Ngân hàng Công thương Việt Nam
Khủng hoảng kinh tế - tài chính toàn cầu quý III/2008 đã có tác động tiêu cực đến nền kinh tế Việt Nam, qua hai kênh chính là xuất khẩu (bao gồm xuất khẩu hàng hóa, lao động và xuất khẩu tại chỗ là du lịch) và đầu tư trực tiếp nước ngoài, chưa kể đến các kênh khác như kiều hối hay đầu tư gián tiếp. Những thông tin cho thấy tình trạng mất việc làm có xu hướng gia tăng nhanh trong các doanh nghiệp xuất khẩu sử dụng nhiều lao động như: giày da, dệt may, chế biến thủy sản, chế
biến gỗ.. .Tình trạng mất việc làm chạm ngưỡng, giảm việc làm dẫn đến giảm thu nhập, điều này dẫn đến giảm chi tiêu làm cho cầu yếu đi, dẫn đến nhiều doanh nghiệp đã phải tiếp tục cắt giảm sản xuất.
Trong bối cảnh đó, việc Chính phủ nhanh chóng đưa vào thực hiện gói kích cầu đầu tiên là rất cần thiết, kịp thời và đã phát huy tác dụng lớn nhiều doanh nghiệp, đặc biệt đối với nhiều doanh nghiệp lớn. Nhờ gói kích cầu của Chính phủ (thực hiện giải ngân qua kênh là các NHTM, trong đó có NHCT) các doanh nghiệp đã vượt khó, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần phục hồi tăng trưởng kinh tế.
Phòng KH DNL đã khảo sát chọn mẫu 827 khách hàng lớn đang có quan hệ tín dụng, tiền gửi tại NHCT (tỷ trọng 13,5% khách hàng tiền gửi và 50,8% khách hàng vay), với số liệu tài chính 02 năm 2007 và 2008 có kết quả như sau:
> Nhóm khách hàng có mức doanh thu trong khoảng 100 tỷ đến 1.000 tỷ đồng chiếm tỷ trọng trên 50% đang có xu hướng tăng, tương tự các khách hàng có doanh thu trên 1.000 tỷ cũng có sự tăng trưởng. Do ngày càng có nhiều doanh nghiệp có quy mô hoạt động lớn, tăng trưởng doanh thu hàng năm cao, vì vậy số doanh nghiệp hoạt động với quy mô vừa và nhỏ (dưới 100 tỷ đồng) có xu hướng giảm dần. Nhìn chung, số khách hàng lớn của NHCT có quy mô doanh thu hàng năm tăng trưởng cao ngày càng nhiều.
> Về kết quả hoạt động kinh doanh (2008-2009), do bị tác động xấu bởi cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, vì vậy đa phần các khách hàng được khảo sát cũng đã bị ảnh hưởng lớn tới hiệu quả hoạt động kinh doanh, quy mô thu hẹp, lợi nhuận giảm sút. Đây là nguyên nhân chính khiến số khách hàng lỗ phát sinh trong năm 2009 gia tăng từ lên khoảng 5%; số khách hàng có mức lợi nhuận nằm trong
khoảng dưới 50 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng khá lớn hàng năm cũng có xu hướng giảm (năm 2008, số khách hàng có lợi nhuận < 50 tỷ đồng giảm xuống còn 80%). Mặc dù vậy, trong năm 2008 số khách hàng có mức lợi nhuận trên 50 tỷ đồng gia tăng, kết hợp với quy mô doanh thu trên cho thấy các doanh nghiệp lớn có quy mô doanh thu và lợi nhuận cao có tiếp tục đứng vững trong suy giảm kinh tế. Số doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiếp tục có hiệu quả với sự tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận năm 2008 so với năm 2007 lần lượt là 79% (656/827 doanh nghiệp) và 62% (510/827 doanh nghiệp) (Tham khảo Phụ lục 3).
> Tỷ suất sinh lời doanh thu và tài sản của phần đông khách hàng của NHCT đạt mức trung bình. Tỷ suất sinh lời doanh thu dưới 5%/năm chiếm đến 66,5% ; ROS trong khoảng 5% - 10%/năm lần lượt là 66,5% và 19,2%. Tình hình này cũng tương tự đối với tỷ suất sinh lời trên tài sản. Tuy nhiên, tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu của các khách hàng đã được cải thiện hơn, tỷ lệ khách hàng có ROE dưới 5%/năm là 37,6%/năm; ROE từ 5%/năm - 10%/năm là 21%; ROE trên 10%/năm đạt trên 41,35%, chứng tỏ các doanh nghiệp đã sử dụng đòn bẩy tài chính có hiệu quả ( Tham khảo Phụ lục 4).
Qua các hệ số sinh lời cho thấy, hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp trong năm 2008 gặp rất nhiều khó khăn, quy mô sản xuất bị thu hẹp, sản xuất bị ngưng trệ, sản phẩm sản xuất ra khó tiêu thụ, doanh thu không đủ bù đắp các chi phí khiến kết quả kinh doanh của nhiều doanh nghiệp lỗ, số doanh nghiệp phát sinh lỗ gia tăng. Số lượng doanh nghiệp duy trì được tỷ suất sinh lời doanh thu, vốn chủ sở hữu so với nắm trước đa phần bị giảm.
> Trong số các khách hàng khảo sát, ngoài một số doanh nghiệp bị lỗ lũy kế và
đắp và Công ty Nạo vét Đường thủy 2 kinh doanh thua lỗ nhiều năm) và số khách hàng có hệ số tự tài trợ dưới mức 5% không đủ điều kiện vay vốn theo quy định
hiện hành của NHCTVN chiếm khoảng 2% (trong đó đáng chú ý là một số khách hàng là đơn vị thành viên của Tập đoàn Vinashin); số khách hàng có hệ số tự tài
trợ đạt trên 20% chiếm tỷ lệ cao 87%; đặc biệt số khách hàng có hệ số tự tài trợ từ 30% trở lên đạt tỷ lệ 84% tổng số khách hàng khảo sát. Nhìn chung, các khách
hàng được NHCTVN tài trợ đều có khả năng tự chủ về tài chính. Điều này dẫn đến tỷ lệ khách hàng có hệ số nợ gấp 3 lần vốn chủ sở hữu là 25,5%, một tỷ lệ khá thấp nếu so sánh với các NHTM khác hiện nay (Tham khảo Phụ lục 5).
Đối với nhóm khách hàng là Tổng công ty Nhà nước: Với số vốn nhà nước cấp ban đầu còn hạn chế, không đáp ứng đủ yêu cầu mở rộng, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh; vốn điều lệ hầu như không được điều chỉnh, bổ sung kịp thời, nhưng các tập đoàn, tổng công ty đã chủ động huy động vốn, đa dạng hóa hình thức sở hữu ở các công ty thành viên, để tranh thủ nguồn lực phát triển, tạo động lực cho các thành phần kinh tế khác cùng tham gia đầu tư và thực hiện các dự án đầu tư quan trọng.
Nếu đánh giá một cách tổng quát hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các Tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước theo các chỉ tiêu cơ bản có thể thấy: đa số các Tập đoàn, Tổng công ty kinh doanh có lãi; các chỉ tiêu nhìn chung đều tăng trưởng, năm sau cao hơn năm trước, nhưng mức độ thì khác nhau có Tập đoàn, Tổng công ty đạt hiệu quả cao, cũng có đơn vị lại đạt hiệu quả rất thấp. Xét trên bình diện tổng thể, thời gian qua các Tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước có vai trò hết sức quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế xã hội của đất nước.
Tóm lại: Khách hàng lớn của NHCTVN phần lớn đều có năng lực tài chính
ở mức khá, quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh và lợi nhuận không ngừng tăng
trưởng qua các năm, có khả năng chống chọi với những ảnh hưởng từ suy giảm kinh tế. Tuy nhiên, xét về mặt hiệu quả hoạt động kinh doanh nhìn chung các khách hàng lớn của NHCTVN đạt mức trung bình.