6. Kết cấu luận văn
2.3. ĐÁNH GIÁHIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ HỖ TRỢ PHỤ NỮ
dịch vụ tài chính cho các hộ nghèo, phụ nữ nghèo với các khoản vay nhỏ nhằm cung cấp nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh.
2.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triểnQuảng Bình. Quảng Bình.
2.3.1. Những kết quả đạt được
Nghiên cứu thực trạng hoạt động của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình giai đoạn 2013 - 2017 cho thấy QBWDF đã đạt được một số kết quả sau:
Một là, hoạt động tín dụng vi mô và tiết kiệm vi mô đang phát triển với tỷ lệ tăng trưởng cao, thị phần dư nợ và tổng khách hàng gia tăng qua các năm.
Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển kinh tế tỉnh Quảng Bình có sự phát triển trong hoạt động cung cấp các sản phẩm tài chỉnh và thị phần hoạt động đang dần dần được gia tăng. Tỷ lệ tăng trưởng số lượng khách hàng vay vốn bình quân tại Quỹ trong giai đoạn 2013 - 2017 đạt 23.09% và cao hơn tỷ lệ tăng trưởng khách hàng vay vốn của các TCTCVM tại Việt Nam trong giai đoạn đó. Tổng giá trị dư nợ tín dụng của Quỹ có sự tăng trưởng qua các năm, từ 39.6 tỷ đồng năm 2013 lên 133,5 tỷ đồng năm 2017. về hoạt động tiết kiệm, qua số liệu phân tích cho thấy tổng số khách hàng của QBWDF có dự tăng trưởng ổn định qua các năm, từ 10,233 người năm 2013 và đạt 22,044 năm 2017. Từ sự phân tích về tổng dư nợ, huy động tiết kiệm, tổng khách hàng tín dụng và tiết kiệm đã cho thấy Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình là một trong số những tổ chức tài chính vi mô bán chính thức có sự ổn định trong hiệu quả hoạt động và tỷ lệ tăng trưởng qua các năm trong suốt giai đoạn 2013 - 2017.
Mạng lưới hoạt động của Quỹ được mở rộng. Hiện tại, mạng lưới hoạt động của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình đã trải rộng khắp các huyện trong địa bàn tỉnh với đói tượng hướng tới là phụ nữ nghèo. Ngoài các địa bàn gần trung tâm tỉnh, Quỹ cũng rất chú trọng và tăng cường hoạt động tại các địa bàn nghèo, khó khăn.
Hai là, trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2017, Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình phát triển hoạt động đáp ứng được một số tiêu chí đánh giá về hiệu quả hoạt động.
Từ số liệu về các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho thấy QBWDF đảm bảo hiệu quả hoạt động trong giai đoạn 2013 - 2017. Nếu căn cứ theo thông lệ quốc tế, chỉ số ROA lớn hơn 2% thì Quỹ đã đảm bảo hiệu quả hoạt động theo tiêu chí ROA. Nếu căn cứ theo chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn, theo số liệu nghiên cứu có thể thấy, QBWDF tận dụng được nguồn vốn tốt để nâng cao khả năng cho vay, hiệu suất sử dụng vốn cao và ổn định. Trong bối cảnh nợ xấu của các NHTM và các tổ chức tín dụng khác tăng mạnh, với tỷ lệ nợ quá hạn luôn được duy trì ở mức dưới 2% qua các năm cho thấy QBWDF có chất lượng tín dụng rất tốt, đảm bảo an toàn hoạt động trong giai đoạn 2013-2017. Ngoài ra, tỷ lệ tăng trưởng khách hàng vay và khách hàng gửi tiết kiệm tăng cùng với dư nợ tín dụng và số dư tiết kiệm của khách hàng tại Quỹ đều tăng qua các năm cho thấy QBWDF đã tạo được niềm tin đối với khách hàng và là sự lựa chọn của khách hàng trong khi trên thị trường có rất nhiều tổ chức tín dụng khác.
Ba là, hoạt động của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình giữ vững được giá trị cốt lõi, sứ mệnh là thông qua hoạt động tài chính vi mô để giúp người nghèo tăng thu nhập, đặc biệt là nhóm khách hàng là phụ nữ nghèo.
Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình là một trong các tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính vi mô cho khách hàng với tỷ lệ 100% là khách hàng nữ
trong suốt thời gian từ khi bắt đầu hoạt động cho đến nay. Việc phát triển hoạt động của Quỹ không xa rời mục tiêu xã hội, luôn giữ vững mục tiêu, tầm nhìn, sứ mệnh cho thấy một tín hiệu tích cực trong việc phát triển hoạt động của QBWDF.
Bốn là, Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình đã tận dụng hiệu quả sự hỗ trợ từ các tổ chức quốc tế.
Khi mới thành lập, nguồn vốn của QBWDF đuợc hình thành từ các nguồn vốn chính đó là: nguồn vốn của chuơng trình tín dụng tiết kiệm Napa, nguồn vốn từ Dự án Unilever, hợp phần tín dụng nông thôn giai đoạn 2 của Dự án Phân cấp Giảm nghèo (2005 - 2012) và Hợp phần 3, dịch vụ tài chính nông thôn của Dự án SRDP tỉnh (2014 - 2018) do Tổ chức IFAD tài trợ. Việc phát triển với các nguồn vốn hỗ trợ đó đã cho thấy sự hiệu quả trong việc sử dụng nguồn vốn hỗ trợ quốc tế. Trong quá trình chuyển đổi, với lợi thế đuợc sự hỗ trợ về tài chính và kỹ thuật từ các tổ chức quốc tế này là một thuận lợi để QBWDF từng buớc chuyển đổi lên thành tổ chức tài chính vi mô đuợc NHNN cấp phép theo Luật các tổ chức tín dụng.
2.3.2. Những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt đuợc trong hoạt động, Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình trong giai đoạn 2013 - 2017 còn có một số mặt hạn chế:
Thứ nhất, Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình hoạt động với khả năng sinh lời thấp. Mặc dù với số liệu tính toán đuợc, chỉ tiêu ROA và ROE của quỹ đảm bảo đuợc tỷ lệ an toàn nếu không tính yếu tố quỹ đuợc uu đãi về lãi suất. Nếu tính cả yếu tố lãi suất thì chắc chắn tỷ lệ của các chỉ tiêu này sẽ giảm đáng kể. Trong báo cáo hoạt động chi tiết của từng chi nhánh giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2017, có những chi nhánh hoạt động kinh doanh bị lỗ.
Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình đang có xu hướng tăng. Mặc dù được đánh giá là hoạt động an toàn với tỷ lệ thu hồi vốn cao, tỷ lệ nợ xấu thấp, nhưng hiện nay tỷ lệ nợ xấu của quỹ đang có xu hướng tăng. So với các TCTCVM chính thức được NHNN quản lý, sự thiếu hụt một cơ chế chung về đảm bảo an toàn hoạt động đối với các TCTCVM bán chính thức nói chung, với Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình nói riêng đang làm hạn chế khả năng bền vừng cũng như hiệu quả hoạt động của tổ chức.
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, nguồn vốn cho hoạt động của QBWDF còn rất hạn chế
Với nhu cầu tín dụng đang rất lớn như hiện nay, tỷ trọng dư nợ luôn chiếm trên 90% tổng tài sản của QBWDF, vấn đề thiếu nguồn vốn đang là sự kìm hãm đối với sự phát triển hoạt động của Quỹ. Từ thực tế hoạt động của QBWDF cho thấy việc thiếu vốn không chỉ ảnh hưởng đến việc cung cấp các sản phẩm tài chỉnh cho khách hàng mà còn ảnh hưởng đến tiến trình chuyển đổi của Quỹ. Nguồn vốn đa dạng và sẵn có dưới nhiều hình thức sẽ cho phép Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng đa dạng cho khách hàng. Sản phẩm đa dạng theo nhu cầu khách hàng sẽ là một hướng đi vững chắc. Những sản phẩm này không chỉ giúp Quỹ giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn mang lại thay đổi tích cực về chất cho cuộc sống của khách hàng.
Trước đây, với những TCTCVM hoạt động lâu hơn thường nhận được những nguồn tài trợ không hoàn lại bởi các tổ chức quốc tế tại Việt Nam. Tuy nhiên, từ năm 2010 Việt Nam trở thành nước thu nhập trung bình, vì vậy không còn được ưu tiên nhận tài trợ từ các tổ chức phi chính phủ và các tổ chức quốc tế. Do đó nguồn vốn tài trợ không hoàn lại hầu như không có đối
với các TCTCVM trong những năm gần đây. Ngoài ra, khi Việt Nam đã trở thành nước thu nhập trung bình, nguồn vốn tài trợ đang dần dịch chuyển sang lĩnh vực khác như là bến đổi khi hậu và giảm nhẹ thiên tai, nông nghiệp cac- bon thấp... cũng là nguyên nhân của việc suy giảm nguồn vốn tài trợ nước ngoài.
Ngoài những nguồn vốn hỗ trợ nhận được khi mới hình thành thì hiện nay nguồn vốn của Quỹ còn có nguồn vốn huy động từ tiết kiệm của khách hàng. Khi mà những nguồn vốn tài trợ có hạn, để phát triển hoạt động thì nguồn vốn huy động từ tiết kiệm đối với Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình cũng như các TCTCVM khác lại đóng vai trò hết sức quan trọng. Với quy định hiện hành, đối với QBWDF cũng như các TCTCVM chưa chính thức khác, nguồn vốn từ huy động tiết kiệm bắt buộc là nguồn tiếp cận chính. Tuy nhiên, nguồn vốn này cũng chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động.
Thứ hai, các sản phẩm tài chính vi mô được cung cấp còn đơn giản và thiếu tính cạnh tranh với các tổ chức cung cấp tài chính khác.
Hiện nay, Quỹ hỗ trợ phụ nữ chỉ cung cấp sản phẩm tín dụng vi mô và tiết kiệm vi mô trong đó hoạt động tín dụng vi mô là hoạt động cốt lõi trong hoạt động kinh doanh và tạo ra nguồn thu nhập chính cho Quỹ. Việc phát triển chưa có một khung pháp lý hoàn thiện và rõ ràng cộng với việc tiềm năng phát triển lợi nhuận thấp là nguyên nhân dẫn đến sự kém phát triển sản phẩm tài chính vi mô tại QBWDF nói riêng và tại khu vực tài chính vi mô ở Việt Nam nói chung. Hiện tại, các sản phẩm tại Quỹ chỉ phù hợp với một nhóm đối tượng khách hàng là phụ nữ nghèo. Nếu để cạnh trạnh với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn thì những sản phẩm tài chính hiện tại của QBWDF hoàn toàn không có khả năng cạnh tranh, không đáp ứng được nhu cầu của một lượng lớn các nhóm đối tượng khách hàng khác trên thị trường.
Thứ ba, hệ thống quản lý thông tin, hạ tầng quản lý kho quỹ còn
chưa đáp ứng được yêu cầu về an toàn hoạt động của Quỹ.
Hệ thống quản lý thông tin (MIS) là một công cụ quan trong để quản lý các tổ chức tín dụng nói chung và các TCTCVM nói riêng và nếu hệ thống thông tin đuợc quản lý tốt là chìa khóa đối với việc ban hành một quyết định chất luợng. Trong khi ở một số quốc gia đã có ngành TCVM phát triển nhu Philipines, Ân Độ... việc triển khai áp dụng công nghệ vào hoạt động của các tổ chức TCTVM là rất mạnh mẽ và trên diện rộng thì tại Việt Nam, việc gắn kết công nghệ vào các sản phẩm tài chính là rất hạn chế. Truớc đây, việc quản lý, luu trữ thông tin của QBWDF đuợc thực hiện trên máy tính hoặc trên sổ sách rất thủ công và cũng chua có phần mềm riêng để quản lý hoạt động nên có rất nhiều sai sót khiến những nguời quản lý gặp rất nhiều khó khăn. Đến năm 2015, mặc dù Quỹ đã triển khai và áp dụng hệ thống phần mềm riêng để quản lý hoạt động đuợc chặt chẽ hơn tuy nhiên để thực hiện việc chuyển đổi lên TCTCVM chính thức thì Quỹ còn cần phải hoàn thiện hơn hệ thống MIS hơn và đạt yêu cầu trong hoạt động điều hành và quản trị rủi ro của tổ chức theo quy định của các cơ quan quản lý Nhà nuớc.
Thứ tư, nguồn nhân lực cho hoạt động của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình còn hạn chế, đội ngũ nhân viên còn trẻ, hoạt động kiêm nghiệm và có nhiều biến động.
Nguồn nhân lực cho hoạt động của QBWDF đa số đến từ hội phụ nữ, trong đó bao gồm cả cấp quản lý nhu Giám đốc quỹ, phó giám đốc, truởng chi nhánh.Nguồn nhân lực này có uu điểm về sự nhiệt huyết với tài chính vi mô, am hiểm khách hàng do hoạt động gắn liền với cộng đồng thông qua mạng luới hội phụ nữ ở các cấp xã, phuờng trên địa bàn tỉnh. Tuy nhiên, nguồn cán bộ này chỉ một số ít mang tính chất chuyên nghiệp còn một số lại hoạt động mang tính kinh nghiệm và chua đuợc đào tạo bài bản chuyên sâu
về các nghiệp vụ tín dụng, kế toán, quản lý tài chính và huy động vốn. Điều này ảnh huởng rất nhiều đến các định huớng hoạt động của Quỹ. Bên cạnh đó, với đội ngũ nhân viên tại các chi nhánh tuyển dụng từ bên ngoài còn khá ít và còn trẻ, ít kinh nghiệm. Mức độ biến động về số luợng nhân viên tại Quỹ là khá cao, nguyên nhân một phần là nhân viên chuyển công tác, nghỉ việc, bên cạnh đó là nghỉ dài hạn theo chế độ thai sản do đại đa số nhân viên tại Quỹ là phụ nữ. Những điều này làm giảm chất luợng lao động của Quỹ và ảnh huởng rất lớn tới các hoạt động và kế hoạch, định huớng phát triển của Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình.
Ngoài ra còn cần phải kể đến một số nguyên nhân khác nhu:
- Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình còn chua có quy trình hoạt
động rõ ràng, dẫn đến những hiểm lầm giữa các cán bộ tại các chi nhánh khác nhau. Trong khi đó công tác đào tạo còn hạn chế, khả năng kiểm tra giám sát của quỹ còn yếu kém
- Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình còn chua có hệ thống báo cáo
đầy đủ và logic, chua khoa học, chua phản ánh hết các chỉ tiêu, hệ số an toàn cũng nhu hệ số hoạt động. Chua có cơ quan chuyên trách giám sát và kiểm tra hoạt động thuờng xuyên. Do đó việc chuyển đổi lên hình thức hoạt động chính thức, chịu sự giám sát của Ngân hàng Nhà Nuớc là một yếu tố quan trọng trong việc định huớng và phát triển hoạt động
- Mặc dù khoa học công nghệ đang phát triển rất mạnh mẽ và trở thành
yếu tố sống còn của nhiều tổ chức thì tại Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình, việc áp dụng khoa học công nghệ vào quản lý cũng nhu hoạt động còn rất hạn chế. Từ năm 2013 đến năm 2015, toàn bộ quá trình hoạt động và quản lý đều thực hiện thủ công, dẫn đến tình trạng tốn nguồn lực nhung lại có nhiều sai sót, sai phạm, hoạt động không hiệu quả.
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, cơ chế chính sách chưa hoàn thiện, thiếu cơ sở pháp lý đối với nhóm TCTCVM bán chính thức
Hệ thống chính sách là một yếu tố quan trọng cho sự phát triển hoạt động của các TCTCVM tại Việt Nam. Hệ thống chính sách liên quan đến một số nội dung nhu cấp phép, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động, mạng lưới hoạt động, yêu cầu về báo cáo tài chính, báo cáo kiểm toán, lãi suất...Tuy nhiên, hiện nay NHNN mới ban hành một số quy định chính thức và quản lý trực tiếp đối với nhóm đối tượng TCTCVM chính thức, mặc dù hệ thống pháp lý hiện nay vẫn còn nhiều bất cập.
Trong khi hiện nay, các TCTTCVM bán chính thức hiện nay hoạt động với một pháp lý rất đa dạng: chương trình/dự án, Quỹ xã hội, tổ chức phi chính phủ trong nước và quốc tế, các tổ chức xã hội dân sự và đối với mỗi loại hình thì đều có những hạn chế pháp lý nhất định. Quỹ hỗ trợ phụ nữ phát triển Quảng Bình là tổ chức hoạt động theo hình thức quỹ xã hội. Trong khi bản thân quỹ xã hội không phải là loại hình tổ chức tối ưu nhất để thực hiện hoạt động tài chính vi mô vì Nghị định số 177/1999/NĐ-CP và Nghị định số 148/2007/NĐ-CP sau đó được cập nhật tại Nghị định số 30/2012/NĐ-CP không quy định rõ ràng tài chính vi mô là một trong những hoạt động của quỹ xã hội. Tuy nhiên, quy định hiện hành (Nghị định 28/2005/NĐ-CP ngày 9/3/2005) cho phép quỹ xã hội thành lập TCTCVM. Vì vậy, về mặt pháp lý, Quỹ xã hội có thể thành lập TCTCVM theo hình thức công ty trách nhiệm