c. Hoạt động đầu tư
1.3. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐNVÀ SỬ DỤNG VỐN 1.Hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn
Mục tiêu cơ bản trong hoạt động ngân hàng là tạo ra lợi nhuận cao và ổn định trên cơ sở hạ thấp rủi ro. Đồng thời xuất phát từ đặc điểm hoạt động kinh doanh của NHTM đã đặt ra yêu cầu đối với chính các ngân hàng là phải nâng cao hiệu quả giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, có nghĩa là thu nhập từ sử dụng vốn sau khi đã trừ đi chi phí cho hoạt động huy động vốn đảm bảo có lãi.
về phía xã hội: Đe thực hiện được công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hóa đất nước, cần một lượng vốn rất lớn làm tiền đề vật chất, vốn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật, kết cấu hạ tầng, vốn để sản xuất kinh doanh.
Về phía ngân hàng: để có thể tiến hành kinh doanh có hiệu quả, đa dạng các hình thức kinh doanh để nâng cao sức cạnh tranh và lợi nhuận ngân hàng cần có một lượng vốn lớn huy động từ các nguồn trong nước.
Vốn trong nước phần lớn nằm trong các hộ gia đình dưới dạng tiết kiệm dự phòng. Hơn nữa vốn của các tổ chức kinh tế xã hội không phải lúc nào cũng được sử dụng theo vụ mùa, theo chu kỳ kinh doanh của mỗi doanh nghiệp. Do đó lượng vốn nhàn rỗi trong khu vực này cũng rất là lớn. Nhiệm vụ to lớn của mỗi ngân hàng là phải tập trung và thu hút các nguồn vốn lớn này để đầu tư cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, các công trình kinh tế xã hội biến chúng thành những đồng vốn mang lại hiệu quả kinh tế xã hội.
Để đạt được điều đó thì ngân hàng phải có công tác huy động vốn phù hợp và có hiệu quả. Hiệu quả của công tác huy động vốn trong ngân hàng phải được đánh giá qua các khía cạnh sau đây :
Vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh của ngân hàng. Vốn huy động của ngân hàng phải có sự tăng trưởng, ổn định về số lượng để có thể thoả mãn các nhu cầu cho vay, thanh toán cũng như hoạt động kinh
doanh khác ngày càng tăng của ngân hàng. Tuy nhiên vốn huy động phải được ổn định về mặt thời gian. Neu ngân hàng huy động được một lượng vốn lớn mà không ổn định về mặt thời gian, thường xuyên có một dòng tiền lớn có khả năng bị rút ra thì lượng vốn dành cho vay, cho đầu tư sẽ không lớn. Như vậy hiệu quả sử dụng sẽ không cao và ngân hàng phải thường xuyên đối đầu với vốn để thanh khoản.
Hiệu quả của huy động vốn được thể hiện là huy động đủ vốn, kết cấu từng khoản mục nguồn vốn phải hợp lý với chi phí và rủi ro thấp nhất đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng là tốt nhất. Hiệu quả trong hoạt động sử dụng vốn được thể hiện ở việc sử dụng các khoản mục tài sản như thế nào cho phù hợp với cơ cấu các khoản mục nguồn vốn, nguồn vốn sử dụng hết chưa, có đảm bảo an toàn không, rủi ro như thế nào, lợi nhuận mang lại cho ngân hàng có đảm bảo không.
Huy động và sử dụng vốn là hai mặt của quá trình hoạt động ngân hàng. Sử dụng vốn mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thì nguồn vốn liên quan chủ yếu đến chi phí của ngân hàng đó như là chi phí trả lãi, quy mô huy động càng tăng, sử dụng vốn tăng thì tăng khả năng sinh lời và ngược lại.