9. Kết cấu của đề tài
2.2.1 Cơ sở pháp lý
- Căn cứ vào luật tổ chức tín dụng
Căn cứ Luật của Tổ chức Tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 và căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng số
17/2017/QH14 ngày 20/11/2017; có qui định về nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu và/hoặc bộ chứng từ xuất khẩu theo phương thức Tín dụng và nhờ thu chứng từ, cho vay xuất nhập khẩu, bảo lãnh, bao thanh toán... Luật đã qui định quyền và nghĩa vụ của ngân hàng và các bên tham gia.
- Luật Công cụ chuyển nhượng:
Căn cứ Luật các công cụ chuyển nhượng số 49/2005/QH11 ngày 29/11/2005 và Thông tư số 04/2013/TT-NHNN ngày 04/03/2013 qui định về hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng. Công cụ chuyển nhượng qui định trong Luật này gồm có hối phiếu đòi nợ theo phương thức LC, nhờ thu, bao thanh toán, bảo lãnh là công cụ tài chính được sử dụng trong hoạt động tài trợ thương mại.
- Qui trình của VC liên quan đến hoạt động TTTM và các qui trình tín dụng liên quan:
Qui trình thanh toán XNK theo hình thức tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ trong hệ thống NH Ngoại thương Việt Nam, ban hành kèm QĐ số 40/QĐ/NHNT.THTT ngày 28/01/2008
Qui trình luân chuyển chứng từ và xử lý các giao dịch TTTM giữa Trung tâm TTTM và Chi nhánh ban hành kèm Quyết định số 218/QĐ-VCB.TTTTTM ngày 01/04/2015
Qui trình nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu và bộ chứng từ xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ ban hành kèm Quyết định số 361/QĐ-VCB.THTT ngày 15/05/2014
Qui trình nghiệp vụ chiết khấu nhanh theo phương thức tín dụng chứng từ ban hành kèm Quyết định số 1745/QĐ-VCB.THTT ngày 01/01/2017
Qui trình nghiệp vụ thanh toán trước hạn L/C nội bộ theo phương thức tín dụng chứng từ ban hành kèm Quyết định số 1628/QĐ-VCB.THTT ngày 11/01/2015
Qui trình nghiệp vụ thanh toán trước hạn L/C UPAS ADVENCE theo phương thức tín dụng chứng từ ban hành kèm Quyết định số 972/QĐ-VCB- TTTTTM ngày 24/04/2017
Qui trình nghiệp vụ chiết khấu L/C nội địa ban hành kèm QĐ số 963/QĐ- VCB.TTTTTM ngày 06/09/2016
Qui trình nghiệp vụ Bao thanh toán nội bộ ban hành kèm QĐ số 243/QĐ- NHNT.THTT ngày 22/07/2008
Qui trình nghiệp vụ Bao thanh toán chuyên biệt nội bộ ban hành số 192/QĐ- VCB.TTTTTM-TT ngày 18/03/2017
Hướng dẫn thực hiện Thư tín dụng nội địa ban hành theo CV số 206/VCB- KHFDI ngày 20/01/2016
- Thông lệ quốc tế
Bản Qui tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ số 600 (UCP 600) ngày 01/07/2007 được ban hành bởi ICC.
Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo UCP600 - ISPB phiên bản 745 năm 2013 được ban hành bởi ICC.
Qui tắc thống nhất về nhờ thu - URC 522 năm 1996 được ban hành bởi ICC