6. KẾT CẤU LUẬN VĂN
2.2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank Vụ Bản qua các chỉ tiêu định
định lượng
2.2.2.1. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay và Hiệu suất sử dụng vốn vay: Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng dư nợ và Hiệu suất sử dụng vốn vay của
4 Hiệu suất sử dụng
đồng, tăng 181,3 tỷ đồng so với năm 2018 và tăng 402,8 tỷ đồng so với năm 2017. Năm 2018 du nợ cho vay đạt: 1095,4 tỷ đồng, tăng 221,5 tỷ đồng so với năm 2017. Tốc độ tăng truởng du nợ của chi nhánh đều luôn duơng, Năm 2019 tốc độ tăng truởng du nợ đạt 16,6% giảm 8,8% so với năm 2018 và giảm 7,3% so với năm 2017. Nguyên nhân là do sự cạnh tranh gay gắt của các NHTM trên địa bàn huyện Vụ Bản, khiến thị phần cho vay của Agribank Vụ Bản bị giảm sút, đồng thời luợng khách hàng vay vốn trên địa bàn cũng gần nhu bão hòa chỉ có sự dịch chuyển từ TCTD này sang TCTD khác. Tuy nhiên về số tuyệt đối tăng truởng tín dụng qua các năm đều tăng truởng ổn định, năm sau cao hơn năm truớc cho thấy sự nỗ lực của chi nhánh trong công tác hoạt động tín dụng.
STT
Thành phần kinh tế
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng ĩ Doanh nghiệp ĩ37 ĩ5.7% ĩ73 ĩ5.8% ĩ89.7 14.9% 2 Cá nhân, Hộ gia đình 736.9 84.3% 922.4 84.2% ĩ087 85.1% 3 Tổng 873.9 100% 1095.4 100% 1276.7 100%
Hiệu suất sử dụng vốn vay của chi nhánh ở mức ổn định qua các năm, sử dụng ở mức trên ≈ 50%. Cứ 01 đồng vốn huy động đuợc thì chi nhánh chỉ sử dụng hết hơn 0,5 đồng để cho vay, 0,5 đồng vốn còn lại đuợc dùng để thanh toán các khoản tiền gửi có kỳ hạn khi đến hạn thanh toán và bán lại cho Agribank hội sở để lấy chênh lệch vốn (phí điều vốn). Tuy hiệu quả sử dụng vốn vay của chi nhánh chua đuợc cao nhung vẫn nằm trong mức tăng truởng ổn định qua các năm không bị mất cân bằng về tỷ trọng. Phần vốn sử dụng không hết đuợc Agribank Vụ Bản bán cho Agribank hội sở vừa để điều hòa vốn trong toàn hệ thống vừa đuợc huởng lợi từ chênh lệch lãi suất chính là phần thu nhập từ phí điều vốn chiếm trên 40%/ tổng thu nhập của chi nhánh.
2.2.2.2. Thu nhập từ hoạt động tín dụng
Biểu đồ 2.3: Thu nhập và tỷ trọng thu nhập của hoạt động tín dụng Agribank Vụ Bản giai đoạn 2017 đến 2019
M Thu từ TD ^≡Thu từ DV ^≡Thu từ điều vốn )( Tỷ trọng của thu từ HĐTD
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Vụ Bản từ năm 2017 đến năm 2019; Đvt: tỷ đồng)
Qua biểu đồ có thể thấy, thu từ hoạt động tín dụng qua các năm đều tăng truởng ở mức ổn định. Năm 2017, thu từ hoạt động tín dụng đạt 77,08 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 52%/tổng thu nhập của chi nhánh. Năm 2018, thu từ hoạt động tín dụng đạt 99,14 tỷ đồng, tăng 22,06 tỷ đồng so với năm 2017 và chiếm tỷ trọng 56%/tổng thu nhập. Năm 2019, thu từ hoạt động tín dụng đạt 117,32 tỷ đồng, tăng 18,18 tỷ đồng so với năm 2018, tăng 40,24 tỷ đồng so với năm 2017 và chiếm tỷ trọng 55%/tổng thu nhập của toàn chi nhánh.
Có thể thấy nguồn thu từ hoạt động tín dụng và nguồn thu từ phí điều vốn giữa CN loại I, II và đơn vị trực thuộc Agribank luôn là nguồn thu nhập chính và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của chi nhánh. Tuy nhiên, hai nguồn thu này là hai nguồn thu tiềm ẩn rủi ro bởi sự ảnh huởng của lãi suất, sự biến động của thị truờng và nhiều rủi ro tiềm ẩn từ khách hàng. Vì vậy việc quản trị và nâng cao chất luợng tín dụng là vô cùng quan trọng không chỉ giúp tín dụng phát triển ổn định, bền vững mà còn làm giảm rủi ro từ hoạt động này đồng thời làm tăng nguồn thu nhập cho chi nhánh.
2.2.2.3. Mức độ tập trung của danh mục đầu tư tín dụng:
Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế tại Agribank Vụ Bản giai đoạn 2017 - 2019
trọng trọng trọng 1 Ngắn hạn 526.4 60.2% 656.3 59.9 % 781.5 61.2% 2 Trung và dài hạn 347.5 39.8% 439.1 40.1 % 495.2 38.8% 3 Tổng 873.9 100% 1095.4 100% 1276.7 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Vụ Bản từ năm 2017 đến năm 2019; Đvt: tỷ đồng)
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy mức độ tập trung du nợ của thành phần kinh tế là Cá nhân, Hộ gia đình của chi nhánh đang chiếm tỷ trọng cao nhất trên tổng du nợ (trên 80%) qua các năm. Năm 2019, du nợ của Cá nhân, Hộ gia đình đạt 1.087 tỷ đồng, tăng 164,6 tỷ đồng so với năm 2018 và tăng 350,1 tỷ đồng so với năm 2017, chiếm tỷ trọng 85,1%/tổng du nợ. Tỷ trọng
của thành phần kinh tế là Doanh nghiệp đạt 189,7 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 14,9%/tổng dư nợ, tăng 16,7 tỷ đồng so với năm 2018 và tăng 52,7 tỷ đồng so với năm 2017. Do đặc thù địa bàn huyện Vụ Bản, các Doanh ngiệp chủ yếu là doanh nghiệp xây dựng lại có quy mô nhỏ lẻ; các Doanh nghiệp nước ngoài lớn tại Khu công nghiệp Bảo Minh đều được các NHTM cổ phần hội sở đầu tư vốn và phát triển tín dụng cũng như dịch vụ ngay tư khi xây dựng đến khi đi vào hoạt động nên Agribank Vụ Bản vẫn chưa thể tiếp cận và thu hút được nhóm khách hàng này, vì thế thành phần kinh tế này đang có tỷ trọng cũng như tốc độ tăng trưởng chậm so với các thành phần kinh tế còn lại.
Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng theo Thời hạn cho vay tại Agribank Vụ Bản giai đoạn 2017 - 2019
- Nợ ngắn hạn: Năm 2017 đạt: 526,4 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 60,2%/tổng dư nợ cho vay. Năm 2018 đạt 656,3 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 59,9%/tổng dư nợ cho vay và tăng 129,9 tỷ đồng so với năm 2017. Đến năm 2019 dư nợ ngắn hạn đạt 781,5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 61,2%/tổng dư nợ cho vay và tăng 125,5 tỷ đồng so với năm 2018, tăng 255,1 tỷ đồng so với năm 2017.
- Nợ trung và dài hạn: Năm 2017 đạt 347,5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 39,8%/tổng dư nợ cho vay. Năm 2018 đạt 439,1 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 40,1%/tổng dư nợ cho vay và tăng 91,6 tỷ đồng so với năm 2017. Đến năm 2019 dư nợ trung và dài hạn đạt 495,2 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 38,8%/tổng dư
nợ cho vay và tăng 56,1 tỷ đồng so với năm 2018, tăng 402,8 tỷ đồng so với năm 2017.
Qua bảng số liệu cho thấy, Agribank Vụ Bản có mức độ tập trung đầu tu vốn ngắn hạn khá nhiều, chiếm tỷ trọng bình quân khoảng 60%/tổng du nợ cho vay đó là do chi nhánh đang áp dụng chính sách đầu tu và thu hồi vốn ngắn hạn giảm rủi ro thị truờng, rủi ro lãi suất đồng thời kìm hãm và giảm tỷ lệ nợ xấu. Bên cạnh đó nguồn vốn huy động có kỳ hạn lớn chiếm tỷ trọng trên 95%/tổng nguồn vốn huy động cũng là tiền đề để chi nhánh có những chính sách chủ động trong đầu tu tín dụng ngắn hạn và có những chính sách về lãi suất linh hoạt hơn. Tuy nhiên, chính sách này phần nào ảnh huởng đến thu nhập của chi nhánh do lãi suất tín dụng trung và dài hạn cao hơn so với lãi suất tín dụng ngắn hạn, phần nào ảnh huởng đến chất luơng tín dụng tại chi nhánh do lợi nhuận đem lại từ du nợ ngắn hạn thấp hơn.
Biểu đồ 2.4: Dư nợ qua Tổ vay vốn tại Agribank Vụ Bản giai đoạn 2017 - 2019
1400 1200 1000 800 600 400 200 0 2017 2018 2019 24ớ/o 23ớ/o 23ớ/ 22ớ/ 22ớ/ 21/ 21/ 20/ 20/ 19ớ/ 19ớ/
Dư nợ qua Tổ vay vốn M Tổng dư nợ---Tỷ trọng dư nợ qua Tổ vay vốn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Vụ Bản từ năm 2017 đến năm 2019; Đvt: tỷ đồng)
Qua biểu đồ có thể thấy mức độ tập trung đầu tu cho vay qua tổ vay vốn đều tăng truởng ổn định với tỷ trọng chiếm khoảng 20%/tổng du nợ của chi
nhánh. Năm 2019, dư nợ cho vay qua tổ vay vốn đạt 255 tỷ đồng với tổng 3.008 thành viên có dư nợ trên 220 tổ vay vốn, tăng 9,1 tỷ đồng so với năm 2018 và tăng 54,6 tỷ đồng so với năm 2017.
Với điều kiện kinh tế ngày càng phát triển nhu cầu của khách hàng tại địa bàn nông thôn cũng ngày một nhiều hơn. Agribank Vụ Bản đã và đang triển khai tốt các chương trình vay ưu đãi qua tổ nhóm, tuyên truyền về triển khai vay vốn theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015, Nghị định 116/2018/NĐ-CP ngày 07/9/2018 và các văn bản, chính sách mới về tín dụng của Chính Phủ về phát triển nông nghiệp, nông thôn đến 18/18 xã, thị trấn tuy nhiên thành quả đạt được vẫn còn khiêm tốn.
2.2.2.4. Tỷ lệ nợ quá hạn:
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Vụ Bản từ năm 2017 đến năm 2019; Đvt: tỷ đồng)
Qua biểu đồ có thể thấy chi nhánh đã kiểm soát nợ quá hạn cũng như tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ rất tốt. Mặc dù tổng dư nợ cho vay qua các năm từ 2017-2019 đều tăng tưởng bình quân mỗi năm ≈ 200 tỷ đồng và đạt trên 100% kế hoạch được giao tuy nhiên dư nợ quá hạn đều được chi nhánh kiểm
soát tốt ở mức 4,6 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 0.36% trên tổng dư nợ năm 2019, tỷ lệ này thấp hơn nhiều so với tiêu chuẩn quốc tế dưới 5%.
Tỷ lệ nợ quá hạn chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng là Cá nhân và Hộ gia đình sản xuất kinh doanh, cho thấy chất lượng tín dụng, chất lượng thẩm định, kiểm soát sau cho vay cũng như thu hồi vốn vay đối với nhóm khách hàng này chưa được tốt và còn có nhiều khoản vay bị quá hạn khi đến hạn thanh toán. Nhóm khách hàng là chiếm tỷ lệ ≈ 85%/tổng dư nợ với nhiều khách hàng vay nên việc quản lý chất lượng tín dụng với nhóm khách hàng này cần phải được quan tâm và kiểm soát chặt chẽ hơn nữa.
2.2.2.5. Tỷ lệ nợ xấu:
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Vụ Bản từ năm 2017 đến năm 2019; Đvt: Tỷ đồng)
Qua biểu đồ cho thấy năm 2017 và 2018 chi nhánh đã kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu của mình, cụ thể năm 2017 nợ xấu chỉ chiếm 0,5 tỷ đồng tương đương với 0,06%/ tổng dư nợ cho vay; đến năm 2018 tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 0,2 tỷ đồng chiếm 0,02%/ tổng dư nợ cho vay. Năm 2018, chi nhánh đã có những biện pháp quyết liệt trong công tác xử lý nợ xấu và đã thu hồi được 0,3 tỷ dư nợ xấu nhóm 05 mang lại chất lượng tín dụng tốt.
Tuy nhiên đến gần cuối năm 2019, do ảnh huởng của dịch COVID - 19 ảnh huởng đến các khách hàng xuất nhập khẩu hàng hóa ra nuớc ngoài và chất luợng thẩm định tài chính của một số món vay ngoài địa bàn chua đuợc tốt đã dẫn tới nợ xấu tăng 3,2 tỷ đồng so với năm 2018, chiếm tỷ lệ 0,27%/ tổng du nợ và tăng 0,25% so với năm 2018. Do năm 2019, chi nhánh có tốc độ tăng truởng tín dụng (nóng) nhanh chóng dẫn tới công tác thẩm định một số khách hàng còn lỏng lẻo, chua đuợc sâu sát; CBTD chua tính toán đuợc những rủi ro bất ngờ có thể xảy ra với khách hàng trong quá trình vay vốn; công tác kiểm tra sau cho vay đối với các món vay ngoài địa bàn còn lơ, không thực sự quyết liện trong công tác đôn đốc thu hồi nợ, khi khoản vay chuyển nợ xấu CBTD mới xuống địa bàn để xử lý.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu vẫn đang ở mức thấp so với toàn ngành cũng nhu trong hệ thống Agribank, tuy nhiên việc tăng đột biến số khách hàng nợ xấu và tổng du nợ xấu cũng là vấn đề báo động mà chi nhánh cần đuợc quan tâm và phải có kế hoạch cũng nhu những biện pháp xử lý quyết liệt trong những năm tiếp theo.
2.2.3.6. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro:
Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ trích lập DPRR
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Vụ Bản từ năm 2017 đến năm 2019; Đvt: tỷ đồng)
Qua biểu đổ cho thấy:
- Năm 2018, mức chi cho DPRR tín dụng là 2,78 tỷ đồng, tăng 1,31 tỷ đồng so với năm 2017 và chiếm tỷ lệ 0,25%/tổng du nợ tín dụng của chi nhánh. Đến thời điểm 31/12/2018, mặc dù nợ xấu và nợ quá hạn đều giảm so với năm 2017, tuy nhiên mức chi DPRR của năm 2018 vẫn cao hơn năm 2017 là do trong năm 2018 chi nhánh đã để phát sinh nhiều nợ tiềm ẩn, nợ quá hạn và nợ xấu dẫn đến chi nhánh phải trích lập DPRR cho các khoản nợ có vấn đề này theo quy định.
- Năm 2019, mức chi cho DPRR tín dụng là 1,62 tỷ đồng, giảm so với năm 2018 là 1,16 tỷ đồng và tỷ lệ trích lập DPRR là 0,13%/tổng du nợ tín dụng. Để có đuợc con số ấn tuợng này tập thể CBTD và ban lãnh đạo chi nhánh đã có những biện pháp xử lý quyết liệt và giải quyết một cách có hiệu quả các khoản nợ tiềm ẩn, nợ quá hạn, nợ xấu một cách kịp thời đem lại chất luợng tín dụng tốt hơn và an toàn hơn. Qua đó cũng có thể thấy chi nhánh đã làm tốt công tác thẩm định, kiểm tra kiểm soát, đôn đốc thu hồi nợ xấu nhanh chóng và hiệu quả. Việc phải trích lập ít DPRR hơn cho thấy chất luợng tín dụng đang đuợc nâng cao và thu nhập từ tín dụng cũng đuợc nâng cao hơn đem lại nhiều lợi nhuận hơn cho chi nhánh.
2.2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank Vụ Bản qua các chỉ tiêu
định tính.
2.2.3.1. Mức độ hài lòng của khách hàng về chất lượng dịch vụ:
Trong những năm gần đây chi nhánh ngoài nhiệm vụ hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh, đảm bảo thu nhập cho toàn bộ nguời lao động thì công tác nâng cao chất luợng dịch vụ, chất luợng phục vụ khách hàng luôn đuợc chi nhánh chú trọng. Kết quả đạt đuợc là các khách hàng đến Agribank Vụ Bản giao dịch tiền gửi cũng nhu tiền vay đều đánh giá ở mức độ hài lòng. Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến chi nhánh đuợc CBTD đón tiếp nhiệt tình,
hướng dẫn hồ sơ thủ tục tận tình chu đáo, được tư vấn, tháo gỡ mọi khó khăn về hồ sơ thủ tục nhanh chóng. Không xảy ra tình trạng CBTD cố tình gây khó dễ, vòi vĩnh khách hàng. Số khách hàng, dư nợ tiền vay cũng được giữ ở mức tăng trưởng ổn định qua các năm chứng minh khách hàng đang tin tưởng và sẵn sàng sử dụng các sản phẩm tín dụng của chi nhánh.
2.2.3.2. Chất lượng thẩm định khách hàng:
Chất lượng thẩm định khách hàng trong giai đoạn năm 2017 - 2019 luôn được kiểm soát chặt chẽ và không ngừng được nâng cao. Cụ thể, tất cả các hồ sơ khách hàng vay vốn được thực hiện và thẩm định đúng theo quy trình, quy định của Agribank. Tuy nhiên còn có một số cán bộ mới còn thiếu kinh nghiệm trong công tác thu thập thông tin và đánh giá tư cách, khả năng trả nợ và giá trị TSBĐ của khách hàng còn chưa được chính xác dẫn tới một số khoản vay xảy ra nợ xấu, khách hàng không hợp tác và chưa xử lý được TSBĐ để thu hồi nợ vay.
2.2.3.3. Chất lượng quản lý TSBĐ và xử lý TSBĐ:
Các tài sản bảo đảm được nhận và quản lý đúng theo quy định hướng dẫn nhận và quản lý TSBĐ theo quy định của Agribank. Công tác kiểm tra, rà soát, kiểm kê hồ sơ vay vốn, tài sản thế chấp được thực hiện định kỳ theo quy