8. Đóng góp của đề tài
3.1.3 Hoàn thiện các thủ tục kiểm soát trong quy trình cấp tín dụng
Về việc xếp hạng tín dụng khách hàng: Cần nâng cao tính hiệu lực của quy định xếp hạng tín dụng nội bộ với mục tiêu sử dụng quy định này trong xem xét quyết định tín dụng, ưu đãi tín dụng, phân loại nợ và lập dự phòng rủi ro. Ngoài ra, để đảm bảo sự độc lập, khách quan trong công tác xếp hạng tín dụng khách hàng, thực hiện áp dụng đúng chính sách cấp tín dụng, phân loại nợ theo mức xếp hạng chính xác của khách hàng, đồng thời phản ảnh đúng thực trạng chất lượng tín dụng của BIDV, luận văn đề xuất lộ trình xếp hạng tín dụng khách hàng tập trung tại Hội sở chính
Về phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro: để đảm bảo sự khách quan, tránh trường hợp chi nhánh chuyển nhóm nợ chưa đúng, đề xuất cài đặt chuyển nhóm nợ tự động trên hệ thống thông tin nhằm phản ánh đúng bản chất tín dụng tại chi nhánh tránh trường hợp chuyển tay như hiện nay tại chi nhánh. Ngoài ra, định kỳ phải kiểm soát báo cáo bất thường các trường hợp không chuyển nhóm nợ đúng theo quy đinh và có chế tài xử lý nghiêm trách nhiệm các trường hợp cố tình vi phạm.
Thủ tục kiểm soát quy trình tín dụng tại BIDV được thực hiện và quản lý theo nguyên tắc phân quyền, phân cấp cho từng hoạt động, từng cá nhân phụ trách vì thế trách nhiệm và thẩm quyền trong quản lý kinh doanh luôn được phát huy, xác định. Để thủ tục kiểm soát quy trình tín dụng tốt hơn nữa tại chi nhánh nên thiết kế theo các hướng như sau:
+ Rủi ro càng lớn thì thủ tục kiểm soát phải càng rộng. Rủi ro được ước tính dựa trên các thiệt hại do sự thiếu sót của hệ thống kiểm soát nội bộ và xác suất xảy ra thiệt hại đó.
+ Tiếp nhận các ý kiến phản hồi của các cán bộ tín dụng để bổ sung và hoàn thiện các thủ tục kiểm soát
Giám sát thường xuyên các quy chế kiểm soát là một trong những vấn đề quan trọng của kiểm soát vì nó liên quan đến phần lớn các trường hợp rủi ro. Do đó, ngân hàng cần xác lập các biện pháp giám sát thường xuyên và liên tục. Chi nhánh cần tăng cường hơn nữa việc giám sát sau khi cho vay bởi đây là giai đoạn rủi ro cao nhất. Những vấn đề cần xem xét sau khi cho vay bao gồm:
+ Kiểm soát mục đích sử dụng vốn của khách hàng bằng cách kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay và lập thành văn bản có đầy đủ chữ ký của khách hàng.
+ Kiểm soát nguồn thu, nguồn trả nợ của khách hàng, hoạt động kinh doanh thu thập thông tin sau khi vay của khách hàng, thường xuyên liên lạc nếu có dấu hiệu bất thường báo cáo lãnh đạo phụ trách để có biện pháp xử lý kịp thời.
+ Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản đảm bảo của khách hàng sau khi cho vay để có biện pháp xử lý kịp thời trong các trường hợp tài sản bị giảm giá trị, sự thay đổi hiện trạng tài sản so với trước khi cho vay.