luờng và quản lý đuợc rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng du nợ và không vuợt quy định của Ngân hàng Nhà nuớc.
- Tăng cuờng đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian nhằm nâng cấp các kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh, quản lý rủi ro và quản trị nhân sự.
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍNDỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH
3.2.1. Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng và quy trình tín dụnghợp lý hợp lý
Buớc đầu tiên là phải tăng cuờng khả năng nhận diện rủi ro tín dụng. Đây là căn cứ để đua ra những chính sách và quy trình tín dụng hợp lý để nâng cao công tác phòng ngừa RRTD. Bên cạnh những phuơng pháp VPBank
Nam Định đang sử dụng để nhận diện RRTD như phương pháp phân tích báo cáo tài chính, phương pháp giao tiếp, VPBank Nam Định cần tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng như việc hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý RRTD Trước hết VPBank Nam Định phải tăng cường các công cụ hiện đại hỗ trợ việc khai thác thông tin cho các phòng ban và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm để giúp ngân hàng phát hiện sớm RRTD và có biện pháp ngăn ngừa. Hệ thống cảnh báo sớm đề cập đến việc thu thập thông tin về khoản vay, thông tin về rủi ro ngành, về lợi nhuận và hệ thống kiểm toán nội bộ một cách đầy đủ, nhanh nhạy và thống nhất.
Đối với quy trình tín dụng, VPBank Nam Định nên hoàn thiện và áp dụng quy trình cho vay theo thông lệ quốc tế. Quy trình này được soạn thảo với mục đích giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng tốt nhất. Quy trình này cũng xác định người thực hiện công việc và trách nhiệm của mỗi cán bộ có liên quan trong quá trình cho vay. Quy trình cho vay phải đảm bảo các nguyên tắc cơ bản sau:
- Phù hợp việc cải tiến bộ máy giám sát chất lượng tín dụng
- Tách bạch các chức năng nhằm đáp ứng được yêu cầu quản lý rủi ro trong hoạt động: Khởi tạo tín dụng, rà soát rủi ro trình duyệt tín dụng, quản trị tín dụng, tạo khả năng kiểm tra kiểm soát và xác định trách nhiệm liên quan của các thành viên trong bộ máy đối với chất lượng tín dụng của ngân hàng tại cả Hội sở và các chi nhánh.
- Xây dựng phương thức quản lý quan hệ tổng thể với khách hàng bảo đảm tính thông suốt trong quản lý theo chiều dọc (theo các khối) và theo chiều ngang (theo chi nhánh) để việc xử lý các luồng thông tin, báo cáo được nhanh chóng, rõ ràng và không bị trùng lắp, đảm bảo tính linh hoạt trong cấp tín dụng cho khách hàng, đảm bảo tính cạnh tranh của ngân hàng.
Quy trình tín dụng theo thông lệ quốc tế cụ thể bắt đầu từ khâu marketing tiếp thị cho đến khi kết thúc hợp đồng tín dụng và tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng. Mỗi buớc của quy trình đuợc phân công trách nhiệm rõ từng cán bộ tín dụng, từng bộ phận độc lập bảo đảm tuân thủ các nguyên tắc tín dụng. Đặc biệt là trong buớc đánh giá, xác định nhu cầu và đề xuất tín dụng nhanh chóng, an toàn. Theo thông lệ tiên tiến nhất, trong quy trình cho vay có sự tham gia, phối hợp đồng bộ của nhiều bộ phận nghiệp vụ và quy trình cho vay đuợc đặc trung bởi sự phân tách các chức năng: khởi tạo tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệ p trong toàn bộ quá trình. Thực hiện tốt quản lý chất luợng tín dụng thì quy trình tín dụng phải tách biệt giữa chức năng khởi tạo tín dụng, phán quyết tín dụng, quản lý rủi ro và tác nghiệp.
Mô hình 3.1. Quy trình cho vay theo thông lệ quốc tế
Ghi chú: Y - chấp nhận; N - từ chối
Xem xét toàn bộ quy trình tín dụng thì bước phân tích tín dụng, trong đó khâu thẩm định được coi là khâu đang gây ra nhiều rủi ro về tín dụng nhiều nhất trong quy trình tín dụng của Ngân hàng. Do đó, VPBank Nam Định cần tập trung giải quyết tốt khâu thẩm định trước khi làm tốt cả quy trình tín dụng.
Trước khi thực hiện phê duyệt tín dụng, cán bộ tín dụng cần thu thập đẩy đủ hồ sơ, thông tin khách hàng, xác minh tính chân thực của thông tin và thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng để xếp loại khách hàng. Hồ sơ, tài liệu, thông tin khách hàng cung cấp đã được xác minh là cơ sở để cán bộ tín dụng phân tích, đánh giá khách hàng. Trong quá trình thẩm định khách hàng, ngân hàng cần chú ý:
- Thẩm định năng lực pháp lý: Tính pháp lý của khách hàng là yếu tố rất quan trọng nhưng rất nhiều cán bộ thẩm định xem nhẹ. Thực tế trong thời gian vừa qua Ngân hàng đã gặp phải rủi ro liên quan đến các vấn đề pháp lý của khách hàng. Trong quá trình thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng, cán bộ thẩm định cần xem xét việc tuân thủ các quy định có liên quan đến khách hàng: các điều kiện kinh doanh của khách hàng, điều lệ hoạt động, các giao dịch phát sinh, tư cách pháp lý của người ký kết để đảm bảo giao dịch được thực hiện hợp pháp.
- Thẩm định tình hình tài chính: Khi phân tích tình hình tài chính, cán bộ tín dụng phải xem xét tỉ mỉ và hệ thống các báo cáo tài chính tối thiểu ba năm liên tiếp gần nhất tính đến thời điểm xin cấp tín dụng (ngoại trừ những công ty mới thành lập). Thông qua các báo cáo tài chính của khách hàng, ngân hàng tính toán và phân tích các chỉ tiêu tài chính chủ yếu nhằm đưa ra những nhận định cụ thể về tình hình tài chính doanh nghiệp. Khi phân tích các chỉ tiêu này, VPBank Nam Định cần so sánh với các doanh nghiệp hoạt động trong cùng lĩnh vực và với số liệu chung toàn ngành. Trên cơ sở những phân tích cụ thể, ngân hàng sẽ đưa ra những dự báo và nhận định về rủi ro trong
kinh doanh, rủi ro chu kỳ, mức độ phụ thuộc, cấu trúc chi phí, lợi nhuận, thông qua đó đề ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro.
- Thẩm định tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo đuợc nắm giữ với hai mục đích: đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng khi khách hàng không trả đuợc nợ và tạo lợi thế tâm lý cho bên nhận tài trợ phải thanh toán khoản nợ để tránh khả năng mất tài sản.
Khi thẩm định tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng phải xem xét đến quyền sở hữu, tình trạng và giá trị tài sản, quyền pháp lý, số tiền bảo hiểm, vấn đề mua và thế chấp có liên quan đến tài sản. Khi xác định giá tài sản đảm bảo, VPBank Nam Định cần có những điều chỉnh linh hoạt dựa trên cơ sở khung giá quy định của nhà nuớc và giá thị truờng phù hợp với giá trị thực tế của tài sản đảm bảo. Đối với những tài sản đảm bảo duới hình thức bảo lãnh của nguời thứ ba thì quan tâm đến năng lực pháp lý, tình hình tài chính, uy tín đối với VPBank Nam Định, đối với thị truờng và trong xã hội; chỉ nên nhận những tài sản đảm bảo là bão lãnh của bên thứ ba có quan hệ chặt chẽ với khách hàng nhu quan hệ huyết thống, sở hữu...
Khi thẩm định tài sản đảm bảo, cán bộ thẩm định cần luu ý kiểm tra thực trạng tài sản chứ không chỉ dựa vào hồ sơ của tài sản. Ngân hàng phải thuờng xuyên kiểm tra tài sản đuợc thế chấp về hiện trạng tài sản, đánh giá lại giá trị, trong truờng hợp tài sản đảm bảo không đạt yêu cầu thì đề nghị doanh nghiệp bổ sung tài sản đảm bảo. Những tài sản cầm cố, khi thẩm định, ngân hàng cần chú ý tới tác động của môi truờng đến giá trị của chúng, nên luu giữ trong kho và có sự giám sát chặt chẽ của chính ngân hàng hay một cơ quan độc lập bảo vệ lợi ích của ngân hàng.
Trong quá trình vay vốn, công tác kiểm soát sau cũng là khâu Ngân hàng cần đặc biệt luu tâm. Để đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích, chuyên viên khách hàng phải tiến hành định kỳ và đột xuất tình hình
kinh doanh của khách hàng, tình trạng tồn kho, khoản phải thu, phải trả, hóa đơn mua bán... Chuyên viên khách hàng phải ghi lại thành báo cáo để theo dõi và phát hiện xử lý những sai lệch do doanh nghiệp vô ý hoặc cố tình làm trái các điều khoản ghi trên hợp đồng tín dụng. Cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng. Trong quá trình luân chuyển của đồng vốn sẽ có nhiều yếu tố tác động gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Ngoài ra, cán bộ tín dụng phải theo dõi tình hình các khoản nợ khác của khách hàng bởi một khách hàng (đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp lớn) thường vay vốn từ đơn vị khách hàng, hoặc có nhiều khoản vay khác nhau. Khi khoản vay của khách hàng không được thanh toán khi đến hạn hoặc đến lịch trả nợ thì không chỉ khoản nợ đó mà tất cả khoản vay khác của khách hàng này cần được tiến hành theo dõi chặt chẽ và bị chuyển vào nhóm nợ cao hơn.
Sau khi cho vay, bất cứ khoản vay nào cũng cần trích lập dự phòng chung, nợ nhóm 2 đến 5 cần trích lập thêm dự phòng cụ thể. Đây là biện pháp cần thiết và bắt buộc đối với các ngân hàng để chống sốc khi xảy ra rủi ro. Trong suốt quá trình cho vay, các chuyên viên giám sát tín dụng phải thường xuyên theo dõi để phát hiện rủi ro và có các biện pháp phòng ngừa, chống đỡ kịp thời; đồng thời thường xuyên lập và theo dõi các chỉ tiêu dư nợ và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp. Một khách hàng trong quá trình thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng có thể được thay đổi xếp hạng thông qua việc cập nhật thường xuyên, kể cả rà soát lại thông tin định kỳ các thông tin về doanh nghiệp và kiểm tra giá trị của tài sản đảm bảo ở thời điểm hiện tại. Các ngân hàng luôn phải đối mặt với vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu phát sinh và cần xem xét nguyên nhân, nếu có sai lệch về chu kỳ kinh doanh hoặc vấn đề về các khoản phải thu thì cần có biện pháp nhắc nhở khách hàng nhanh chóng trả nợ. Đồng thời, ngân hàng cũng cần đánh giá chính xác nguyên nhân từ phía khách
hàng hay từ phía các đối tượng khác để có biện pháp xử lý phù hợp. Trong trường hợp khách hàng chỉ khó khăn tạm thời thì VPBank Nam Định nên gia hạn cho khách hàng để tìm cách khắc phục mà không nên quá nguyên tắc. Trong trường hợp nguồn thu nợ thứ nhất không đủ, ngân hàng buộc phải sử dụng đến nguồn thu nợ thứ hai, đó là tài sản đảm bảo tiền vay. Tài sản đảm bảo tiền vay cần được xử lý trên cơ sở giá trị thị trường của nó.