank - Singapore
Hệ thống của Standard Chartered Bank rộng lớn tạo điều kiện cho việc quản lý vốn hiệu quả, đi kèm với những sáng kiến quản lý tiền tệ đã giúp cung cấp các dịch vụ cho KH quản lý tốt tài chính của họ.
Standard Chartered Bank cung cấp cho khách hàng hàng loạt sự lựa chọn về sản phẩm tiết kiệm với lãi suất cạnh tranh. Khách hàng sẽ nhận thêm sự thuận tiện từ hệ thống thanh toán quốc tế của Standard Chartered Bank. Khách hàng dễ dàng truy cập tài khoản tiết kiệm của mình khi ở nước ngoài. Một số sản phẩm tiết kiệm của Standard Chartered Bank:
My dream account: Đây là tài khoản tiết kiệm đặc biệt nhằm tiết kiệm cho con em của khách hàng. Khách hàng có thể dễ dàng quản lý tài khoản này.
Women’s account: Tài khoản này được thiết kế đặc biệt để đáp ứng nhu cầu quản lý tài chính trong gia đình KH mọi lúc mọi nơi. Tiền trong tài khoản của KH ngày càng nhiều hơn do được hưởng lãi suất cạnh tranh từ ngân hàng.
1.3.1.2. gân hàng BangKok - Thái Lan
Ngân hàng BangKok được thế giới biết đến là một ngân hàng lớn nhất tại Thái Lan. Mạng lưới phục vụ các hoạt động tại ngân hàng này rộng khắp, rất thuận lợi cho việc phát triển huy động tiền gửi từ khách hành.
Ngân hàng Bangkok đã mở thêm các chi nhánh phục vụ cho các siêu thị và các trường Đại học. Kết quả của việc mở rộng mạng lưới này đã mang lại thành công cho ngân hàng, doanh thu cao và số lượng tham gia tăng mạnh.
Thực hiện các biện pháp cắt giảm chi phí hoạt động như: cắt giảm lao động dư thừa, cắt giảm các chi nhánh hoạt động không hiệu quả và cắt giảm các chi phí không cần thiết,...