3. Đánh giá các kết quả nghiên cứu trƣớc đây x
2.2.1 Mô hình quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay
Để phù hợp với hoạt động kinh doanh NH trong giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu, từ tháng 3 năm 2006, NHCT đã có bước chuyển đổi mô hình tổ chức trong toàn hệ thống, hướng tới thông lệ quốc tế tốt nhất. Ở trung ương, bộ máy tổ chức gồm: Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng Quản trị, Ban Điều hành, Ban Kiểm soát, Hội đồng Tín dụng, Định chế tài chính và Các Khối nghiệp vụ. Cơ cấu tổ chức của NHCT đã có sự phân định rạch ròi giữa chức năng quản trị và chức năng điều hành. (Phụ lục số 01 – Cơ cấu tổ chức chi tiết của NHCT).
Bộ máy QTRR trong hoạt động cho vay của NHCT được xây dựng theo nguyên tắc:
₋ Kết hợp tập trung hóa và phi tập trung hóa
Tập trung hóa về chính sách, nguyên tắc điều hành, lãi suất; đảm bảo các cơ chế, quy định, quy trình nghiệp vụ cho vay được áp dụng thống nhất trong toàn bộ các đơn vị thuộc hệ thống NHCT.
Phi tập trung hóa về thẩm quyền quyết định cho vay thông qua phân cấp của Hội đồng Quản trị cho các cấp có thẩm quyền trong hệ thống NHCT, cơ chế ủy quyền của Tổng Giám đốc cho Trưởng phòng, ban Trụ sở chính và Giám đốc chi nhánh, ủy quyền của Giám đốc chi nhánh cho các phòng giao dịch, điểm giao dịch.
₋ Chuyên môn hóa theo cấp bậc hoạt động và chức năng, nhiệm vụ
Theo chiều dọc: (i) Trụ sở chính chịu trách nhiệm chính về hoạch định chiến lược kinh doanh, xây dựng cơ chế tín dụng, quản lý hoạt động tín dụng tại chi nhánh, nâng thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với trường hợp vượt thẩm quyền phán quyết của chi nhánh, giám sát tổng thể danh mục cho vay của NH, kiểm soát rủi ro theo ngành và lĩnh vực, kiểm tra tuân thủ cơ chế, phân loại nợ và lập dự phòng; (ii) Chi nhánh trực tiếp quan hệ và cho vay đối với mọi đối tượng khách
37
hàng, quản lý các danh mục cho vay tại chi nhánh theo các quy định và cơ chế tín dụng hiện hành, kiểm soát, báo cáo hoạt động tín dụng, quản lý và thu hồi nợ xấu.
Theo chiều ngang: các phòng, ban cho vay được phân tổ theo chức năng, nhiệm vụ trong quy trình cho vay và phân đoạn thị trường theo loại hình khách hàng, bao gồm: (i) Phòng Chế độ tín dụng (chỉ tại Trụ sở chính); (ii) Phòng Khách hàng doanh nghiệp; (iii) Phòng Khách hàng cá nhân; (iv) Phòng (tổ) Quản lý rủi ro; (v) Phòng (tổ) Quản lý nợ có vấn đề; (vi) Ban Kiểm tra kiểm soát nội bộ.
₋ Phối hợp hoạt động của các nhân sự, bộ phận thông qua cơ chế chuỗi mệnh lệnh từ cấp cao nhất xuống cấp thấp nhất: mối quan hệ điều hành và thẩm quyền quyết định được phân thành nhiều cấp với nguyên tắc mỗi cấp (trừ cấp cao nhất) sẽ chịu trách nhiệm và sự điều hành của một cấp trên trực tiếp.
₋ Tổ chức bộ máy quản lý và kiểm soát cho vay từ Trụ sở chính đến chi nhánh theo hướng phân tách các trách nhiệm của quản lý cho vay (quản lý khách hàng, thẩm định và quản lý nợ), giữa các bộ phận kinh doanh, xây dựng cơ chế chính sách và kiểm soát cho vay độc lập. Đồng thời, tập trung các tác nghiệp liên quan đến cho vay về một đầu mối quản lý duy nhất. Tiến tới thực hiện tập trung QLRR cho vay theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang.
Tại chi nhánh, NH có sự tách biệt giữa hai bộ phận khách hàng và QLRR (Phụ lục số 02 - Cơ cấu tổ chức: Cấp chi nhánh).