1.2.1. Căn cứ pháp lí cho hoạt động tín dụng KHCN của ngân hàng thương mại
• Luật và các thông tư hướng dẫn thực hiện hoạt động tín dụng
Hoạt động ngân hàng trước hết chịu sự quy định và kiểm soát của Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội ban hành. Mọi văn bản quy phạm pháp luật và các hoạt động ngân hàng đều phải tuân thủ các quy định trong luật này. NHNN là đơn vị chịu trách nhiệm thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng; là ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ. Với chức năng đó, NHNN luôn giám sát tất cả các hoạt động của các NHTM, trong đó có cả hoạt động tín dụng KHCN. Để điều hành và kiểm soát, NHNN đã ban hành rất nhiều Thông tư, công văn quy định, hướng dẫn thực hiện hoạt động tín dụng KHCN. Căn cứ quy định này, các NHTM xây dựng các quy định nội bộ để ban hành và sử dụng trong nội bộ ngân hàng.
• Các chính sách của NHTM
Bên cạnh các quy định của Nhà nước về hoạt động ngân hàng nói chung và tín dụng KHCN nói riêng như đã nói ở trên, bản thân các NHTM cũng có hệ thống các quy định riêng để điều hành hoạt động kinh doanh tiền tệ của mình. Nếu Luật các Tổ chức tín dụng (TCTD) và các văn bản tín dụng ban hành quy định một cách tổng thể, thì Chính sách tín dụng là văn bản quy định một cách chi tiết và mang đặc trưng riêng trong hoạt động tín dụng của một NHTM cụ thể.
Ngoài ra, để đảm bảo chắc chắn hơn cho các khoản cấp tín dụng, các
NHTM còn ban hành nhiều văn bản bổ sung khác cùng Quy trình cấp tín
dụng. Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của Ngân hàng trong việc cấp tín dụng đối với khách hàng, bao gồm các công việc theo
một trình tự nhất định kể từ khi bắt đầu cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng. Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau. Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với một NHTM. Thực hiện tốt quy trình tín dụng, NHTM sẽ đảm bảo được: Thứ nhất, giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng; Thứ hai, quy trình tín dụng rõ ràng sẽ làm cơ sở cho việc phân quyền, trách nhiệm cho cá bộ phận trong ngân hàng, tránh chống chéo công việc và tăng tính hiệu quả nhờ xác định rõ trách nhiệm của các nhân viên trong quy trình tín dụng.