7. Kết cấu luận văn
2.3.2. Những hạn chế chính và nguyên nhân
2.3.2.1. Những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được, QTDND Phong Vân còn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục để hoàn thiện hơn:
* Quản trị điều hành
- Quản trị điều hành còn chưa tách biệt giữa chức năng, nhiệm vụ quyền hạn của HĐQT, Ban điều hành. Trách nhiệm giữa HĐQT, Ban điều hành còn chồng chéo, thậm chí HĐQT còn can thiệp sâu vào hoạt động của Ban điều hành. Việc phân công nhiệm vụ giữa các thành viên chỉ mang tính hình thức, làm cho hiệu quả công tác quản trị điều hành chưa cao.
- Kiểm soát, kiểm toán nội bộ: Hoạt động còn phụ thuộc vào HĐQT, Ban điều hành, thiếu tính độc lập và chưa phát huy được hết vai trò của mình.
- Chưa đầu tư, chú trọng xây dựng chiến lược kinh doanh tổng thể, đặc biệt là chiến lược phát triển thị trường. Năng lực quản trị, dự báo, phân tích xử lý tình huống trong quản trị, điều hành còn nhiều hạn chế.
- Đã trang bị hệ thống công nghệ thông tin phục vụ quản lý và kinh doanh nhưng chưa được khai thác triệt để, còn nhiều bất cập. Việc ứng dụng công nghệ chỉ dừng ở mức phản ánh, ghi chép là chính, chưa thực hiện được việc quản trị tài chính, quản trị kinh doanh.
* về hiệu quả sử dụng vốn
- Một là, hạn chế về quy mô vốn, cơ cấu vốn:
Quy mô tổng nguồn vốn, vốn chủ sở hữu mặc dù đạt mức quy định nhung còn rất thấp. Theo phân tích ở trên ta thấy quy mô vốn của QTDND Phong Vân chỉ đạt mức trung bình của các QTDND trên địa bàn thành phố Hà Nội, và rất nhỏ so với mức vốn pháp định 3.000 tỷ của các ngân hàng thuơng mại. Đây cũng là đặc điểm chung của các QTDND, làm giảm tỷ suất cạnh tranh với các TCTD khác và không đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin...
Cơ cấu vốn đã có sự điều chỉnh theo huớng tăng cho vay khách hàng, tuy nhiên tiền gửi tại TCTD khác khá cao, nhất là năm 2017 làm giảm hiệu quả sử dụng vốn.
- Hai là, các chỉ tiêu ROA, ROE còn thấp: Mặc dù chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế tăng dần qua các năm, các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng vốn ROA, ROE đã thu hẹp dần khoảng cách với mức trung bình của các QTDND trên địa bàn. Tuy nhiên các chỉ tiêu này vẫn còn ở mức thấp, chua tuơng xứng với quy mô, tiềm năng, thâm niên hoạt động của QTDND Phong Vân.
- Ba là, việc sử dụng vốn tại thời điểm hiện nay của QTDND Phong Vân đang chứa đựng nhiều rủi ro nhu:
+ Hệ số sử dụng vốn huy động (tỷ lệ du nợ/vốn huy động) 90,5% là tuơng đối cao.
+ So sánh với các TCTD khác, tỷ lệ cho vay tín chấp và tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo nhung không đăng ký giao dịch đảm bảo cũng chiếm tỷ lệ khá cao (48,33% tổng du nợ). Để đảm bảo an toàn QTDND Phong Vân không những phải quản lý tốt các khoản vay hiện có mà còn phải nghiêm túc
chấp hành quy định của pháp luật về đăng ký giao dịch đảm bảo và đồng thời hạn chế cho vay tín chấp.
+ Có một cơ cấu tài chính tiềm ẩn nhiều rủi ro nhu trên nhung QTDND Phong Vân chua xây dựng hệ thống cảnh báo và xử lý rủi ro, chua xây dựng các phuơng án dự phòng để đảm bảo duy trì khả năng chi trả trong truờng hợp thiếu hụt khả năng thanh toán tạm thời theo Quy định tại Thông tu số 32/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015 của NHNN Việt Nam.
- Bốn là, hạn chế trong hoạt động tín dụng:
+ Mặc dù chất luợng tín dụng ngày một nâng cao nhung tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu vẫn còn. Thời điểm 31/12/2017, tổng nợ xấu chiếm 0,65% tổng du nợ, nợ quá hạn chiếm 0,82% tổng du nợ.
+ Trong việc sử dụng vốn của Quỹ, hầu hết vốn đuợc sử dụng cho công tác tín dụng, trên 90% doanh thu là từ hoạt động tín dụng, các hoạt động đầu tu khác chua đuợc chú trọng, các tiện ích phục vụ khách hàng chua phong phú, chua phát triển các dịch vụ ngân hàng. Về dài hạn cần phải phát triển thêm các dịch vụ ngân hàng khác nhu chuyển tiền, thanh toán, ngoại hối,...
+ Chất luợng của các khoản vay chua cao, cụ thể: Chua có bộ phận chuyên quản lý các thông tin về khách hàng vay, tài sản đảm bảo, xếp loại tín dụng, việc thu thập và xử lý thông tin còn thiếu hệ thống và toàn diện ; chua thực hiện đúng quy trình cho vay theo quy định của Quỹ cũng nhu của NHNN, đôi khi vẫn còn mắc lỗi tác nghiệp trong quá trình kiểm tra truớc, trong và sau khi cho vay, trong công tác thẩm định, trong việc đăng ký giao dịch đảm bảo.
2.3.2.2. Nguyên nhân
a. Nguyên nhân khách quan
+ Kinh tế khó khăn, thị trường tiền tệ xáo trộn, thị trường bất động sản trầm lắng, thị trường chứng khoán sụt giảm cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả sử dụng vốn.
+ Sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các TCTD khác khiến hoạt động của đơn vị gặp nhiều khó khăn.
- Môi trường pháp lý còn chưa hoàn thiện và thường xuyên thay đổi: + Năm 2011, Luật các TCTD bắt đầu có hiệu lực nhưng các văn bản hướng dẫn cho hoạt động của QTDND còn chưa đầy đủ, thiếu tính đồng bộ và nhất quán.
+ Năm 2015, sự ra đời của Thông tư 04 đã thắt chặt hơn đối với hoạt động huy động vốn và cho vay, một số quy định không phù hợp với thực tế cuộc sống, gây khó khăn cho hoạt động của QTDND dù Quỹ đã cố gắng chấp hành, tuyên truyền người gửi tiền thực hiện cũng rất khó hoàn thành theo đúng thời gian quy định của NHNN.
+ Khó khăn trong đăng ký giao dịch đảm bảo. Hiện nay có rất nhiều loại giâý tờ khác nhau về hình thức giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, đất ở, việc cấp giấy chứng nhận tại địa phương cũng chưa đầy đủ nên việc đăng ký giao dịch đảm bảo khó khăn. Thời gian đăng ký kéo dài và tốn kém, thủ tục phức tạp làm ảnh hưởng đến việc cho vay và giải ngân của Quỹ.
b. Nguyên nhân chủ quan
Ta đi sâu phân tích các nguyên nhân chủ quan của những hạn chế đã nêu trên.
* Quản trị điều hành
- Nguyên nhân về quản trị điều hành, kiểm soát kiểm toán nội bộ: Bố trí cán bộ làm việc chưa đáp ứng đủ kinh nghiệm năng lực, trình độ và phẩm chất đạo đức. Một số quy chế, quy trình, nội quy, quy định mới bổ sung, sửa
đổi nhưng còn một số điểm chưa phù hợp với các văn bản quy phạm pháp luật mới ban hành hoặc chưa phù hợp với tình hình thực tế hoạt động. Đơn vị cần điều chỉnh quy định liên quan đến hoạt động cho phù hợp với các văn bản quy phạm mới ban hành và tình hình thực tế của Quỹ.
Trong công việc còn hay nể nang, làm việc theo tình cảm, đặc biệt còn thiếu cơ chế giám sát cũng như thanh tra kiểm tra và xử lý phù hợp đối với những trường hợp vượt quá chức trách quyền hạn hay chưa làm hết nhiệm vụ được phân công.
- Việc ứng dụng công nghệ chỉ dừng ở mức phản ánh, ghi chép là chính, chưa thực hiện được việc quản trị tài chính, quản trị kinh doanh, nguyên nhân chính là do nguồn kinh phí đầu tư còn hạn hẹp, thiếu những nhân viên có kiến thức về lĩnh vực này.
- Về chiến lược kinh doanh:
+ Chưa đầu tư, chú trọng xây dựng chiến lược kinh doanh tổng thể, đặc biệt là chiến lược phát triển thị trường.
+ Các nghiệp vụ của QTDND Phong Vân còn khá đơn giản. + Năng lực quản trị điều hành, nhân sự còn hạn chế.
* Hiệu quả sử dụng vốn
- Quy mô tổng nguồn vốn, VCSH, vốn điều lệ còn rất thấp, chưa đủ mạnh để cạnh tranh với các TCTD khác. Nguyên nhân là:
+ Việc gia tăng quy mô hoạt động, tăng tỷ suất cạnh tranh và đảm bảo an toàn trong hoạt động còn chưa được quan tâm đúng mức.
+ Quy mô vốn này là phù hợp với năng lực quản trị hiện nay của Quỹ. + Hiện nay các thành viên góp vốn xác lập tư cách thành viên là 300.000 đồng/người, việc góp cổ phần thường xuyên của các thành viên khó có thể huy động được một lượng vốn lớn.
Như vậy, việc tăng quy mô của QTDND Phong Vân để cạnh tranh được với các ngân hàng thương mại là tương đối khó khăn. Các QTDND hiện nay lại hoạt động độc lập, chưa có sự liên kết thành hệ thống. Do đó để tăng quy mô, tăng tỷ suất cạnh tranh và đảm bảo an toàn hoạt động đối với các QTDND nói chung và QTDND Phong Vân nói riêng không chỉ là huy động từ nội lực mà cần phải liên kết các QTDND thành một hệ thống.
- Chỉ tiêu ROA, ROE còn ở mức thấp, theo những phân tích ở trên ta thấy nguyên nhân là do tỷ suất sinh lời của doanh thu còn thấp, chi phí cao đặc biệt chi phí ngoài hoạt động kinh doanh.
- Vấn đề nguồn nhân lực: Chiến lược đào tạo và phát triển nguồn nhân lực của Quỹ chưa đáp ứng được yêu cầu đòi hỏi ngày càng cao trong cạnh tranh và hội nhập. Do quy mô nhỏ, do những đặc trưng riêng của loại hình QTDND nên nhân sự của QTDND Phong Vân hay các QTDND nói chung thường ít biến động và trình độ năng lực hoạt động còn nhiều hạn chế.
+ Năng lực quản trị điều hành còn hạn chế, quản trị theo cảm tính. + Kiểm soát, kiểm toán nội bộ hoạt động phụ thuộc vào HĐQT, BĐH nên chưa hiệu quả.
+ Năng lực của cán bộ còn hạn chế, nhất là cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng vừa thiếu. trình độ khả năng thẩm định dự án hạn chế, thiếu kinh nghiệm nắm không vững về nghiệp vụ nên khi xử lí tình huống còn lúng túng, thiếu linh hoạt.
Nhận thức được những hạn chế từ khâu nhân sự Quỹ đã không ngừng cố gắng để có một đội ngũ nhân sự năng động, nhiệt tình, chuyên môn cao trong tương lai.
- Hiệu quả hoạt động tín dụng:
+ Việc sử dụng vốn của Quỹ chưa thực sự hợp lý khi hầu hết vốn được sử dụng cho công tác tín dụng, các hoạt động đầu tư khác chưa được chú
trọng, các tiện ích phục vụ khách hàng chưa phong phú, chưa phát triển các dịch vụ ngân hàng. Nguyên nhân chính thuộc về nguyên nhân khách quan vì hầu như các QTDND chưa được cấp phép cho các hoạt động dịch vụ ngân hàng. Ngoài ra cũng do nguyên nhân chủ quan của Quỹ là chưa thực sự quan tâm và nhìn nhận một cách nghiêm túc vấn đề này. Về dài hạn cần phải phát triển thêm các dịch vụ ngân hàng khác như chuyển tiền, thanh toán, ngoại hối,.. .và tăng cường các hoạt động đầu tư khác ngoài tín dụng. Đây như một xu thế tất yếu.
+ Về chất lượng các khoản vay:
Công tác thẩm định: Do các cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định còn thiếu kinh nghiệm hoặc trình độ chưa cao. Chính vì vậy mà khả năng định giá tài sản đảm bảo cũng như đánh giá được toàn diện các rủi ro tiềm ẩn còn nhiều hạn chế. Đồng thời chưa quan tâm đúng mức đến việc thu thập thông tin về khách hàng vay vốn, thẩm định, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay.
Trình độ của các cán bộ tín dụng, việc thẩm định, đánh giá lại chủ yếu dựa trên các chỉ tiêu tài chính và hiệu quả kinh tế nên việc kết luận của cán bộ tín dụng thiếu toàn diện là điều không tránh khỏi. Việc định giá tài sản đảm bảo chủ yếu do tổ thẩm định của bộ phận tín dụng tiến hành, rất ít có sự tham gia của các chuyên gia.
Bộ phận tín dụng chỉ có 3 người, phải làm tất cả các công việc liên quan, chưa có bộ phận chuyên quản lý các thông tin về khách hàng vay, tài sản đảm bảo, xếp loại tín dụng. Công việc này vẫn chủ yếu do bộ phận tín dụng đảm nhiệm. Do đó, việc thu thập và xử lý thông tin còn thiếu hệ thống và toàn diện. Chất lượng tín dụng chưa cao, không kịp thời cập nhật, tốn thời gian và chi phí.
+ Việc thực hiện quy trình cho vay còn nhiều sai sót. Trong quá trình kiểm tra việc tuân thủ các quy trình cho vay đôi khi vẫn còn mắc lỗi tác nghiệp, nhu không kiểm tra thực tế trước khi quyết định cho vay, mà hầu như chỉ xử lý trên hồ sơ; không trực tiếp khảo sát tìm hiểu thực tế; không kiểm tra sự tồn tại thực tế tài sản đảm bảo mà chỉ dựa vào hồ sơ do khách hàng gửi đến, không đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm, cho vay khi chưa hoàn thành thủ tục pháp lý về tài sản bảo đảm như chưa mua bảo hiểm tài sản, chưa đăng ký giao dịch bảo đảm.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Qua phân tích đánh giá thực trạng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của QTDND cơ sở Phong Vân trong giai đoạn 2013-2017, Chuơng 2 của luận văn đã hoàn thành các nhiệm vụ sau:
Thứ nhất: Giới thiệu chung về QTDND Phong Vân, cơ cấu tổ chức cũng nhu kết quả hoạt động kinh doanh trong 5 năm 2013-2017.
Thứ hai: Đã phân tích đuợc thực trạng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của QTDND Phong Vân dựa trên các chỉ tiêu phân tích đã đuợc nêu trong Chuơng 1 của luận văn.
Thứ ba: Bên cạnh đánh giá những thành công đã đạt đuợc, tác giả đã phân tích và đánh giá những mặt hạn chế trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của đơn vị và đua ra nguyên nhân của các hạn chế đó.
Trên cơ sở những thành công, hạn chế, nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan đã nêu trên, trong Chuơng 3 dựa trên phuơng huớng hoạt động và những thuận lợi, khó khăn của QTDND Phong Vân, tác giả đề ra các giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại QTDND Phong Vân.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI QUỸ TÍN