8. Đóng góp của đề tài
2.2 Thực trạng kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại BIDV Dak
2.2.1.1 Cơ cấu tổ chức các phòng ban liên quan đến kiểm soát hoạt động cấp
2.2.1. Thực tế về tổ chức và quy định nội bộ ảnh hưởng đến tính hữu hiệu của KSNB đối với hoạt động tín dụng tại BIDV Dak Lak
2.2.1.1 Cơ cấu tổ chức các phòng ban liên quan đến kiểm soát hoạt động cấp tín dụng tại BIDV Dak Lak dụng tại BIDV Dak Lak
Nhận thức rõ những rủi ro trong hoạt động ngân hàng, BIDV luôn chú trọng đến công tác tổ chức bộ máy để đạt hiệu quả cao trong kiểm soát hoạt động cấp tín dụng. Do đó, đã tạo lập được cơ cấu tổ chức hướng theo thông lệ quốc tế, tách bạch qua 3 khâu: Đề xuất - Phê duyệt/quản lý rủi ro - Tác nghiệp, đảm bảo tính minh bạch, tính
đầy đủ và chuyên nghiệp, có sự chuyên sâu của các bộ phận trong quy trình cho vay thể hiện trong Sơ đồ 2.2.
Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Dak Lak
(Nguồn: Phòng Tổ chức nhân sự - BIDV Dak Lak)
Bộ phận Quản lý khách hàng: Đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, duy trì và
không ngừng mở rộng mối quan hệ với khách hàng trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả các sản phẩm ngân hàng nhằm đạt được mục tiêu phát triển kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả và tăng thị phần của BIDV. Nhiệm vụ chính của bộ phận Quản lý khách hàng là: Xác định thị trường kinh doanh mục tiêu và đối tượng khách hàng mục tiêu, xây dựng chính sách khách hàng, trực tiếp tham gia thực hiện chính sách khách hàng và đánh giá việc thực hiện chính sách khách hàng, trực tiếp triển khai các biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ mà BIDV có lợi thế và có thể cung ứng, trực tiếp khởi tạo và quản lý mối quan hệ tín dụng với khách hàng, tùy theo đặc điểm riêng đối với từng khách hàng, phối hợp cùng các phòng ban khác thiết kế các loại sản phẩm phù hợp và có tính chất hấp dẫn đối với khách hàng.
Bộ phận quản lý rủi ro: có chức năng nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro bao
gồm rủi ro chung (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường…) và rủi ro riêng (rủi ro từng khách hàng, từng dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động một cách an toàn, hiệu quả. Nhiệm vụ chính của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng là: Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng, quản lý danh mục đầu tư, trực tiếp thẩm định rủi ro đối với từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng, tham gia phê duyệt tín dụng, tham gia và giám sát quá trình thực hiện các quyết định đã được phê duyệt, tham gia xử lý các khoản cấp tín dụng có vấn đề. Hội đồng tín dụng Giám đốc Phó giám đốc Quản lý rủi ro Quản lý khách hàng Dịch vụ khách hàng Quản trị tín dụng
Bộ phận quản trị tín dụng: có chức năng quản lý và trực tiếp thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc giải ngân, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ. Đảm bảo lưu giữ hồ sơ vay đầy đủ và an toàn. Đảm bảo các khoản cấp tín dụng đều tuân thủ các bước quy định trong quy trình tín dụng. Nhiệm vụ chính của bộ phận quản trị tín dụng là: Kiểm soát tính tuân thủ, nhập dữ liệu vào hệ thống, nhập và lưu giữ hồ sơ tín dụng, thực hiện chỉ thị thanh toán liên quan đến rút vốn, lập các báo cáo dữ liệu của các khoản vay, tham gia vào quá trình thu nợ, lãi.
Bộ phận dịch vụ khách hàng: có chức năng thực hiện giải ngân theo yêu cầu
của khách hàng, lưu trữ hồ sơ chứng từ giải ngân, thực hiện thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn theo yêu cầu của bộ phận Quan hệ khách hàng.
Hoạt động của hội đồng tín dụng: Hội đồng tín dụng là bộ phận hỗ trợ cho
Giám đốc chi nhánh, có nhiệm vụ và quyền ra quyết định các khoản cấp tín dụng có giá trị lớn, mức độ phức tạp để bảo đảm tính khách quan. Hình thức làm việc của Hội đồng tín dụng là tổ chức họp các thành viên. Các cuộc họp đều phải có biên bản với đầy đủ các chữ ký thành viên. Quyết định của Hội đồng tín dụng dựa trên cơ sở ý kiến biểu quyết của các thành viên, theo nguyên tắc đa số.