6. KẾT CẤU LUẬN VĂN
1.2.1. Quan niệm về chất lượng tín dụng NHTM
Trong nền kinh tế thị trường, có rất nhiều quan niệm khác nhau về chất lượng. Theo Philip B.Crosby một nhà kinh tế học hàng đầu của Mỹ thì iiChat lượng là sự phù hợp với yêu cầu”, yêu cầu ở đây là yêu cầu của người tiêu dùng và người sản xuất. Theo Tổ chức Quốc tế về Tiệu chuẩn hóa ISO, trong dự thảo DIS 9000:2000: "Chất lượng: là khả năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan”.
Theo cách tiếp cận trên: "Chất lượng tín dụng” là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ đáp ứng yêu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng; phù hợp với chính sách tín dụng; bảo đảm an toàn và mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng; đồng thời góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội như một tổng thể. (Nguyễn Văn Tiến, 2014).
Cụ thể hơn, Chất lượng tín dụng chính là chất lượng của các khoản vay, được đánh giá là có chất lượng tốt khi: Vốn vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích; phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo trả nợ đúng hạn, bù đắp được chi phí và có lợi nhuận, có nghĩa là ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem laị hiệu quả xã hội.
Với cách định nghĩa như vậy, ta thấy chất lượng tín dụng ở đây được đánh giá trên 03 góc độ:
- Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng thể hiện ở tiêu chí đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng với số lượng, kỳ hạn, lãi suất và phân kỳ trả nợ hợp lý; đảm bảo sự hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ; thủ tục đơn giản, đảm bảo được nguyên tắc tín dụng và tuân thủ pháp luật.
- Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng thể hiện ở sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ, chính sách chủ trương của ngân hàng và pháp luật; đảm bảo hoàn trả vốn và lãi đúng thời hạn; đảm bảo khả năng thanh khoản; kiểm soát được rủi ro tín dụng; đem lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng tạo điều kiện cho phát triển các hoạt động dịch vụ khác; nâng cao uy tín và lợi thế cạnh tranh cho ngân hàng.
- Đối với sự phát triển của kinh tế xã hội: Đảm bảo chất lượng tín dụng giúp lưu thông hàng hóa đúng chu kỳ tạo ra lợi nhuận cho nền kinh tế; nâng cao đời sống của cư dân; thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.