5. Kết cấu của Luận văn
2.4. Đỏnhgiỏ cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng TMCP Nhà Hà Nội
2.4.2.3. Về tổ chức bộ mỏy và cơ chế điều hành
Vấn đề tổ chức liờn quan chủ yếu đến tớnh trỏch nhiệm trong cỏc nguyờn tắc quản trị rủi ro tớn dụng ( đạt 6/10). Hiện tại, HaBuBank đó cú sự phõn định giữa thẩm định và quyết định; và xột về trỏch nhiệm cỏ nhõn, thỡ rủi ro tớn dụng đ-ợc giao khỏ cụ thể cho cỏn bộ tớn dụng cũng nh- những ng-ời trực tiếp ra quyết định. Xột về khớa cạnh này, HaBuBank khỏ tiến bộ .
Tuy nhiờn, cơ cấu tổ chức hiện vẫn cú những vấn đề cần tiộp tục hoàn thiện. Đú là:
• Tớnh tản mỏt, khụng tập trung vỡ thế khụng đảm bảo nguyờn tắc đầy đủ trong quản trị rủi ro. Nh- mụ hỡnh đ-ợc mụ tả ở phần 2, ở HaBuBank đang tổn tại cỏc hệ thống độc lập: hệ thống tớn dụng (phụ trỏch cho vay cỏc loại khỏch hàng khụng phải là TCTD, bảo lónh), hệ thống thẻ tớn dụng, hệ thống thanh toỏn (trong đú cú cỏc sản phẩm cú tớnh chất tớn dụng nh- L/C miễn ký quỹ, chiết khấu chứng từ .v.v.), cho vay liờn ngõn hàng cỏc TCTD. Tất cả cỏc hệ thống này thực chất đều cú chức năng quản trị rủi ro tớn dụng, song lại đ-ợc phõn tỏch khỏ độc lập và thực sự HaBuBank mới chỉ chứ trọng đến hệ thống tớn dụng.
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
• Hạn chế thứ hai là ch-a cú sự tỏch bạch giữa chức năng kinh doanh và quản trị rủi ro. Việc tỏch bạch giữa thẩm định và quyết định mới chỉ là điều kiện cần, chứ ch-a đủ để đỏp ứng yờu cầu của quản trị ruỉ ro tớn dụng trong tỡnh hỡnh mới. Cỏc đầu mối chịu trỏch nhiệm về rủi ro tớn dụng hiện nay của HaBuBank (phũng quản lý tớn dụng, quản lý thẻ, nguồn vốn, kinh doanh ngoại tệ v.v.) phần nhiều dừng ở mức soạn thảo văn bản và kiờm chức năng lập kế hoạch kinh doanh. Sự gộp chung này làm cho cả thẩm định và quyết định cú chiều h-ớng thiờn về kinh doanh, và đú cũng chớnh là nguyờn nhõn của t- t-ởng coi trọng d- nợ.
2.4.2.4. Vờ' thiết lõp cỏc tiờu chớ chuẩn cho việc cấp tớn dụng
Hệ thống tiờu chớ, tiờu chuẩn (đạt 4/10) thể hiện trong cỏc văn bản h-ớng dẫn quy chế tớn dụng và mới đõy là Cẩm nang Tớn dụng. Về cơ bản, cỏc tiờu chớ, tiờu chuẩn (hay cũn gọi là điều kiện cấp tớn dụng) tuõn thủ nguyờn tắc th-ơng mại, thị tr-ờng. Tuy nhiờn, so với thụng lệ tốt nhất, yếu tố này cũn nhiều bất cập.
• Cỏc tiờu chuẩn đều dừng ở mức định tớnh, chung chung; gõy ra tỡnh trạng khụng đồng nhất trong quyết định tớn dụng. Quy trỡnh, tiờu chuẩn kiểm tra sau khi cho vay, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm cũng khụng cụ thể nờn sự vận dụng rất khỏc nhau ngay trong cựng hệ thống HaBuBank .
• Khụng cú tiờu chuẩn (vớ dụ nh- chỉ tiờu theo ngành) để so sỏnh, điều này làm cho cỏc quyết định cú xu h-ớng khụng toàn diện. Tỡnh trạng phổ biến hiện nay là khỏch hàng thuộc loại tốt ở chi nhỏnh này lại khụng bằng loại trung bỡnh của chi nhỏnh khỏc.
• Cỏc tiờu chuẩn cũng khụng đ-ợc rà soỏt, điều chỉnh lại một cỏch th-ờng xuyờn, định kỳ. Do chỉ dừng lại ở mức định tớnh, chung chung nờn cỏc tiờu chuẩn thực tế là khụng thay đổi trong thời kỳ kinh tế suy thoỏi cũng nh- thời kỳ tăng tr-ởng.
2.4.2.5. Vờ' hệ thống giới hạn rủi ro
Hệ thống cỏc giới hạn/hạn mức tớn dụng dựng để quản trị rủi ro tớn dụng của HaBuBank hiện nay (đạt mức 3/10) cú tồn tại, nh-ng cũn cỏch xa so với yờu cầu.
• Hệ thống giới hạn/hạn mức cũn ở trỡnh độ đơn giản, khụng cú mối liờn hệ qua lại giữa cỏc giới hạn/hạn mức, khụng cú hệ thống quy đổi cỏc giới hạn rủi ro.
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
• Do đơn giản, nờn hệ thống cụng cụ này hiện khụng đảm bảo tớnh đầy dủ. Mơớ chỉ tập trung vào quản lý cho vay mà ch-a đề cập đến cỏc giao dịch ngoại bảng, khụng cú giới hạn ỏp dụng cho danh mục tớn dụng (ngành, nhúm khỏch hàng, loại tiền, loại kỳ hạn).
• Khụng cú hệ thống giỏm sỏt tự động cỏc giới hạn đặt ra, đổng thời nhiều giới hạn/hạn mức khụng đảm bảo sự tỏch bạch giữa bộ phận thiết lập giới hạn và bộ phận thực hiện.
2.4.2.6. Hệ thống thụng tin, kiểm soỏt nội bộ, xếp hạng nội bộ
Vấn đề này của HaBuBank gần nh- là lĩnh vực cũn cỏch xa nhất so với yờu cầu tiờu chuẩn (đạt 2/10). Những vấn đề bất cập chớnh là:
• Thụng tin khụng đầy đủ, khụng kịp thời, khụng cú tớnh hệ thống và thiếu chớnh xỏc. Vấn đề này thể hiện rừ nhất trong chất l-ợng cỏc bỏo cỏo thẩm định tớn dụng và cỏc bỏo cỏo phục vụ quản lý. HaBuBank ch-a cú h- ớng dẫn cụ thể về cụng tỏc bỏo cỏo: định nghĩa cỏc chỉ tiờu , cỏc khai bỏo.v.v.Đổng thời cũng khụng cú sự phõn cấp giữa ng-ời cập nhật thụng tin và ng-ời sử dụng thụng tin. Tỡnh trạng bỏo cỏo tay vẫn là chủ yếu.
• HaBuBank mới đ-a vào ỏp dụng hệ thống xếp hạng tớn dụng khỏch hàng đ-ợc khoảng 02 năm, tuy nhiờn việc xếp hạng cũng ch-a đảm bảo tớnh độc lập giữa bộ phận xếp hạng và bộ phận sử dụng kết quả xếp hạng. Tớnh xỏc thực , khỏch quan của hệ thống xếp hạng tớn dụng khỏch hàng cũng ch-a đ- ợc kiểm nghiệm.
2.4.2.7. Hệ thống hỗ trợ đo l ờng rủi ro tớn dụng; kế hoạch hành động trong trừng hợp rủi ro.
Theo đỏnh giỏ của cỏc nhà nghiờn cứu, nếu so với chuẩn mực thụng lệ tốt nhất thỡ khớa cạnh này của HaBuBank núi riờng và của cỏc NHTM Việt Nam núi chung hiện ở mức kộm xa nhất ( chỉ đạt 1/10). Điều này đ-ợc lý giải nh- sau:
• HaBuBank cũng nh- cỏc NHTM Việt Nam khỏc gần nh- ch-a cú khả năng đo l-ờng một cỏch liờn tục mức độ rủi ro theo yờu cầu quản lý. Sự yếu kộm của hệ thống tin học, thiếu cỏc định nghĩa chuẩn, khai bỏo thụng tin khụng hệ thống làm cho bộ phận chịu trỏch nhiệm quản trị rủi ro tớn dụng (th-ờng là phũng quản lý tớn
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
dụng) khụng theo dừi kịp, và càng khụng dự bỏo một cỏch thỏa đỏng về mức độ rủi ro tớn dụng tại từng thời điểm.
• Khụng tổn tại cỏc ph-ơng phỏp l-ợng húa để xỏc định mức độ rủi ro. Cỏc khỏi niệm nh- xỏc suất xảy ra rủi ro, giỏ trị rủi ro trong tr-ờng hợp xảy ra sự cố, tỷ lệ thu hổi theo từng loại khoản vay .v.v. ch-a đ-ợc ỏp dụng.
• Khụng cú kờnh bỏo cỏo độc lập mức độ rủi ro một cỏch định kỳ lờn cấp hội đổng Quản trị .
• HaBuBank cũng khụng cú kế hoạch cụ thể dự phũng trong cỏc tr-ờng hợp xảy ra sự cố tớn dụng.
2.4.3. Nguyờn nhõn của những hạn chế.
2.4.3.1. Nguyờn nhõn chủ quan.
+ Cụng nghệ ngõn hàng của HaBuBank mới chỉ ở mức trung bỡnh.
Hệ thống cụng nghệ thụng tin là cụng cụ hỗ trợ đắc lực, là yếu tố quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngõn hàng cũng nh- hiệu quả của cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng. Tuy nhiờn, hệ thống cụng nghệ thụng tin của HaBuBank mới chỉ dừng ở mức phục vụ và duy trỡ một cỏch ổn định hoạt động kinh doanh của HaBuBank, chứ ch-a thật sự phục vụ tốt cho cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng của ngõn hàng này. Cụng tỏc bỏo cỏo tớn dụng, bỏo cỏo rủi ro hầu nh- vẫn đ-ợc thực hiện thủ cụng, và ch-a l-ợng hoỏ hết đ-ợc rủi ro, do HaBuBank ch- a cú phần mềm để hỗ trợ cho cụng việc này, cũng nh- để l- ợng hoỏ cỏc rủi ro đ-ợc bỏo cỏo hàng thỏng bởi phũng quan hệ khỏch hàng.
+ Trỡnh độ của cỏn bộ tớn dụng cũn nhiều hạn chế:
Cỏn bộ tớn dụng của HaBuBank là ng-ời trực tiếp cho vay khỏch hàng cũng nh- giỏm sỏt hoạt động kinh doanh của khỏch hàng để đảm bảo thu hổi đ-ợc nợ gốc và nợ lói khi cho vay, tuy nhiờn những cỏn bộ cú đủ trỡnh độ để thẩm định chớnh xỏc một dự ỏn, cũng nh- cú khả năng phỏt hiện ra cỏc rủi ro tiềm ẩn từ khỏch hàng cũn rất ớt, vỡ vậy những thụng tin về rủi ro của một khoản vay khụng đ-ợc bỏo cỏo kịp thời lờn ban điều hành, chỉ khi khoản vay đó cú rủi ro thực sự thỡ ban điều hành mới đ-ợc biết thụng tin khiến việc triển khai cỏc biện phỏp xử lớ rủi ro tớn dụng là hết sức khú khăn.
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
2.4.3.2. Nguyờn nhõn khỏch quan.
+ Sự hỗ trợ về thụng tin từ phớa ngõn hàng nhà n-ớc cũn thiếu.
Hiện nay, Ngõn hàng nhà n-ớc cung cấp thụng tin doanh nghiệp cho cỏc ngõn hàng thụng qua hệ thống thụng tin tớn dụng CIC, tuy nhiờn hệ thống này vẫn ch-a cung cấp một cỏch đầy đủ cỏc thụng tin cần thiết về doanh nghiệp khiến cho việc thẩm định khỏch hàng của cỏn bộ tớn dụng cũn mang nặng tớnh chủ quan. Cỏc chỉ tiờu trung bỡnh của cỏc ngành là một thụng tin rất quan trọng trong việc phõn tớch cỏc chỉ số tài chớnh cụng ty, và cỏc chỉ tiờu này hiện tại chỉ cú ngõn hàng nhà n-ớc và một số ớt cỏc cơ quan hữu quan cú thể thống kờ đ-ợc, tuy nhiờn cho đến thời điểm hiện tại, cụng việc này vẫn ch-a đ-ợc tập trung triển khai. Mặt khỏc, vỡ để cõn bằng cỏc yếu tố vĩ mụ nhằm bỡnh ổn kinh tế nh- lạm phỏt, chỉ tiờu tăng tr-ởng, mà Ngõn hàng nhà n-ớc đó dựng nhiều biện phỏp để tỏc động đến lói suất, đến cơ chế cho vay của cỏc ngõn hàng, nhất là trong một vài năm trở lại đõy, điều này cũng gõy rất nhiều khú khăn trong hoạt động kinh doanh của cỏc ngõn hàng cú quy mụ nhỏ nh- HaBuBank.
+ Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng.
Để thẩm định chớnh xỏc một khoản vay, thỡ nguồn thụng tin chớnh xỏc về khỏch hàng là một yếu tố rất quan trọng, gúp phần quyết định vào sự an toàn của khoản vay đú. Tuy nhiờn, nhiều thụng tin do doanh nghiệp cung cấp khụng chớnh xỏc, và việc xỏc minh độ tin cậy về cỏc nguồn thụng tin của cỏn bộ tớn dụng cũng gặp rất nhiều khú khăn, ảnh h-ởng lớn đến chất l-ợng thẩm định khoản vay, và điều đú tất yếu sẽ dẫn đến rủi ro tớn dụng.
+ Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và Việt Nam.
Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới bắt đầu từ cuối năm 2007, đến nay vẫn để lại những hậu quả hết sức nặng nề cho nền kinh tế thế giới núi chung và Việt Nam núi riờng. Theo số liệu khụng chớnh thức của Tồng Cục Thống Kờ thỡ sự suy giảm kim ngạch xuất nhập khẩu trong năm 2009 xảy ra ở hầu hết cỏc mặt hàng xuất khẩu chủ lực của Việt Nam và chỉ bằng 80% đến 90% so với năm 2008, điều này làm cho cỏc doanh nghiệp trong n-ớc gặp rất nhiều khú khăn, thua lỗ xảy ra ở hầu hết cỏc doanh nghiệp cú vốn đầu t- lớn. Ngành Ngõn hàng Việt Nam núi chung và
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
HaBuBank núi riờng cũng khụng nằm ngoài sự ảnh h-ởng của cuộc khủng hoảng kinh tế. Doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, khiến nợ quỏ hạn càng ngày càng gia tăng, chớnh sỏch của Chớnh Phủ liờn tục thay đổi để làm khụi phục trở lại nền kinh tế đó khiến cho HaBuBank gặp rất nhiều khú khăn trong việc định h-ớng chiến l-ợc quản trị rủi ro tớn dụng, điều này làm bộc lộ một số hạn chế trong mụ hỡnh quản trị rủi ro tớn dụng của HaBuBank.
Kết luận Ch-ơng 2:
Trọng tõm của ch-ơng này là phõn tớch những khiếm khuyết của hệ thống quản trị rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng TMCP Nhà Hà Nội — HaBuBank hiện nay dựa trờn những nguyờn tắc và thụng lệ quản trị rủi ro tớn dụng tốt nhất do Basel ban hành. Ph-ơng phỏp này cho phộp chỳng ta hỡnh dung một cỏch tổng thể nhất tỡnh trạng hiện nay cũng nh- ph-ơng h-ớng cải thiện cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng của HaBuBank. D-ới đõy chớnh là cơ sở quan trọng cho việc đề ra cỏc giải phỏp ở Ch-ơng 3.
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
CH-ơNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHAT L-ỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TIN DỤNG CỦA NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI Cổ PHAN NHÀ
HA NỘI (HABUBANK)
3.1. Định h-ớng hoạt động tớn dụng tại Ngõn hàng TMCP Nhà Hà Nội(HaBuBank) trong thời gian tới. (HaBuBank) trong thời gian tới.
3.1.1. Định h-ớng
- Nguyờn tắc chung về chớnh sỏch tớn dụng: chớnh sỏch tớn dụng nhằm đảm bảo việc cấp tớn dụng cho khỏch hàng tuõn thủ chặt chẽ cỏc nguyờn tắc:
+ Tuõn thủ phỏp luật: tất cả cỏn bộ, nhõn viờn cú trỏch nhiệm tuõn thủ cỏc qui định của phỏp luật trong hoạt động tớn dụng và cỏc qui định liờn quan. Việc cấp tớn dụng cho khỏch hàng dựa trờn cơ sở lợi ớch chớnh đỏng và hợp phỏp của HaBuBank, khụng đ-ợc lợi dụng tài sản và uy tớn của HaBuBank vỡ mục đớch cỏ nhõn trong hoạt động tớn dụng.
+ Phự hợp với chiến l-ợc hoạt động kinh doanh của HaBuBank trong từng thời kỳ: mở rộng và phỏt triển tớn dụng phải dựa trờn cơ sở chiến l-ợc, định h-ớng kinh doanh tại từng thời kỳ và cú sự kết hợp với cỏc bộ phận khỏc trong hệ thống.
+ Vừa tụn trọng quyền tự quyết của Giỏm đốc cỏc Chi Nhỏnh vừa đảm bảo mục tiờu quản lý rủi ro tớn dụng: chớnh sỏch tớn dụng vừa đảm bảo an toàn tớn dụng, song vừa đảm bảo tớnh linh hoạt trong hoạt động thực tế, dành cho Chi nhỏnh khả năng nắm bắt tốt nhất cỏc cơ hội phỏt triển đầu t- tớn dụng theo mục tiờu, định h-ớng kinh doanh trong từng giai đoạn.
+ Quan điểm bỡnh đẳng và h-ớng tới khỏch hàng: trong cấp tớn dụng, HaBuBank thực hành thống nhất chớnh sỏch khỏch hàng, khụng phõn biệt thành phần kinh tế, hỡnh thức sở hữu phự hợp với hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị tr-ờng. Cỏc -u đói trong tớn dụng chỉ căn cứ vào năng lực tài chớnh, uy tớn, mức độ rủi ro và thiện chớ trả nợ của bản thõn khỏch hàng.
+ Đề cao trỏch nhiệm cỏ nhõn: HaBuBank đề cao trỏch nhiệm cỏ nhõn nhằm nõng cao tớnh minh bạch và chất l- ợng trong hoạt động tớn dụng. Cỏc cỏ nhõn đ-ợc giao quyền quyết định phải tự chịu trỏch nhiệm tr-ớc hết đối với quyết định của mỡnh.
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
- Chớnh sỏch quản trị rủi ro tớn dụng:
+ Thống nhất cơ chế quản lý rủi ro tớn dụng trờn toàn hệ thống HaBuBank. + Tạo mụi tr-ờng quản trị rủi ro tớn dụng minh bạch và hiệu qủa.
+ Đảm bảo hoạt động kinh doanh phỏt triển bền vững, chủ động đối phú với rủi ro tớn dụng.
+ Xỏc định và phõn chia trỏch nhiệm quản trị rủi ro tớn dụng đối với từng cấp bậc trong ngõn hàng.
- Hỡnh thức quản trị rủi ro tớn dụng:
+ Hội đổng quản trị Ban hành cỏc văn bản nhằm tạo mụi tr-ờng quản trị rủi ro tớn dụng chung, đề ra cỏc mức rủi ro cú thể chấp nhận đ-ợc và phờ duyệt chiến l-ợc rủi ro từng thời kỳ. Hội đổng quản trị cũng ban hành Quy chế/quy định cho vay, quy chế/quy định bảo lónh, quy chế/quy định bảo đảm tiền vay, quy chế/quy định miễn giảm lói suất đối với khỏch hàng.
+ Tổng Giỏm đốc ban hành cỏc văn bản cú tớnh chất h-ớng dẫn, triển khai cỏc quy định của Hội đổng quản trị liờn quan đến quản trị rủi ro tớn dụng nh- quy trỡnh tớn dụng, cẩm nang tớn dụng, chớnh sỏch phõn bổ tớn dụng trong từng thời kỳ, cỏc quy định liờn quan về việc đo l-ờng và nhận biết rủi ro, thẩm quyền xột duyệt.
+ Định h-ớng cấp tớn dụng theo từng thời kỳ thụng qua cỏc Hội nghị tổng