tiêu định lượng
2.2.2.1. Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Du nợ cho vay là một trong những chỉ tiêu đánh giá tình hình mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng và trong định huớng kinh doanh của mình, SHB luôn chú trọng đến đối tuợng khách hàng mục tiêu là các DNNVV. Chính vì vậy, góp phần thực hiện định huớng của toàn hệ thống SHB, SHB Hà Nội đã có nhiều chính sách khuyến khích, tạo điều kiện tiếp cận vốn cho
các DNNVV. Với những nỗ lực của Ban lãnh đạo chi nhánh và toàn thể cán bộ nhân viên, dư nợ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là DNVVN đang có xu hướng tăng lên, chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng.
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay DNNVV tại SHB Hà Nội giai đoạn 2015-2017
Tổng dư nợ 5.850 100 6.682 100 7.885 100 832 14,22 1.203 18,1 Dư nợ KH DN 3.260 55,73 3.615 54,1 4.121 52,27 355 10,89 506 13,99 Dư nợ DNNVV 1.390 23,76 1.637 24,51 1.981 25,12 247 17,8 344 21,01 Dư nợ khác 1.200 20,51 1.429 21,39 1.783 22,61 229 19,12 354 24,77
Chỉ tiêu 2016/2015 2017/2016 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Chên h lệch (%) Chên h lệch (%)
Theo những số liệu ở trên có thể thấy tổng dư nợ cho vay chung cũng như cho vay DNNVV của toàn chi nhánh tăng dần qua các năm. Cụ thể, năm 2015 dư nợ cho vay DNNVV là 1.390 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 23,76% tổng dư nợ, năm 2016 dư nợ cho vay DNNVV là 1.637 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 24,51% và tăng mạnh so với năm 2015 với số tiền tuyệt đối là 247 tỷ đồng tương ứng tăng 17,8%. Năm 2017 dư nợ cho vay DNNVV là 1.981 tỷ đồng chiếm t trọng là 25,12%.
Như vậy, có thể thấy trong giai đoạn 2015-2017 số dư nợ đối với khách hàng DNVVN của chi nhánh tăng không ngừng trong những năm qua, và luôn duy trì tỷ lệ ở mức 23-25% trong tổng số dư nợ. Điều đó cho thấy được sự coi trọng của SHB Hà Nội đối với DNVVN về tiềm năng phát triển cũng như tiềm năng tạo doanh thu cho bản thân ngân hàng. Đây là điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng hoạt động cho vạy đối với DNNVV. Tuy nhiên, do đặc điểm hạn chế của DNNVV là năng lực tài chính yếu nên khó đáp ứng các nguyên tắc và điều kiện tín dụng. Điều này đặt ra yêu cầu, ngân hàng cần đưa ra những chiến lược nhằm tăng cường mở rộng đồng thời nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV vì loại hình DNNVV có nhiều tiềm năng để mở rộng cho vay.
2.2.2.2. Cơ cấu dư nợ đối với DNNVV
- Dư nợ theo kỳ hạn:
Khi nhắc đến dư nợ tín dụng, ngoài doanh số cho vay, ta phải xem xét đến thời lượng các khoản nợ, từ đó, có thể đánh giá được chính sách tín dụng của từng ngân hàng trong từng thời kỳ để đối phó với những biến động của nền kinh tế cũng như đưa ra nhận xét về khẩu vị tín dụng của từn g ngân hàng theo thời lượng cho vay.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ đối với DNNVV SHB Hà Nội
Ngắn hạn 1.100 79,14 1.310 80,02 1.585 80,69 210 19,09 275 920,9 Trung hạn 242 17,41 271 16,55 307 15,62 29 11,98 36 813,2 Dài hạn 48 3,45 56 3,43 73 3,69 8 16,67 17 30,3 6
yếu là dư nợ ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn mỗi năm đều chiếm tỷ trọng khoảng 80% và tỷ trọng này khá ổn định qua các năm. Cụ thể:
- Dư nợ ngắn hạn cho vay DNNVV năm 2015 là 1.100 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 79,14% tổng dư nợ DNNVV, năm 2016 dư nợ ngắn hạn cho vay DNNVV là 1.310 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 80,02% tổng dư nợ DNNVV, tăng so với năm 2016 là 210 tỷ đồng tương ứng tăng 19,09%. Năm 2017 dư nợ ngắn hạn cho vay DNNVV là 1.585 tỷ đồng, chiếm 80,69% tổng dư nợ DNNVV tăng 275 tỷ so với năm 2016. Nguồn vốn ngắn hạn mà chi nhánh cung cấp cho các DNNVV chủ yếu là để đầu tư vào nhu cầu vốn lưu động. Điều này cũng khá hợp lý vì các DNVVN đều có rủi ro khá cao khi họ luôn phải gánh chịu rất nhiều các tác động từ những biến động thị trường trong bối cảnh nền kinh tế bất ổn. Thông qua việc cho vay ngắn hạn, ngân hàng đã hạn chế được rủi ro tín dụng có thể phát sinh, đảm bảo an toàn nguồn vốn. Việc cho vay ngắn hạn cũng là phù hợp với xu hướng chung của toàn hệ thống trong những năm qua khi tỷ trọng các khoản vay ngắn hạn ngày càng tăng do NHNN đang thắt chặt các hoạt động
Số
tiền Tỷ trọng(%) tiềnSố Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%)
Tổng dư nợ DNNVV 1.390 100 1.637 100 1.956 100
thanh khoản cho các tổ chức tín dụng. Một lợi ích khác của xu hướng này là tăng vòng quay vốn của ngân hàng, cải thiện hiệu quả sử dụng vốn.
- Với dư nợ trung, dài hạn cho vay DNNVV năm 2015 là 290 tỷ đồng (chiếm tỷ trọng là 20,86% tổng dư nợ DNNVV), năm 2016 dư nợ trung dài hạn cho vay DNNVV là 327 tỷ đồng (chiếm tỷ trọng là 19,97% tổng dư nợ DNNVV) tăng so với năm 2015 là 37 tỷ đồng tương ứng tăng 28,65%, đến năm 2017 dư nợ cho vay trung dài hạn cho vay DNNVV là 379 t đồng (chiếm tỷ trọng là 19,31% tổng dư nợ DNNVV) tăng 52 tỷ so với năm 2016. Điều này cho thấy trong giai đoạn 2015-2017, SHB Hà Nội cũng đã tăng dư nợ trung dài hạn cho vay DNNVV, có nghĩa là chi nhánh đang có xu hướng quan tâm hơn theo chiều sâu đối với cho vay DNNVV nhưng không đáng kể, điều này cũng dễ hiểu bởi các DNNVV luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro cao trong hoạt động kinh doanh. Trước mắt với tình hình kinh tế như vậy có thể thấy rằng việc tăng, giảm dư nợ trung dài hạn cho vay DNNVV là chấp nhận được. Nhưng trong những năm tới, sau khi kinh tế tăng trưởng ổn định hơn ngân hàng cần có chính sách mở rộng cho vay DNNVV theo hướng chiều sâu hợp lý. Nếu có những chính sách đúng đắn sẽ giúp bản thân ngân hàng gia tăng được khoản lợi nhuận từ việc tăng dư nợ trung dài hạn DNNVV.
- Dư nợ theo tài sản đảm bảo:
Về mặt lý thuyết, tài sản đảm bảo (TSĐB) là một biện pháp bảo đảm cho khoản vay, tuy nhiên thực tế cho thấy các ngân hàng đều coi TSĐB là điều kiện cần, thậm chí chỉ cho vay dựa trên TSĐB, và SHB Hà Nội cũng vậy, dư nợ cho vay đối với DNNVV có TSĐB luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng số dư nợ cho vay của toàn chi nhánh.
Do đặc điểm của DNNVV còn nhiều hạn chế như: tình hình tài chính chưa đủ mạnh, các báo cáo tài chính còn chưa minh bạch, khả năng lập dự án còn thấp nên ngân hàng vẫn chủ yếu cho DNNVV vay dưới hình thức có tài sản bảo đảm. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ cho vay đối với DNNVV. Năm 2015 là 99,64%, năm 2016, tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm giảm xuống còn 99,57% và tới năm 2017, tỷ lệ này vẫn ở mức cao là 99,68%.
Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo TSĐB đối với DNNVV SHB Hà Nội
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tốc độ tăng, giảm 2016/2015 Tốc độ tăng, giảm 2017/2016 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Chên h lệch (%) Chênh lệch (%) Tổng dư nợ DNNVV 1.390 100 1.637 100 1.974 100 247 17,8 337 20,59
Thương mại &
Dịch vụ 425 30,58 558 34,09 733 37,12 133 31,29 175 23,87 Xây lắp 368 26,47 488 29,81 647 32,79 120 32,61 159 32,58 Kinh doanh BĐS 74 5,32 85 5,19 98 4,95 11 14,86 13 15,29 Công nghiệp 465 33,45 467 28,53 470 23,8 2 0,43 3 0,01 Ngành khác 58 4,17 39 2,38 27 1,34 -19 -32,76 -12 -30,7
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng SHB Hà Nội năm 2015, 2016, 2017
Như vậy, qua những số liệu trên ta cũng thể thấy SHB Hà Nội hoàn toàn thực hiện cho vay dựa trên TSĐB. Các khoản vay có đảm bảo bằng tài sản chiếm trên 99% tổng dư nợ DNNVV. Điều đó cho thấy ngân hàng không chấp nhận rủi ro với các khoản đầu tư vốn của mình.
- Dư nợ theo ngành kinh tế:
Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ đối với DNNVV SHB Hà Nội
Số tiền Số tiền Số tiền Chênh lệch
(%) Chênh lệch
(%)
Qua bảng số liệu trên, ta dễ dàng nhận thấy hoạt động tín dụng của SHB Hà Nội khá đa dạng về ngành nghề và lĩnh vực. Du nợ cho vay theo ngành kinh tế của chi nhánh có sự biến động rõ rệt qua các năm cả về số tuơng đối và số tuyệt đối. Cụ thể nhu sau:
Năm 2015 du nợ của DNNVV ngành công nghiệp là 465 tỷ đồng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng du nợ cho vay DNNVV đạt 33,45%, sau đó đến ngành thuơng mại dịch vụ chiếm 30,58%, ngành xây lắp chiếm 26,47%, du nợ thấp nhất ở các ngành kinh doanh BĐS và các ngành khác. Tuy nhiên trong năm 2016, tỷ trọng du nợ theo ngành kinh tế đã có sự thay đổi theo huớng giảm t trọng du nợ ngành công nghiệp và tăng t trọng ngành thuơng mại dịch vụ và xây lắp. T trọng du nợ ngành công nghiệp giảm từ 33,45% năm 2015 xuống còn 28,53% năm 2016, ngành thuơng mại dịch vụ tăng từ 30,58 lên 34,09%, ngành xây lắp tăng từ 26,47% lên 29,81%. Đến năm 2017 xu huớng này vẫn tiếp diễn. Điều này khá hợp lý do đặc thù của địa bàn thành phố Hà Nội có nhiều doanh nghiệp kinh doanh về thuơng mại dịch vụ, cũng nhu sự mở rộng không ngừng về nhu cầu cơ sở hạ tầng, nên đây cũng là hai lĩnh vực chiếm tỷ trọng rất lớn và có xu huớng tăng lên trong cơ cấu cho vay của SHB Hà Nội.
Du nợ cho vay với lĩnh vực kinh doanh BĐS và các ngành khác trong giai đoạn 2015-2017 của chi nhánh là khá thấp, nguyên nhân chủ yếu là giai đoạn này nền kinh tế không ổn định, bất động sản vẫn đóng băng, cùng với chính sách thắt chặt trong cho vay đối với kinh doanh BĐS của chi nhánh nên du nợ đối với kinh doanh BĐS chiếm tỷ trọng khá thấp (khoảng 5%). Nhu vậy qua phân tích tình hình du nợ DNNVV của chi nhánh theo ngành kinh tế ta thấy mức độ cho vay giữa các thành phần kinh tế có sự chênh lệch theo huớng tập trung vào các ngành thuơng mại dịch vụ, xây lắp và công nghiệp . Tuy nhiên chi nhánh lại đang tập trung vào cho vay ngắn hạn, điều đó là
không ổn định với DNNVV, cho nên hiệu quả chua đuợc cao. Chi nhánh cần có chiến luợc tốt hơn nữa trong việc cho vay phân theo thành phần kinh tế của DNNVV để DNNVV có nguồn vốn tốt hơn và hiệu quả hơn nữa. Điều này sẽ giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận đáng kể trong các năm tới.
2.2.2.3. Chất lượng tín dụng đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong những năm vừa qua, chất luợng tín dụng của các ngân hàng là vấn đề nổi cộm và nhận đuợc rất nhiều sự quan tâm đặc biệt của các cấp quản lý. Mỗi NHTM đều cần phải xem xét cả vấn đề tốc độ tăng truởng và chất luợng tăng truởng nhằm đạt đuợc sự phát triển bền vững. Chất luợng tăng truởng thuờng đuợc xem xét ở yếu tố tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong tổng du nợ hiện hành. Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của SHB Hà Nội đuợc thể hiện ở bảng 2.9.
Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNNVV tại SHB Hà Nội
Nợ quá hạn DNNVV 180 235 306 55 30,56 71 30,21 Nợ xấu DNNVV 105 162 249 57 54,29 87 53,7 Tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV (%) 12,9 14,4 15,8 Tỷ lệ nợ xấu DNNVV (%) 7,6 9,9 12,9
Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNNVV tại SHB Hà Nội
□ Dư nợ
DNNVV
□ Nợ quá hạn
DNNVV
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng SHB Hà Nội năm 2015, 2016, 2017
Qua bảng số liệu 2.9 và biểu đồ 2.2 ta thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu DNNVV của SHB Hà Nội có sự tăng dần trong giai đoạn 2015-2017.
- Tỷ lệ nợ quá hạn:
Năm 2015 tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV của ngân hàng là 12,9%, sang năm 2016 tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV đã tăng lên là 14,4%, tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV năm 2016 tăng lên là do nợ quá hạn DNNVV năm 2016 tăng lên so với năm 2015 số tiền tuyệt đối là 55 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng là 30,56%. Có thể thấy rằng tốc độ tăng của nợ quá hạn nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ DNNVV nên làm cho tỷ lệ nợ quá hạn năm 2016 so với năm 2015 tăng mạnh đến như vậy. Đến năm 2017 tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV lại tăng tiếp lên 15,8%. Trong những năm gần đây Ngân hàng SHB luôn nằm trong top những ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cao. Theo quy định của NHNN, một tổ chức tín dụng quản lý tốt công tác cho vay và thu hồi nợ thì có tỷ lệ nợ quá hạn phải dưới 5%, như vậy với t lệ nợ quá hạn DNNVV trong giai đoạn
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Du nợ DNNVV đầu kì 1.310 1.390 1.923 Du nợ DNNVV cuối kì 1.390 1.637 1.886 Du nợ bình quân DNNVV 1.350 1513,5 1781,3 Doanh số thu nợ DNNVV 1.200 1.290 1346 Vòng quay vốn tín dụng DNNVV 0,889 0,852 0,864
2015-2017 của SHB Hà Nội như trên thì có thể thấy rằng việc quản lý công tác cho vay DNNVV và xử lý nợ đối với đối tượng khách hàng này của ngân hàng là chưa tốt và tồn tại nhiều hạn chế. Chi nhánh cần có các biện pháp tốt hơn trong công tác quản lý cho vay và thu hồi nợ DNNVV để cải thiện tỷ lệ nợ quá hạn đồng thời nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV.
- Tỷ lệ nợ xấu:
Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu DNNVV của ngân hàng là 7,6%, năm 2016 tỷ lệ nợ xấu DNNVV của ngân hàng là 9,9%. Tỷ lệ nợ xấu DNNVV ở năm 2016 tăng lên là do số tiền nợ xấu của DNNVV tăng lên đáng kể với số tiền tuyệt đối là 57 tỷ đồng tương ứng tăng 54,29% so với năm 2015 trong khi đó dư nợ DNNVV tăng 17,77%. Đến năm 2017 tỷ lệ nợ xấu DNNVV của ngân hàng lại tăng lên mức 12 ,9% cho thấy tiềm tàng rủi ro mất vốn của ngân hàng là rất cao.
Nhận xét chung trong giai đoạn 2015-2017 cho thấy, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của DNNVV của chi nhánh ở mức cao. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi và xử lý nợ của ngân hàng chưa tốt. Chi nhánh cần quản lý tốt hơn công tác cho vay, thẩm định tín dụng và có biện pháp hợp lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
2.2.2.4. Vòng quay vốn tín dụng DNNVV
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng. Nếu hệ số này cao thể hiện khả năng thu nợ tốt của ngân hàng, hiệu quả công tác cho vay cao. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV được thể hiện ở bảng 2.10.
Bảng 2.10: Vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV tại SHB Hà Nội
Tổng lợi nhuận 146 155 171
Lợi nhuận từ cho vay DNNVV 312 386 452
Tỷ trọng lợi nhuận từ cho vay DNNVV so tổng lợi nhuận (%)
21,36 24,9 27,9
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng SHB Hà Nội năm 2015, 2016, 2017
Qua bảng số liệu 2.10 ta thấy trong giai đoạn từ 2015-2017 vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV là khá ổn định. Cụ thể, năm 2015 vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV là 0,889 vòng, năm 2016 vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV là 0,819 vòng, năm 2017 vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV là 0,864 vòng. Với hệ số vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV nhu vậy, ta nhận thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng đối với