Mở rộng CVKHCN phải xác định trên cơ sở đa dạng hóa khách hàng, các loại hình sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp, phải đáp ứng tối đa các nhu cầu hợp lý của khách hàng về khối lượng sản phẩm cung cấp và sự đa dạng của các hình thức CVKHCN cũng như các dịch vụ đi kèm theo.
Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng CVKHCN có thể có nhiều nhưng về cơ bản phải phản ánh được: tốc độ tăng trưởng cho vay cá nhân, doanh số cho vay, tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân, thu lãi từ cho vay cá nhân, lợi nhuận thu được thay đổi theo chiều hướng tăng qua các năm; nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của hoạt động CVKHCN thay đổi theo chiều hướng giảm theo thời gian so với kết quả toàn bộ hoạt động cho vay nói chung của Ngân hàng.
1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay khách hàng cá nhân
Doanh số CVKHCN là tổng số tiền Ngân hàng thực hiện cho vay với đối tượng
là KHCN trong một kỳ, phản ánh khái quát tình hình hoạt động CVKHCN của Ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Chỉ tiêu này nói lên khả năng cung ứng của ngân hàng cho các cá nhân và nền kinh tế. Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, thấy được khả năng cho vay trong các năm.
Nếu trong năm doanh số cho vay của ngân hàng lớn, đạt tỷ lệ cao và tăng so với năm trước thì điều đó nói lên hoạt động cho vay cá nhân của ngân hàng có tăng trưởng.
a) Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng về doanh số CVKHCN tuyệt đối:
Chỉ tiêu phản án sự tăng trưởng doanh số cho vay cá nhân tuyệt đối được đo bằng hiệu số giữa tổng doanh số cho vay cá nhân năm nay và doanh số cho vay cá nhân năm trước đó. Công thức tính giá trị tăng trưởng doanh số cho vay tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng Doanh Tổng doanh số Tổng doanh số sốCVKHCN tuyệt đối CVKHCN năm (t) CVKHCN năm (t-1) Đây là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh quy mô CVKHCN đối với nền kinh tế của Ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh chính xác hoạt động CVKHCN qua các năm. Khi so sánh chỉ tiêu này qua các thời kỳ ta sẽ thấy được phần nào xu thế của hoạt động cho vay đối với KHCN. Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay KHCN năm (t) tăng
so với năm (t-1) là bao nhiêu. Khi chỉ tiêu này tăng lên tức là số tiền NHTM đã cho vay qua các năm đối với KHCN đã tăng lên và cũng đồng nghĩa hoạt động CVKHCN đang đuợc mở rộng.
b) Chỉ tiêu phán ánh sự tăng trưởng doanh số tương đối
Chỉ tiêu phản ánh sự tăng truởng doanh số cho vay KHCN tuơng đối đuợc đo bằng tỷ lệ (tính theo phần trăm) của thuơng số giữa giá trị tăng truởng doanh số cho vay cá nhân tuyệt đối với tổng doanh số cho vay cá nhân năm truớc đó.
Giá trị tăng truởng Doanh Giá trị tăng truởng doanh số tuyệt đối
= ___Ị___ , ______________________x 100% số CVKHCN tuơng đối Tổng doanh số CVKHCN năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết trong năm (t) doanh số CVKHCN tăng bao nhiêu % so với năm (t-1). Khi chỉ tiêu này càng cao thì nó thể hiện tốc độ tăng doanh số CVKHCN càng nhanh hay chính là hoạt động CVKHCN đang đuợc Ngân hàng ch trọng mở rộng. Chỉ tiêu này đuợc xem xét cùng với chỉ tiêu giá trị tăng truởng doanh số tuyệt đối đảm bảo cho hoạt động CVKHCN của Ngân hàng tăng cả về giá trị và quy mô so với năm truớc.
c) Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng về tỷ trọng
Tỷ trọng Tổng doanh số CVKHCN
= -_____-___^ , ____.___—— , _____ x 100% CVKHCN Tổng doanh số cho vay của cả Ngân hàng
Chỉ tiêu này cho biết doanh số hoạt động CVKHCN chiếm bao nhiêu trong tổng doanh số hoạt động cho vay của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ CVKHCN càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số hoạt động cho vay của cả Ngân hàng. Ngân hàng đã huớng tới nhiều hơn đối tuợng vay vốn là KHCN để góp phần nâng cao doanh số cho vay đối với nhóm khách hàng này trong tổng doanh số cho vay nói chung của cả Ngân hàng.
1.2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh dư nợ và tăng trưởng dư nợ
Bằng chỉ tiêu du nợ tín dụng có thể đánh giá đuợc quy mô cho vay, du nợ càng cao thì quy mô cho vay càng lớn. Nhu vậy, tỷ trọng du nợ CVKHCN trong tổng du nợ tín dụng của Ngân hàng sẽ phản ánh đuợc quy mô cho vay cá nhân của Ngân hàng đó.
Dư nợ CVKHCN là số tiền Ngân hàng đang cho vay đối tượng là KHCN và hộ kinh doanh trong một thời điểm. Chỉ tiêu này thường được sử dụng kết hợp với chỉ tiêu Doanh số CVKHCN nhằm phản ánh tinh hình phát triển cho vay KHCN.
Khi xem xét chỉ tiêu này cần xem xét cả về số tuyệt đối và tương đối. Sự tăng lên
của dư nợ cho vay khách hàng cá nhân về số tuyệt đối mới chỉ đánh giá sự phát triển về
chiều rộng, vì vậy để đánh giá được chính xác cần xem xét chỉ tiêu này về số tương đối
tức là xem dư nợ cho vay khách hàng cá nhân trên tổng dư nợ của ngân hàng chiếm tỉ
trọng là bao nhiêu. Đây là chỉ tiêu phản ánh số vốn ngân hàng sử dụng vào hoạt động
cho vay khách hàng cá nhân là bao nhiêu do đó nó cho ta thấy được sự phát triển của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân so với các hoạt động khác của ngân hàng.
a) Chỉ tiêu phản ánh dư nợ tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng Tổng dư nợ cá nhân Tổng dư nợ cá nhân
— -
dư nợ tuyệt đối năm t năm t - 1
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay cá nhân năm t tăng so với năm t -1 về tuyệt đối là bao nhiêu. Khi chỉ tiêu này tăng lên, tức là số tiền mà khách hàng đang nợ ngân hàng qua các năm đã tăng lên, chứng tỏ rằng hoạt động cho vay cá nhân đã phát triển hơn trước.
b) Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ tương đối:
Giá trị tăng trưởng dư Giá trị tăng trưởng dư nợ CV KHCN
nợ cho vay KHCN — tuyệt đối x 100%
tương đối Tổng dư nợ cho vay KHCN năm t-1
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng cho vay KHCN năm t so với năm t-1.
c) Tỷ trọng dư nợ CVKHCN trên tổng dư nợ
Thông qua chỉ tiêu dư nợ có thể biết được dư nợ CVKHCN chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ của Ngân hàng.
Tỷ trọng dư nợ Dư nợ CVKHCN của Ngân hàng
ɪ: 7 — _______ Ắ 1______-7—_______ ʌ ° _______x 100%
CVKHCN Tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng
Tỷ trọng dư nợ cho vay cá nhân cao chứng tỏ hoạt động cho vay cá nhân được ch trọng phát triển tại ngân hàng đó, thể hiện Ngân hàng có uy tín, cung cấp dịch
vụ đa dạng, phong phú cho khách hàng. Neu tỷ trọng này chiếm phần lớn trong tổng dư nợ có nghĩa là hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng này rất phát triển, nó là hoạt động chính đem lại lợi nhuận từ tín dụng cho Ngân hàng. Ngược lại, dư nợ thấp chứng tỏ Ngân hàng không có khả năng mở rộng được các khoản vay, hoạt động cho vay đối với KHCN còn yếu kém, khả năng tiếp thị khách hàng chưa cao.
d) Tốc độ tăng trưởng dư nợKHCN
Tốc độ tăng trưởng Tổng dư nợ CVKHCN năm (t)
\ = .____ 'ɪɪɪɪ ____________x 100%
dư nợ Tổng dư nợ CVKHCN năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ gia tăng dư nợ cho vay KHCN qua các năm. Chỉ tiêu này phản ánh được quy mô và xu hướng của đầu tư tín dụng là tăng trưởng hay thu hẹp. Tỷ trọng dư nợ cho vay cá nhân tăng chứng tỏ hoạt động cho vay cá nhân được chú trọng phát triển tại Ngân hàng đó. Hiệu quả của hoạt động cho vay đối với KHCN cao chính là cơ sở để tăng dư nợ cho vay, vì thế chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay đối với KHCN phản ánh khá chính xác về chất lượng của hoạt động này.
1.2.3.3 Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động
Dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả của mở rộng CVKHCN. Tuy vậy, không có nghĩa là dư nợ càng cao thì hiệu quả cho vay càng tốt. Để đảm bảo mở rộng CVKHCN hiệu quả cần thiết phải gắn tăng trưởng dư nợ vay KHCN với hiệu quả từ hoạt động cho vay.
a) Thu lãi từ hoạt động CVKHCN
Mục tiêu hoạt động của ngân hàng là kinh doanh đem lại lợi nhuận cao nhất có thể do đó bất cứ hoạt động nào của ngân hàng cũng cần phải đảm bảo được mục tiêu này. Hoạt động mở rộng CVKHCN không chỉ là gia tăng dư nợ, tăng số lượng khách hàng vay... mà quan trọng là cần đảm bảo các khoản cho vay sẽ mang lại lợi nhuận, tăng tỷ trọng thu lãi cho Ngân hàng.
Tỷ trọng thu lãi từ Thu lãi từ CVKHCN cuối kỳ
ZXZZZXT = --- x 100% CVKHCN
Tổng thu lãi từ cho vay cuối kỳ
quy mô và xu huớng mở rộng cho vay cá nhân của NHTM. Tỷ trọng này càng cao phản ánh quy mô và xu huớng mở rộng CVKHCN là có hiệu quả và tín hiệu tốt để tiếp tục phát triển cho vay cá nhân.
b) Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ CVKHCN
Chỉ tiêu phản ánh chất luợng của hoạt động CVKHCN là tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng du nợ cho vay KHCN. Mở rộng CVKHCN nhu đã đề cập ở phía trên, phải đảm bảo sự mở rộng về quy mô, mà phải bao hàm cả sự đảm bảo chất luợng khoản vay nhằm đạt sự tăng truởng và phát triển bền vững. Mặc dù cả hai chỉ tiêu nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn không trực tiếp phản ánh vào việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng nhung là chỉ tiêu rất quan trọng nhằm đánh giá chất luợng mở rộng cho vay của ngân hàng.
Chỉ tiêu này đuợc xác định: Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng du nợ CVKHCN Tỷ lệ nợ quá hạn x 100% Tổng du nợ CVKHCN
Một Ngân hàng thuờng không tránh khỏi việc gặp phải rủi ro nợ quá hạn, có thể do tình hình tài chính không lành mạnh của khách hàng dẫn đến việc trả nợ không đầy đủ hoặc không đúng hạn, hay do khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình không thanh toán khi đến hạn. Do đó, hoạt động cho vay đối với KHCN của Ngân hàng đuợc coi là mở rộng và hiệu quả khi có tỷ lệ nợ quá hạn nằm trong giới hạn cho phép và phải thấp hơn kỳ truớc.
c) Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích:
Chỉ tiêu này đuợc xác định:
Số tiền sử dụng sai mục đích Tỷ lệ sử dụng vốn
. ɪ , = --- x 100% sai mục đích
Tổng du nợ CVKHCN
Chỉ tiêu này sử dụng nhằm đánh giá chất luợng cho vay về nợ quá hạn lẫn nợ trong hạn nhung ở đó chứa tiềm ẩn rủi ro. Đây là chỉ tiêu hết sức nhạy cảm bởi nó đánh giá tuơng đối thực chất về chất luợng khoản nợ đó cho vay. Mục tiêu chính
của ngân hàng là an toàn và hiệu quả do đó việc mở rộng cho vay không vì thế mà tiến hành hoạt động bằng mọi giá, không thể chấp nhận khách hàng đã sử dụng vốn vay sai mục đích rồi mà vẫn tiếp tục cho khách hàng đó vay vốn.
Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích càng cao thì chất luợng cho vay càng thấp và nguợc lại. Việc mở rộng cho vay theo chiều huớng gia tăng về số luợng mà không chú ý đến chất luợng sẽ dẫn đến chỉ tiêu này gia tăng. Vì vậy, khi đánh giá mức độ mở rộng CVKHCN của một Ngân hàng cũng rất cần thiết phải phân tích xem trong cơ cấu các sản phẩm cho vay đó, có bao nhiêu khoản vay sử dụng sai mục đích và tỷ lệ đó là bao nhiêu, có ở mức chấp nhận đuợc hay không?.
1.2.3.4 Chỉ tiêu phản ánh số lượng và số lượt khách hàng cá nhân
a) Số lượng khách hàng là tổng số khách hàng thực hiện giao dịch với Ngân hàng
Mức tăng, giảm số Số luợng khách Số luợng khách
- -
luợng khách hàng hàng năm (t) hàng năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết số luợng khách hàng tăng hay giảm qua các năm. Thông qua đó Ngân hàng đánh giá đuợc việc mở rộng quy mô và đối tuợng khách hàng. Số luợng KHCN đến với Ngân hàng càng tăng theo thời gian hay số luợng KHCN năm t lớn hơn năm (t-1) chứng tỏ hoạt động cho vay KHCN ngày càng hiệu quả, sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đuợc nhiều nguời sử dụng hơn.
b) Số lượt khách hàng
Là số lần mỗi khách đến giao dịch với Ngân hàng trong một năm. Khi số luợt khách này tăng lên thì nó thể hiện sự tin tuởng của khác hàng đối với Ngân hàng và hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng đuợc mở rộng.
1.2.3.5 Chỉ tiêu phản ánh mức độ đầu tư cho hoạt động mở rộng cho vay Khách hàng cá nhân
a) Mức độ đa dạng hóa của danh mục sản phẩm cho vay
Mở rộng hoạt động CVKHCN phải đuợc xác định là một khâu chủ đạo trong toàn bộ hoạt động cho vay của NHTM, nên có một chính sách tín dụng đa dạng về đối tuợng khách hàng, các sản phẩm CVKHCN cung ứng để thoả mãn tốt nhất nhu
cầu của khách hàng. Dựa vào danh mục sản phẩm cho vay KHCN Ngân hàng đang cung cấp để đánh giá mức độ đa dạng về cách thức mà Ngân hàng áp dụng nhằm đáp ứng nhu cầu, mong muốn của khách hàng, qua đó thể hiện khả năng mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động của Ngân hàng. Một danh mục sản phẩm đa dạng, bao gồm nhiều loại hình cho vay, các sản phẩm đầu tu huớng đến từng đối tuợng KHCN nhu mua nhà, mua ô tô, cho vay du học, cho vay tín chấp, cho vay đảm bảo bằng giấy tờ có giá... chứng tỏ Ngân hàng đó đang chú trọng đáp ứng tốt nhất nhu cầu của KHCN, mở rộng các sản phẩm cho vay cá nhân nhằm tăng khả năng tiếp cận với khách hàng.
Một Ngân hàng có định huớng mở rộng hoạt động CVKHCN là một Ngân hàng quan tâm rất nhiều đến hiệu quả hoạt động cho vay KHCN, sẽ luôn đầu tu thích đáng cho khâu nghiên cứu và phát triển các sản phẩm CVKHCN, tạo dựng một danh mục sản phẩm cho vay đa dạng, phù hợp để thu hút khách hàng và tạo sự khác biệt của mình trong cạnh tranh trên thị truờng.
b) Hệ thống chi nhánh và kênh phân phối
Kênh phân phối là công cụ gi p cung ứng sản phẩm, dịch vụ và giao tiếp với thị truờng rất có hiệu quả. Trên thị truờng Ngân hàng, các chi nhánh, phòng giao dịch đã thực hiện cả hai chức năng này rất thành công. Do đặc điểm thị truờng KHCN rất rộng lớn và nằm rải rác theo khu vực dân cu nên số luợng các chi nhánh của các Ngân hàng không ngừng tăng lên. ưu điểm của kênh phân phối này là tiếp cận đuợc với luợng đông đảo KHCN, tạo cơ chế thu và phát triển hiệu quả, đồng thời cũng dễ dàng cung cấp các loại dịch vụ gắn liền với cho vay và các loại dịch vụ phụ trợ khác.
Tuy nhiên, trong số các kênh phân phối thì dịch vụ mạng luới chi nhánh vẫn có những nhuợc điểm nhất định, đặc biệt là rất tốn chi phí xây dựng, duy trì và quản lý, phụ thuộc vào sức mạnh tài chính của Ngân hàng. Để giảm thiểu chi phí, các