3. Đánh giá các kết quả nghiên cứu trƣớc đây x
1.1.4.1 Nguyên nhân từ kháchhàng
₋ Sử dụng vốn sai mục đích
Khách hàng khi vay vốn NH đều có phương án sử dụng vốn cụ thể với mục đích nhất định. Cán bộ NH sẽ xem xét tính khả thi của các phương án đó và quyết định có cho khách hàng vay hay không. Tuy nhiên có những khách hàng cố ý sử dụng vốn vay sai mục đích, không nằm trong phương án mà NH đã xét duyệt, vì thế không đảm bảo được việc hoàn trả nợ cho ngân hàng.
₋ Khả năng quản lý kinh doanh kém
Đối với khách hàng là doanh nghiệp, khả năng quản lý cũng là một yếu tố sống còn. Nếu ban lãnh đạo chưa đủ kinh nghiệm quản lý điều hành trong lĩnh vực kinh doanh thì sẽ tiềm ẩn một rủi ro khá lớn dẫn tới kinh doanh thua lỗ, từ đó không trả được nợ vay cho NH.
₋ Tình hình tài chính của doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch
Nhiều khách hàng hoạt động với quy mô vốn nhỏ, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu cao. Độ rủi ro gia tăng do một số khách hàng ghi chép không đầy đủ, chính xác, rõ ràng sổ sách kế toán, khiến số liệu kế toán được cung cấp nhiều khi chỉ mang tính hình thức. Phân tích cho vay của NH khi đó cũng thiếu tính thực tế và xác thực. Để đối phó với tình trạng này, nhiều NH chỉ coi tài sản thế chấp như chỗ dựa cơ bản để phòng chống rủi ro cho vay, tuy nhiên đây là một sai lầm.
₋ Thiếu thiện chí trong việc trả nợ vay
Đây là vấn đề liên quan đến đạo đức của người đi vay. Việc thẩm định một khách hàng cố tình lừa đảo sẽ khó khăn hơn rất nhiều so với một khách hàng tìm đến NH với nhu cầu sử dụng tiền vay thật sự, vì khách hàng đã chủ đích lừa đảo để chiếm dụng vốn của NH, họ sẽ rất tinh vi che đậy các chứng cứ và dấu hiệu lừa đảo, những trường hợp này thường sẽ dễ tạo được niềm tin nhiều nhất với NH. Để có thể nhận biết được âm mưu cố tình lừa đảo của khách hàng không chỉ đòi hỏi sự nhạy bén của CBTD mà còn cần một quy trình cho vay và quản lý rủi ro chặt chẽ.
5