- Ở Tây Ban Nha: Việc giám sát hoạt động NH được giao cho một Vụ độc lập, NHTW sử dụng hệ thống CAMEL để tổng hợp, phân tích và đưa ra
những kết luận về tình trạng tài chính và khả năng đứng vững của một NHTM. Dựa vào điều kiện và mức độ của các vấn đề mà tổ chức thanh tra tại chỗ một đến hai lần trong một năm. Việc giám sát từ xa thường xuyên được bảo đảm thông qua việc phân tích thông tin phòng ngừa từng quý do chính nhóm thanh tra viên chịu trách nhiệm về thanh tra tại chỗ thực hiện.
- Ở Thụy Điển: Các cuộc thanh tra tại chỗ là phương tiện chủ yếu của giám sát các NH. Các cuộc thanh tra như vậy được Vụ tín dụng và Vụ Kế toán của Uỷ ban TTNH chỉ đạo. Các cuộc thanh tra định kỳ được tiến hành 3 năm 1 lần.
- Ở Mỹ: Hoạt động thanh tra tại chỗ được coi là “ hòn đá tảng” của việc giám sát, phòng ngừa. Việc kiểm tra được tiến hành bởi 3 cơ quan gồm: Cơ quan kiểm tra thường kiểm tra các ngân hàng lớn khoảng 2 năm 1 lần. Mục đích các cuộc thanh tra, giám sát qua hệ thống máy vi tính đối với các NHTM ở Mỹ nhằm đưa đến những nhận xét và đánh giá trên 5 lĩnh vực hoạt động là: An toàn vốn, chất lượng tài sản có, khả năng quản lý, khả năng thanh toán, khả năng sinh lời.
- Ở Anh: NHTW Anh không thực hiện định kỳ các cuộc thanh tra tại chỗ mà được tiến hành thông qua việc nghiên cứu và phân tích các báo cáo định kỳ, qua các cuộc phỏng vấn và thảo luận với các nhà quản lý cao cấp của ngân hàng đó; đồng thời người ta cũng chú ý đến các thông tin bổ sung không có trong báo cáo thống kê để phục vụ và làm rõ những vấn đề cần đánh giá và kết luận.
- Ở Trung Quốc: Việc giám sát NH được tiến hành thông qua Vụ thanh tra và kiểm toán của NH Nhân dân Trung Hoa. Các cuộc thanh tra tại chỗ thường được tiến hành 2 hoặc 3 năm một lần đối với ngân hàng quốc doanh, ngân hàng nước ngoài và các định chế phi NH.
- Ở Thái Lan: Các hoạt động giám sát đối với các NH được thực hiện theo phương thức giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ và đều do TTNHTW tiến hành. TTNH cũng áp dụng theo các chuẩn mực quốc tế là địa vị tài chính (vốn), khả năng thanh toán; chất lượng tài sản Có, khả năng thu nhập, quản trị điều hành.
Về phương pháp TTGS, thì ở hầu hết các nước đều đã chuyển sang thanh tra trên cơ sở rủi ro và áp dụng các tiêu chuẩn của Basell
1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam
Hoạt động thanh tra của NHTW các nước có sự khác nhau tùy thuộc vào chế độ quản lý, trình độ phát triển của hệ thống tài chính tiền tệ và luật pháp của từng nước, song mục tiêu thì không khác nhau, tức là đều duy trì sự ổn định của hệ thống ngân hàng và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
- Về mô hình tổ chức: Trên thế giới, tổ chức TTNH có thể thuộc hoặc không thuộc cơ cấu bộ máy của NHTW, do mỗi mô hình tổ chức thanh tra có những ưu, nhược điểm khác nhau. Tuy nhiên, đối với điều kiện và hoàn cảnh của Việt Nam thì tổ chức TTNH phải có tính độc lập tương đối để chủ động trong chỉ đạo hoạt động thanh tra và đủ thẩm quyền trong xử lý các vấn đề liên quan đến sự mất an toàn của NHTM.
- Về phương thức thanh tra: Hầu hết các nước đều áp dụng hai phương thức thanh tra, đó là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Hai phương thức này quan trọng như nhau, tuy nhiên phụ thuộc vào đặc điểm riêng biệt từng quốc gia mà hình thức giám sát của các nước có những thay đổi phù hợp. Ví dụ như ở Anh hình thức áp dụng chủ yếu là giám sát từ xa, hay ngược lại như tại Mỹ, việc kiểm tra và điều chỉnh hoạt động ngân hàng lại thường được thực hiện dưới hình thức thanh tra tại chỗ. Tuy nhiên cũng có nhiều nước áp dụng hình
thức phối hợp: Giám sát từ xa trên cơ sở phân tích dữ liệu báo cáo do các ngân hàng gửi lên đồng thời với việc cử các thanh tra viên xuống các ngân hàng để kiểm tra. Để đạt được hiệu quả cao khi áp dụng hình thức phối hợp này, các cơ quan giám sát rất cần có sự hỗ trợ đắc lực của kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập. Các cơ quan giám sát ngân hàng tại đây thường xuyên duy trì mối quan hệ chặt chẽ với các công ty kiểm toán độc lập, nơi mà họ hoàn toàn tin tưởng rằng có thể làm nhẹ bớt gánh nặng trong công việc và thúc đẩy cho quá trình giám sát từ xa đạt hiệu quả hơn. Tại Việt Nam, thì phương thức hoạt động vẫn phải có cả giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, nhưng phải được cải tiến và hoàn thiện hơn.
- Về nội dung thanh tra: Kinh nghiệm của các nước hoạt động thanh tra tập trung vào TTGS trên cơ sở rủi ro theo các tiêu chí CAMELS. Vì vậy, cần sớm nghiên cứu để áp dụng các chuẩn mực TTNH trên thế giới để áp dụng tại Việt Nam.
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Trong Chương 1, Luận văn đã đề cập đến một số vấn đề cơ bản về NHNN , hoạt động TTGS của NHNN đối với các NHTM. Đặc biệt, Chương 1 đã đi sâu phân tích vai trò của TTGSNH và sự cần thiết của hoạt động TTGSNH như là một thiết chế quan trọng trong quản lý nhà nước về lĩnh vực tiền tệ và hoạt động NH; đồng thời tham khảo kinh nghiệm tổ chức và hoạt động thanh tra đối với các TCTD của một số nước trên thế giới, để so sánh, đối chiếu với thực trạng hoạt động thanh tra của NHNNVN. Qua đó, rút ra bài học kinh nghiệm có thể vận dụng để phát triển và hoàn thiện công tác thanh tra của NHNN chi nhánh TP. Hà Nội đối với các NHTM trên địa bàn.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐỐI VỚI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TP.HÀ NỘI VÀ CƠ QUAN TTGSNH TẠI CHI NHÁNH TP.HÀ NỘI
Sau đại hội Đảng lần thứ II ( tháng 2/1951), Hồ Chủ tịch đã ký Sắc lệnh số 15/SL ngày 6 tháng 5 năm 1951 thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam - ngân hàng của Nhà nước dân chủ nhân dân đầu tiên ở Đông Nam Á, đánh dấu bước khởi đầu quá trình hình thành, phát triển vẻ vang của ngành NHVN.
Bước ngoặt lịch sử của ngành NHVN nói chung, NH Hà Nội nói riêng bắt đầu từ Đại hội toàn quốc lần thứ VI năm 1986 của Đảng Cộng sản Việt Nam, chuyển nền kinh tế từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước và hội nhập kinh tế quốc tế. Theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng bộ trưởng, hệ thống ngân hàng Việt Nam, trong đó có Ngân hàng Hà Nội được chia thành hai cấp: Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TP Hà Nội thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng và ngân hàng trên địa bàn; các chi nhánh ngân hàng chuyên doanh trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, có tư cách pháp nhân và bình đẳng với các thành phần kinh tế khác.
NHNN Chi nhánh TP Hà Nội là đơn vị phụ thuộc NHNNVN, chịu sự lãnh đạo và điều hành tập trung, thống nhất của Thống đốc NHNN; có chức năng tham mưu giúp Thống đốc quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động NH
trên địa bàn Hà Nội, thực hiện một số nhiệm vụ NHTW theo ủy quyền của Thống đốc.
NHNN Chi nhánh TP Hà Nội có các nhiệm vụ, quyền hạn sau:
- Tổ chức phổ biến, chỉ đạo, triển khai thi hành các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước, của NHNN về tiền tệ và hoạt động NH đến các NH, TCTD phi NH, tổ chức tài chính vi mô, quỹ tín dụng nhân dân và các tổ chức khác có hoạt động NH trên địa bàn.
- Tổng hợp thống kê, nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế trên địa bàn để tham mưu cho Thống đốc và chịu trách nhiệm triển khai chỉ đạo của Thống đốc trong việc thực hiện chính sách tiền tệ và hoạt động NH trên địa bàn; tham mưu cho cấp ủy, chính quyền địa phương trong việc xây dựng và phát triển kinh tế xã hội ở địa phương có liên quan đến hoạt động NH; thực hiện công tác thông tin tín dụng.
- Thực hiện nhiệm vụ cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động NH
của TCTD khác có hoạt động ngân hàng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc và quy định của Pháp luật.
- Giám sát, chỉ đạo việc chia, tách, hợp nhất, sát nhập, kiểm soát đoạc biệt, giải thể đối với các TCTD trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc và quy định của Pháp luật.
- Tổ chức, thực hiện công tác TTGSNH, xử lý vi phạm đối với hoạt động của các TCTD, hoạt động NH của các tổ chức, cá nhân khác trên địa bàn theo quy định của NHNN và của Pháp luật.
- Cung ứng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ khác cho các TCTD và Kho bạc Nhà nước theo quy định của NHNN theo luật định.
- Thực hiện các nghiệp vụ và biện pháp quản lý Nhà nước về ngoại hối trên địa bàn theo quy định của NHNN và Pháp luật.
- Thực hiện nghiệp vụ tái cấp vốn và cho vay thanh toán đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn khi được Thống đốc ủy quyền.
- Thực hiện các nghiệp vụ và biện pháp quản lý nhà nước về tiền tệ, kho quỹ, bảo đảm an toàn về tài sản, tiền và các giấy tờ có giá ảo quản tại chi nhánh và khi giao nhận theo quy định của NHNN và của Pháp luật.
- Và một số nhiệm vụ khác...