Có rất nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan tác động đến chất lượng là
tín dụng cụ thể là nợ quá hạn. Sau đây là những nguyên nhân chủ yếu trực tiếp nhất. * Nguyên nhân khách quan:
Sau cuộc khủng hoảng suy thoái năm 2008 nền kinh tế vẫn trên đà hồi phục và tăng truởng dè dặt. Năm 2013 kinh doanh khó khăn, sản phẩm sản xuất khó tiêu thụ thị truờng xuất khẩu thu hẹp, một số mặt hang giảm giá lớn nhu sắt thép vật liệu xây dựng, nông sản, nhu cầu và giá cuớc vân tải biển giảm sút nghiêm trọng, thị truờng bất động sản đóng băng khó tiêu thụ. Các doanh nghiệp Việt Nam đứng truớc nhiều thách thức hội nhập và khó khăn. Nhiều hộ gia đình, cá thể không thể bắt kịp những thay đổi cũng nhu những đòi hỏi càng cao của thị truờng nhất là về chất luợng, chủng loại, giá cả sản phẩm hàng hoá. Đa số doanh nghiệp, hộ sản xuất bị hạn chế năng lực trình độ và kinh nghiệm quản lý. Vốn tích luỹ ban đầu còn nhỏ nên trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của thị truờng thì việc sản xuất cũng nhu tiêu thụ sản phẩm gặp không ít khó khăn và điều đó gây ra nợ quá hạn cho ngân hàng.
Hai là, sự chỉ đạo, kết hợp của các Ban ngành, các cơ quán chức năng với Chi nhánh còn một số bất cập.
Khả năng dự báo và sự phối hợp giữa trụ sở chính và Chi nhánh trong việc điều chỉnh kế hoạch còn chua kịp thời, chủ động. Chính quyền địa phuơng, các ngành chức năng còn chậm trễ trong việc thực hiện nhiệm vụ của mình đặc biệt là việc xây dựng và triển khai thực hiện nhiệm vụ của các kế hoạch chuơng trình kinh tế xét duyên dự án,.. Việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chua kịp thời gây khó khăn cho việc xin vay của khách hàng, về phía ngân hàng không mở rộng đuợc vốn vay. Việc quản lý, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của cơ quan chức năng chua chặt chẽ khiến cho có hộ gia đình có đến hai hồ sơ chứng nhận hợp lý trên cùng một mảnh đất. Việc này có thể dẫn đến tình trạng một khách hàng mang hồ sơ đi vay vốn tải nhiều ngân hàng với cùng một tài sản thế chấp nếu rủi ro tín dụng xảy ra thì yến đề tài sản thế chấp là rất khó giải quyết.
Các cơ quan chức năng tham gia vào việc xử lý tài sản thế chấp của nguời vay khi
bị ngân hàng phát mại tài sản còn nhiều thủ tức phiền hà, thời gian thuờng bị kéo dài điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
Ba là, sự tác động của các tiêu cực xã hội đến hoạt động ngân hàng. Cinh tế khó khăn tỷ lệ thất nghiệp tăng lên hàng ngày đã kéo theo các tệ nạn xã hội
như: cờ bạc, lộ đề; rượu chè,... làm cho một số khách hàng thiếu ý thức đã sử dụng đồng vốn vay vào tệ nạn làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, Mặt khác do sự biến
động bất thường của các yếu tố tự nhiên (như thiên tai, khí hậu,... ) đã tác động mạnh
đến các hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng cúng có ảnh hưởng không ít đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Nguyên nhân chủ quan:
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Thứ nhất về chính sách tín dụng: Ngân hàng Nông nghiệp Sơn Tây rất thận trọng, hạn chế cho vay nhiều nhằm đảm bảo chất lượng hơn số lượng thực hiện xây dựng và quản lý tập trung danh mục cho vay theo hướng ưu tiên các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp nhà nước, hộ sản xuất nông thôn, đồng thời theo dõi quản lý chặt chẽ các hạn mức tín dụng, hạn mức phát hành L/C và các cam kết tài trợ dự án trung và dài hạn.
Thứ hai, về quy trình tín dụng: Cán bộ ngân hàng tuy đều được phổ biến một cách
cụ thể về quy trình tín đụng nhưng trong quá trình thực hiện vẫn còn một số hạn chế nhất
định. Đặc biệt là thẩm định nguồn trả nợ của khách hàng. Việc đánh giá tài sản thế chấp
cả về giá trị và tính pháp lý của tài sản đôi khi chưa được chính xác dẫn đến việc làm giảm chất lượng tín dụng. Ngân hàng Nông nghiệp Sơn Tây định giá tài sản thế chấp theo quy định chung, có tham khảo thêm giá tài sản đó trên thị trường tại thời điểm định
giá. Các tài sản thế chấp mà doanh nghiệp sử dụng để đảm bảo tiền vay của ngân hàng.
Nông nghiệp Sơn Tây chủ yếu là đất đai, nhà ở, máy móc thiết bị. Mức giá của các loại
tài sản này thường không ổn định nên việc định giá đúng là rất khó khăn. Đối với
các tài
sản thế chấp thuộc loại hình máy móc thiết bị thì theo quy định Ngân hàng yêu cầu phải
có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản. Nhưng trên thực tế, các loại máy móc này thường được mua đi bán lại nhiều lần nên các doanh nghiệp thường không có giấy tờ sở
hữu các tài sản đó. Đối với ban tín dụng, hội đồng tín dụng khi xem xét duyệt vay, đôi
khi vẫn bị sự chi phối, dẫn dắt một chiều của cán. bộ tín dụng hoặc bị yếu tố cá nhân xen
vào như khách hàng chỗ người quen, tin tưởng của cán bộ tín dụng. Điều này làm ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng của ngân hàng.
Công tác kiểm tra giám sát khi cho vay đôi khi còn mang tính hình thức, không phát hiện kịp thời những sai phạm hoặc có phát hiện nhưng chưa có biện pháp xử lý hữu hiệu. Cán bộ tín dụng hầu như chỉ giám sát khoản vay dựa trên những tài liệu định kỳ doanh nghiệp cung cấp, việc kiểm tra trực tiếp cơ sở sản xuất của doanh nghiệp không được tiến hành liên tục và thường xuyên. Đó cũng là nguyên nhân gây phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu.
Thứ ba, chất lượng nguồn nhân lực chưa đáp ứng được yêu cầu của sự phát triển và tất yếu cũng chưa thể tạo ra động lực của sự phát triển. Chất lượng nhân sự không đạt yêu cầu được thể hiện dưới nhiều góc độ. Ngân hàng còn thiếu cán bộ được đào tạo theo chuyên ngành chuyên môn kỹ thuật để thẩm định tính khả thi hiệu quả của dự án. Khâu kiểm tra, kiểm soát nội bộ làm hàng vẫn chưa được thực hiện đúng mức, cán bộ làm công tác thanh tra còn thiếu về số lượng, kinh nghiệm thực tế và trình độ chuyên môn.
Một số cán bộ tín dụng đôi khi chỉ chú ý coi trọng tài sản thế chấp, thấy tài sản thế chấp có giá trị lớn là có thể cho vay mà không quan tâm đến phương án sản xuất hành doanh của khách hàng có hiệu quả hay không.
Trên địa bàn có nhiều HTM hoạt động, tuy nhiên một số cán bộ tín dụng còn có thái độ thờ ơ, chưa tận tình niềm nở với khách hàng xin vay để khách hàng sang ngân hàng khác. Bên cạnh đấy lại có một số cán bộ tín dụng chạy theo dư nợ mở rộng tín dụng ồ ạt không có chất lượng. Điều này đã giảm việc mở rộng tín dụng của NNo&PTNT chi nhánh Sơn Tây.
Thứ tư, mặc dù ngân hàng. đã tổ chức một bộ máy quản lý tách bạch giữa các bộ
phận, các phòng ban nhưng vẫn chưa có một bộ phận quản lý rủi ro chuyên biệt về tín
dụng để quản trị rủi ro, phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro, xây dựng giới hạn
tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, khu vực.
Thứ năm, chưa có hệ thống thông tin để kiểm soát đanh mục tín dụng khách hàng phục vụ kiểm soát tăng trưởng tín dụng, chuyển dịch cơ cấu, cũng như thực hiện đánh giá khách hàng để quyết đỉnh tín dụng. Hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp thiếu thông tin từ các báo cáo tài chính được kiểm toán một cách chính xác kịp thời,
nhiều doanh nghiệp vẫn chưa tiến hành kiểm toán, một số doanh nghiệp tiến hành kiểm toán nhưng chậm so với thời gian mà ngân hàng cần có thông tin để có quá trình phân tích. Đối với khách hàng cá nhân, thông tin về thu nhập cơ bản, thu thập khác kê khai không đầy đủ làm việc xác định dòng tiền thực của người vay không chính xác.
Thứ sáu, Hệ thống chấm điểm tín dụng chi nhánh đang áp dụng còn đơn giản chưa đánh giá được tất cả các mặt của khách hàng, chỉ phân khách hàng ra làm 3 loại: khách hàng loạt A, loại B, loại C điều này đôi khi làm cho ngân hàng đánh giá chưa đầy đủ về khách hàng và đưa ra quyết định cho vay không phù hợp. Hiện tại việc phân tích, đánh giá khách hàng vẫn chủ yếu dựa trên phương pháp truyền thống là phương pháp tài chính, ngân hàng chưa thực sự quan tâm đến việc xác định vòng đời của dự án trên cơ sở nghiên cứu tình hình biến động của thị trường, khả năng thu hồi vốn, tiến bộ khoa học kỹ thuật công nghệ... điều đó dẫn đến việc xác định thời hạn vay vốn cũng như thời gian thu hồi vốn vay không phù hợp.
Thứ bảy, Chưa có hệ thống chấm điểm cho tài. sản đảm bảo: không chỉ ở hệ thống NHNo&PTNT mà thực trạng chung của các hiện nay là hầu hết các món cho vay đều dựa trên tài sản đảm bảo nhưng lại chưa có hệ thống chấm điểm chuẩn mực cho những tài sản đó. Vì vậy thời gian định giá tài sản bảo đảm kéo dài và tốn kém chi phí cho việc đánh giá. Hiện nay NHNN Việt Nam cho phép các NHTM tự thoả thuận và tự chịu trách nhiệm xác định giá trị tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng, do đó việc thẩm định giá trị theo giá trị thị trường là một vấn đề khó khăn. Bên cạnh đó ngân hàng chỉ tiến hành định giá sản khi phát hiện các khoản vay có vấn đề để tiến hành thủ tục thanh lý tài sản mà chưa quan tâm đến việc định giá lại tài sản thế chấp, cầm cố theo định kỳ nên xuất hiện tình trạng giá trị thánh lý thấp hơn so với giá trị thẩm định ban đầu khiến cho ngân hàng không thu hồi đủ nợ vả lãi vay từ khách hàng.
Cuối cùng, ngân hàng chưa quan tâm đúng mức đến công tác thanh tra kiểm soát nội bộ. Công tác thanh tra không thường xuyên nhất là kiểm tra sau khi cho vay dẫn đến một số khách. hàng sử dụng vốn sai mục đích mà không có biện pháp xử
lý, thu hồi kịp thời.
Tóm lại, qua đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt nam- Chi nhánh Sơn Tây trong những năm qua đã khẳng định được vai trò của hoạt động tín dụng góp phần vào việc xây và phát triển kinh tế. Tuy còn một số tồn tại và hạn chế nhưng Chi nhánh Sơn Tây vẫn đảm bảo kinh doanh tôi có lãi, góp phần vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nước theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá.
Những vấn đề tồn tại và hạn chế cần được xem xét nghiêm túc để có biện pháp giải quyết hữu hiệu nhằm không ngừng củng cố và nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng, giúp cho hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh ngày càng hiệu quả.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 của luận văn đã đi sâu phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh cũng
như thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng' tại Agribank Chi nhánh Sơn Tây trong giai
đoạn 2013 - 2015. Trên cơ sở đánh giá và phân tích hệ thống số liệu thực tế tình hình tín
dụng tại Agribank Chi nhánh Sơn Tây, luận văn đã xác định được những thành tựu cần
tiếp tục duy trì và thực hiện, cũng như những hạn chế còn tồn tại ảnh hưởng không nhỏ
đến hoạt động tín dụng của Agribank Chi nhánh Sơn Tây, qua đó đưa ra nguyên nhân
gây ra những tồn tại đó để trong thời gian tới Agribank Chi nhánh Sơn Tây có những giải
pháp thích hợp để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, góp một phần vào thành
công chung của hệ thống Agribank Việt Nam, đồng góp một phần không nhỏ trong công
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SƠN TÂY