10. BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN
3.2.1. Nhóm giải pháp nghiệp vụ
3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo vẫn là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong xử lý tài sản để thu hồi nợ. Tài sản đảm bảo phải có đầy đủ hồ sơ pháp lý chứng minh quyền sở hữu, có tính thanh khoản và tính khả mại.
Đối với cho vay tiêu dùng cá nhân mà tài sản đảm bảo là bất động sản hay động sản CBTD nên chụp hiện trạng, mô tả tài sản và thu thập các chứng từ có liên quan. Trƣờng hợp phát hiện tài sản đƣợc cầm cố, thế chấp sau đó có sự khác biệt so với mô tả ban đầu, CBTD phải chịu trách nhiệm nếu có sai phạm.
Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm 100% giá trị công trình hay tài sản đầu tƣ có giá trị lớn và rủi ro cao hoặc 110% nghĩa vụ nợ của KH tại ACB, ghi rõ ngƣời thụ hƣởng hợp đồng bảo hiểm là ACB. Riêng đối với các tài sản hình thành từ vốn vay, đặc biệt là vật tƣ hàng hóa tham gia vào dự án thông qua khâu thanh toán vốn CBTD cần quản lý chặt chẽ. Khi cần thiết có thể tiến hành kiểm tra, đối chiếu giữa số liệu trên chứng từ, hóa đơn với thực tế phát sinh nhằm hạn chế đến mức thấp nhất tình trạng nâng khống số lƣợng, giá trị vật tƣ, hàng hóa.
3.2.1.2. Biện pháp bảo đảm tín dụng
Đa dạng hóa các tài sản nhận thế chấp thay vì chỉ chú trọng vào bất động sản, giấy tờ có giá, phƣơng tiện vận tải nhƣ hiện nay. Xây dựng một chính sách rõ ràng về TSBĐ, các tiêu chí cần đáp ứng khi nhận thế chấp. Chỉ nhận thế chấp khi tài sản đã hoàn tất các thủ tục pháp lý về tặng cho, chuyển nhƣợng, cập nhật tài sản gắn liền với đất, pháp lý của chủ sở hữu …Ký các cam kết về việc thế chấp tài sản hình thành trong tƣơng lai cho ACB. Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất việc quản lý tài sản tại đơn vị kinh doanh cũng nhƣ kiểm tra thực tế TSBĐ.
Yêu cầu KH mua bảo hiểm đối tài sản có rủi ro đang thế chấp tại ACB và thực hiện nghiêm túc việc mua bảo hiểm tái tục, tránh trƣờng hợp cả nể, bao che KH không thực hiện tái tục mua bảo hiểm khi không có nhu cầu giải ngân tiếp. Hợp đồng bảo hiểm phải thể hiện nội dung ACB là ngƣời thụ hƣởng.
Với các khoản vay tín chấp chỉ thực hiện cho vay đối với các đối tƣợng có uy tín cao, hàng tháng lƣơng đƣợc thanh toán qua tài khoản mở tại ACB và đƣợc các doanh nghiệp đang có quan hệ với ACB bảo lãnh. Thực hiện nghiêm túc việc mua bảo hiểm đối với các khoản vay này và thu thập đầy đủ hồ sơ pháp lý của KH và thông tin của cơ quan chủ quản.
TSBĐ chỉ là cơ sở để xét cấp hạn mức vay cho KH chứ không phải là căn cứ trọng yếu để ra quyết định tín dụng cho KH. CBTD cần căn cứ vào tính khả thi của phƣơng án, uy tín, thu nhập của KH để đƣa ra đề xuất cấp tín dụng.
3.2.1.3. Giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng
Chú trọng thẩm định năng lực pháp lý của KH, yêu cầu KH cung cấp đầy đủ cấp hồ sơ pháp lý đƣợc sao y bởi cơ quan chức năng.
Đánh giá uy tín của KH thông qua thông tin thanh toán nợ vay của KH đối với TCTD khác (sao kê tài khoản vay), với bạn hàng của KH. Bởi nếu KH đáp ứng tất cả các điều kiện vay vốn nhƣng không có ý thức, thiện chí trả nợ sẽ rất rủi ro cho
ngân hàng. Ngân hàng cần theo sát hoạt động kinh doanh của KH, khi thấy có dấu hiệu bất ổn cần tìm hiểu nguyên nhân để đề xuất biện pháp xử lý kịp thời.
Khi xây dựng các sản phẩm vay để tạo tính cạnh tranh ngân hàng nói rằng họ có thể tài trợ tối đa 100% nhu cầu vốn của KH nhƣng không vƣợt quá giá trị TSBĐ. Tuy nhiên, để khoản cấp tín dụng đƣợc an toàn, nâng cao tinh thần trách nhiệm của KH trong việc sử dụng vốn có hiệu quả. Ngân hàng phải yêu cầu KH tham gia vốn tự có với tỷ lệ nhất định.
Luôn đảm bảo sự an toàn đối với mọi khoản cấp tín dụng, ACB nên yêu cầu KH đƣa tài sản để đảm bảo đảm cho khoản vay vừa để nâng cao ý thức trả nợ của KH và phòng khi nếu rủi ro xảy ra, KH mất khả năng thanh toán ACB có thể xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
3.2.1.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất đối với các đơn vị sau: + Quy mô dƣ nợ lớn,
+ Tỷ trọng nợ xấu cao
+ Tốc độ tăng trƣởng tín dụng cao trong hệ thống + Tỷ trọng lỗi nghiệp vụ lớn
Việc kiểm tra có thể thực hiện trực tiếp tại chi nhánh/phòng giao dịch hoặc thực hiện từ xa. Nếu phát hiện có sai phạm phải báo cáo lên cấp có thẩm quyền, yêu cầu đơn vị sai phạm giải trình, đƣa ra hƣớng xử lý và đề ra các biện pháp để tránh lập lại sai phạm tƣơng tự.
Thu thập ý kiến đóng góp từ các đơn vị kinh doanh về các rủi ro thƣờng xuyên xảy ra từ đó đề ra biện pháp xử lý. Có cơ chế thƣởng phạt rõ ràng để thúc đẩy tinh thần làm việc của nhân viên, hạn chế tình trạng rủi ro đạo đức trong quá trình tác nghiệp của nhân viên.
3.2.1.5. Tuân thủ quy định phân loại nợ và trích lập dự phòng
Nghiêm túc thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng, không vì mục tiêu lợi nhuận mà không tuân thủ quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng. Bên cạnh các tiêu chí định lƣợng phân loại nợ theo hệ thống corebanking, CIC cần chủ động phân loại nợ theo tính chất khoản vay, khả năng thu hồi nợ… chuyển nợ nhóm nợ ngay khi phát hiện khoản vay có rủi ro. Thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phòng theo quy định, hƣớng dẫn của NHNN mà cụ thể: thông tƣ 09/2014/TT – NHNN ngày 18/03/2014, Thông tƣ sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN để chủ động xử lý rủi ro, tránh làm cho tình trạng kinh doanh của ngân hàng đột ngột chuyển biến xấu.
Trong thời gian tới ngân hàng cần xây dựng hệ thống cảnh báo cao hơn, phân loại nợ dựa trên các tiêu chí: nhƣ tình kinh doanh của KH, các biến động trong môi trƣờng kinh tế ảnh hƣởng tới kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, theo dõi sự biến động giá trị TSBĐ kết hợp với việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp … để ngân hàng có thể kịp thời đƣa ra các biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế RRTD.
3.2.1.6. Chính sách lãi suất
Với môi trƣờng cạnh tranh nhƣ hiện nay khi lãi suất đƣợc kiểm soát bởi NHNN và có thỏa thuận, ACB nên xây dựng chính sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ của từng khách hàng, tính khả thi của phƣơng án kinh doanh. Từ đó có chính sách lãi suất ƣu đãi đối với những khách hàng có tình hình kinh doanh tốt, có thiện chí trả nợ, tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao, khách hàng tiềm năng theo từng thời kỳ cụ thể.
3.2.1.7. Tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề
Đẩy mạnh vai trò của phòng xử lý nợ, theo dõi sát sau quá trình thu nợ của đơn vị kinh doanh đồng thời giao chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng hợp lý. Tăng cƣờng trích
lập dự phòng cho các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận để nhanh chóng bù đắp tổn thất.
Tìm hiểu nguyên nhân KH bị chuyển nợ quá hạn, đặc biệt là các khoản nợ bị nhảy nhóm do CIC, ACB cần liên hệ KH tìm hiểu nguyên nhân và có biện pháp hỗ trợ KH giải quyết tình trạng khó khăn hiện tại, đôn đốc KH trả nợ. Trƣờng hợp KH chây ì thiếu thiện chí trả nợ, ACB tiến hành xử lý TSBĐ, khởi kiện KH…
Những khoản nợ xấu khó có khả năng thu hồi, ACB chuẩn bị hồ sơ theo quy định và thực hiện bán nợ cho VAMC để giảm bớt đƣợc áp lực từ nợ xấu, khi cần tiền, ACB có thể mang trái phiếu lên NHNN chiết khấu.
3.2.2. Nhóm giải pháp hỗ trợ
3.2.2.1. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Ngân hàng là ngành kinh doanh dịch vụ do vậy nguồn nhân lực mới là yếu tố quan trọng và có ý nghĩa quyết định đối với hiệu quả hoạt động và tạo ra sự khác biệt giúp ngân hàng phát triển bền vững. Bên cạnh sự hỗ trợ về công nghệ thì chỉ có con ngƣời mới có thể đánh giá, phát hiện kịp thời RRTD trong quá trình cung cấp tín dụng. Nhƣng đồng thời cũng chính con ngƣời có thể là nguyên nhân gây ra RRTD do yếu kém trong năng lực, nhận thức, vấn đề đạo đức. Do đó, để đảm bảo quá trình cấp tín dụng đƣợc diễn ra an toàn, hiệu quả thì các giải pháp về nhân sự đóng vai trò trọng yếu. Dƣới đây là một số giải pháp cho nội dung này:
- Xây dựng chuẩn mực về chuyên môn, đạo đức đối với CBTD, thƣờng xuyên mở các lớp đào tạo để nâng cao kỹ năng, nhận thức về RRTD, khả năng phát hiện các RRTD tìm ẩn.
- Xây dựng bộ chỉ tiêu kinh doanh phù hợp cho từng CBTD, tránh trƣờng hợp CBTD bị quá tải hoặc công việc đƣợc giao chƣa phù hợp với năng lực, kinh nghiệm.
- Thƣờng xuyên mở các lớp đào tạo định kỳ hoặc đột xuất để phổ biến kiến thức, văn bản pháp luật để tránh tình trạng CBTD làm sai do thiếu hiểu biết. Tổ chức kỳ thi kiểm tra kiến thức nhân viên định kỳ hàng năm hoặc 6 tháng/lần để nâng cao tinh thần tự học của nhân viên.
- Xây dựng chế độ khen thƣởng, kỹ luật hợp lý dựa trên hiệu quả công việc và chất lƣợng đối với các khoản tín dụng mà nhân viên đang quản lý. Mỗi cán bộ phải đƣợc đặt trong môi trƣờng cạnh tranh, đƣợc quy định rõ ràng về quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi để tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính năng động sáng tạo của mỗi cán bộ.
- Thƣờng xuyên luân chuyển cán bộ quản lý KH để tránh sự chủ quan trong quá trình thẩm định, đề xuất tín dụng cũng nhƣ hạn chế tiêu cực khi CBTD có mối quan hệ thân thiết với KH.
3.2.2.2. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Xây dựng hệ thống thông tin RRTD đảm bảo đầy cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng và thƣờng xuyên cập nhật nhằm giúp cho ban lãnh đạo, CBTD kiểm soát hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất do tình trạng thiếu thông tin.
Xây dựng hệ thống dữ liệu về KH phân loại theo ngành nghề kinh doanh, độ tuổi; đa dạng hóa các thông tin của KH về: tính cách, kinh nghiệm, khả năng kinh doanh của KH, thông tin về tài sản, lịch sử thanh toán nợ cho ngân hàng … để các chi nhánh/phòng giao dịch dễ dàng tra cứu bên cạnh việc sử dụng thông tin từ CIC.
Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin và phân tích thông tin về ngành, lĩnh vực tìm năng đang đƣợc ngân hàng hƣớng tới để tạo sự thống nhất trong việc thẩm định, đánh giá KH.
3.2.2.3. Phát triển, ứng dụng công nghệ khoa học tiên tiến vào các nghiệp vụ ngân hàng tạo nên nhiều tiện ích mới ngân hàng tạo nên nhiều tiện ích mới
Ngân hàng đã ứng dụng phần mềm Core banking (hiện tại là DNA - áp dụng từ năm 2014) trong hiện đại hóa ngân hàng, đây là một hệ thống các phân hệ nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng nhƣ tiền gửi, tiền vay, khách hàng ... Thông qua đó, ngân hàng nên phát triển thêm nhiều dịch vụ, sản phẩm... Tuy nhiên, so với chuẩn mực quốc tế về khoa học công nghệ thì việc chuyên sâu các công nghệ thông tin vào hoạt động NHTM ở ACB vẫn cần hoàn thiện hơn nữa.
3.2.2.4. Đảm bảo an toàn cơ sở dữ liệu ngân hàng
Bảo mật thông tin, bảo đảm an toàn cơ sở dữ liệu ngân hàng là một yếu tố quan trọng giúp kiểm soát tốt rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Ngoài ra các lĩnh vực nhƣ Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking, ATM...cần từng bƣớc hoàn thiện để theo kịp sự tiến bộ của khoa học – công nghệ, đảm bảo mang lại sự tối ƣu và bảo mật cho KH. Mặt khác, nên tiếp tục duy trì ứng dụng hơn nữa công nghệ để phát huy hiệu quả sâu rộng mô hình giao dịch một cửa. Bởi lẽ phƣơng thức này chỉ có thể phát triển trên nền tảng công nghệ hiện đại khi các ứng dụng phần mềm sử dụng hiệu quả trên tất cả các mặt nghiệp vụ: kho quỹ, kế toán, huy động vốn, tín dụng.
3.2.2.5. Giải pháp khác
Đa dạng hóa danh mục tài trợ tín dụng: Việc này giúp ngân hàng chủ động trong việc phân tán RRTD. Ngân hàng nên chia nguồn vốn của mình vào nhiều ngành nghề khác nhau phù hợp với lợi thế kinh tế của từng vùng. Điều này vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, gia tăng nhận diện thƣơng hiệu, vừa đạt đƣợc mục đích phân tán rủi ro. Để thực hiện đƣợc điều này các ngân hàng cần vạch ra đƣợc một số chiến lƣợc kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau: Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau phù hợp định hƣớng phát triển, chính sách của Nhà nƣớc; tránh cho vay quá nhiều đối với một KH, hay nhóm KH liên quan; đa dạng hóa về kỳ hạn cho vay nhƣng phải đảm bảo cân đối kỳ hạn giữa nguồn vốn đầu vào và đầu ra.
Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ có kiểm soát phù hợp với nguồn lực và định hƣớng phát triển của ngân hàng, tránh việc đa dạng hóa quá mức gây tốn kém nguồn lực quản lý, giảm tính hiệu quả của việc đa dạng hóa.
Đa dạng hóa hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bên cạnh hoạt động tín dụng: tăng thu nhập từ phí, bảo hiểm, hoạt động tiền gửi …
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng: ACB cần đa dạng hóa danh mục cho vay, vừa có thể đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh, vừa phân tán rủi ro. Trong đó, ACB nên chú trọng cung cấp các dịch vụ trung gian thanh toán trong giao dịch bất động sản để thu phí…
3.3. KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM
Phân tích và dự báo sát hơn tình hình kinh tế, tiền tệ trong nƣớc, khu vực và thế giới, đặc biệt là lĩnh vực tiền tệ, tín dụng để kịp thời đề ra các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc các mục tiêu tiền tệ, tín dụng do Quốc hội và Chính phủ đề ra. Đồng thời, đảm bảo các TCTD hoạt động đúng định hƣớng của NHNN và hạn chế rủi ro.
3.3.1. Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả
- Sử dụng hiệu quả công cụ lãi suất và các công cụ khác nhằm hỗ trợ các NHTM đảm bảo khả năng thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh.
- Sử dụng công cụ tái cấp vốn, nhằm hỗ trợ kịp thời vốn thiếu hụt cho các NHTM không phân biệt là NHTM quốc doanh hay ngoài quốc doanh.
- Áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo hƣớng phù hợp để vừa đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng vừa giúp NHTM chủ động trong kinh doanh, tránh tình trạng thiếu hụt vốn thƣờng xuyên.
Hai phƣơng thức cơ bản mà Thanh tra Giám sát Ngân hàng áp dụng trong quá trình thực hiện chức năng nhiệm vụ của mình là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
- Giám sát từ xa các TCTD là việc làm thƣờng xuyên và không thể thiếu, nhằm