* Đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng gia tăng cho hoạt động xuất khẩu.
Cơ cấu xuất khẩu của các nƣớc thƣờng thay đổi các giai đoạn khác nhau. Sự thay đổi này bao giờ cũng theo hƣớng gia tăng tỷ trọng hàng chế biến và có hàm lƣợng công nghệ cao, giảm tỷ trọng hàng thô và bán thành phẩm. Hơn nữa, đối với hầu hết các nƣớc đang phát triển, việc tăng xuất khẩu những mặt hàng mới và công nghệ cao là cách tốt nhất để tăng tổng kim ngạch xuất khẩu và đƣợc coi là một nhân
tố cơ bản trong chiến lƣợc phát triển của các nƣớc này. Để có thể mở rộng xuất khẩu những mặt hàng này, các nƣớc cần phải có một lƣợng vốn lớn để đáp ứng nhu cầu tài trợ xuất khẩu.
Với mục tiêu đạt đƣợc kim ngạch xuất khẩu cao, chính sách hỗ trợ xuất khẩu cần phải đảm bảo rằng một khối lƣợng lớn các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu tiếp cận tín dụng một cách dễ dàng và giá trị của khoản tín dụng ở mức lớn, thời gian phù hợp với chu kỳ kinh doanh. Thực tế cho thấy, ở hầu hết các nƣớc đang phát triển, khả năng tiếp cận nguồn vốn hỗ trợ xuất khẩu là yếu tố thƣờng gây cản trở cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng xuất khẩu hơn là các yếu tố về lãi suất.
* Hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia các hoạt động thương mại quốc tế.
Mỗi quốc gia có những tiêu chí đánh giá khác nhau để đƣa ra tiêu chí doanh nghiệp vừa và nhỏ. Một đặc điểm chung của loại hình doanh nghiệp này là hạn chế về vốn, về quy mô sản xuất. Nguồn vốn hạn hẹp làm cho các doanh nghiệp thƣờng gặp khó khăn trong việc mua sắm mới và nâng cấp trang thiết bị, đổi mới hiện đại hoá công nghệ, cải tạo môi trƣờng, đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ lao động mua nguyên vật liệu đầu vào cho sản xuất, khó khăn trong việc đƣa sản phẩm đã sản xuất ra thị trƣờng quốc tế nhất là khi nƣớc đó đang trong giai đoạn đang phát triển. Hơn nữa, với quy mô nhỏ nhƣ trên, các doanh nghiệp này cũng khó có thể tiếp cận đƣợc những khoản tín dụng của ngân hàng và các tổ chức tín dụng theo nhu cầu thực tế của họ để phát triển sản xuất đáp ứng nhu cầu khách hàng mỗi khi họ có đơn hàng xuất khẩu, đặc biệt là nguyên nhân không đủ các điều kiện vay vốn do thiếu tài sản bảo đảm.
Đối với các nƣớc đang và kém phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là các doanh nghiệp mới tham gia vào hoạt động xuất khẩu chƣa có kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh quốc tế, chƣa am hiểu pháp luật thƣơng mại quốc tế, tập quán thƣơng mại phức tạp của các nƣớc và các khu vực lãnh thổ khác nhau,
lại có tài sản cầm cố thế chấp có trị nhỏ nên các tổ chức tín dụng thƣờng do dự và không muốn mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp này. Với một cơ quan tài trợ xuất khẩu của Chính phủ cấp TDXK, các doanh nghiệp này có thể dễ tiếp cận nguồn vốn hơn để mở rộng sản xuất và kinh doanh hàng xuất khẩu.
Tài trợ xuất khẩu của chính phủ, đặc biệt là hình thức cho vay nhà nhập khẩu và tài trợ dự án đầu tƣ quốc tế sẽ giúp cho các doanh nghiệp đang trong giai đoạn đầu phát triển tạo lập đƣợc chỗ đứng trên thị trƣờng thế giới thông qua việc bán đƣợc hàng hoá của mình ra thị trƣờng nƣớc ngoài, khi chƣa có uy tín cao trên trƣờng quốc tế. Đối với tài trợ các dự án đầu tƣ quốc tế sẽ giúp các doanh nghiệp trong nƣớc phát triển quy mô kinh doanh, đồng thời trực tiếp xuất khẩu hàng hoá sang nƣớc đƣợc đầu tƣ.
* Chia sẻ và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thương mại quốc tế
Trong bối cảnh toàn cầu hoá và tự do hoá thƣơng mại quốc tế, tính chất phức tạp và tính bất ổn trong thƣơng mại quốc tế đã trở thành vấn đề mà các nhà xuất khẩu đặc biệt quan tâm. Trong thƣơng mại quốc tế, các nhà xuất khẩu thƣờng gặp nhiều rủi ro và các rủi ro nếu có cũng nghiêm trọng hơn trong kinh doanh nội địa. Các rủi ro có thể phát sinh ở bất kỳ giai đoạn nào của quá trình xuất khẩu do các nguyên nhân rất khác nhau, chẳng hạn nhƣ các rủi ro về chính trị, sự mâu thuẫn của các hệ thống pháp luật, những khác biệt trong tập quán thƣơng mại, những quy định về quản lý ngoại hối…Nói chung là bất kỳ một rủi ro nào xảy ra cũng sẽ gây thiệt hại về tài chính cho nhà xuất khẩu. Với việc thiết lập và phát triển hệ thống tài trợ xuất khẩu, các nhà xuất khẩu cũng nhƣ các ngân hàng cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu chuyển giao một phần rủi ro hoặc giảm thiểu rủi ro thông qua việc mua bảo hiểm TDXK, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu từ một cơ quan của Chính phủ.
Việc thành lập các công ty cho thuê của Ngân hàng tại nƣớc ngoài là một hình thức tài trợ trung và dài hạn cho nhà nhập khẩu khá hiệu quả: giúp cho nhà nhà nhập khẩu có máy móc thiết bị theo đúng tiêu chuẩn yêu cầu để sản xuất trong khi không có tiền để trả ngay khi thực hiện hình thức nhập khẩu hàng hoá đó. Và lợi ích
của nhà xuất khẩu ở đây là đáp ứng đƣợc nhu cầu cung cấp thiết bị mà vẫn thu đƣợc tiền ngay sau khi giao hàng (từ công ty cho thuê) trong khi ngƣời sử dụng cuối cùng không có đủ khả năng tài chính để mua tài sản theo phƣơng thức trả tiền ngay. 1.3. KINH NGHIỆM VỀ PHÁT TRIỂN TDXK TẠI MỘT SỐ NHPT TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NHPT VIỆT NAM
1.3.1. Kinh nghiệm phát triển TDXK tại một số NHPT trên thế giới
1.3.1.1. NHPT Hàn Quốc
* Hàn Quốc có một hệ thống tài trợ xuất khẩu thực sự phát triển. Hoạt động TDXK đƣợc cung cấp chủ yếu qua Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc – KEXIM.
* KEXIM là một tổ chức tài chính của Chính phủ, đƣợc thành lập năm 1976 và hoạt động theo luật về Ngân hàng xuất nhập khẩu Hàn Quốc. Mục tiêu hoạt động chủ yếu của KEXIM là thúc đẩy phát triển kinh tế và tăng cƣờng hợp tác kinh tế với nƣớc ngoài. Để thực hiện mục tiêu trên, KEXIM thực hiện tài trợ cho các thƣơng vụ xuất nhập khẩu, các dự án đầu tƣ ở nƣớc ngoài bằng cách cho vay, cấp bảo lãnh, hỗ trợ lãi suất tiền vay và các hình thức hỗ trợ tài chính khác.
* Cơ cấu sản phẩm TDXK Nhà nƣớc của KEXIM
- Các sản phẩm tín dụng xuất chính: Các hoạt động hỗ trợ xuất khẩu của KEXIM đƣợc chia thành 3 mảng lớn: tín dụng nhà xuất khẩu (tín dụng ngƣời bán), tín dụng nhà nhập khẩu (tín dụng ngƣời mua) và các chƣơng trình bảo lãnh tín dụng.
- Tín dụng người bán: Bao gồm cho vay đối với các doanh nghiệp trong nƣớc
xuất khẩu các mặt hàng công nghiệp nặng nhƣ tàu, máy công nghiệp, nhà máy điện nguyên tử, máy bay, sắt thép.. .cho vay xuất khẩu các dịch vụ kỹ thuật, cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.. .Khi cho vay đối với các doanh nghiệp trong nƣớc xuất khẩu và các mặt hàng công nghiệp nặng, KEXIM yêu cầu các nhà xuất khẩu phải ký quỹ 15% giá trị hợp đồng đối với các loại hàng hóa là nhà máy, máy bay, sắt thép các loại và 20% đối với tất cả các loại hàng hóa còn lại. Lãi suất cho
vay không thấp hơn lãi suất huy động của ngân hàng. Mức tài trợ tối đa của ngân hàng này căn cứ vào tổng giá trị hợp đồng xuất khẩu trừ đi phần ngƣời mua đã đặt cọc. Mức cho vay tối đa trƣớc khi giao hàng là 90% đối với các sản phẩm là nhà máy, máy móc thiết bị, tàu thuyền, 70% đối với thiết bị rời và 75% đối với các loại hàng hóa khác. Mức cho vay sau khi giao hàng cố định ở mức 85% giá trị phần hợp đồng xuất khẩu sau khi trừ đi phần đặt cọc của ngƣời mua.
- KEXIM cho vay xuất khẩu các dịch vụ kỹ thuật: bí quyết kỹ thuật, nghiên cứu khả thi, thiết kế kỹ thuật, kỹ thuật giám sát trong lắp đặt và vận hành các nhà máy, dây chuyền thiết bị toàn bộ hay công trình xây dựng ở nƣớc ngoài nhằm đẩy mạnh sản xuất khu vực dịch vụ này. Lãi suất và các điều kiện cho vay nhƣ trong chƣơng trình cho vay xuất khẩu các mặt hàng công nghiệp nặng.
- Tín dụng người mua: Bao gồm cho vay trực tiếp nhà nhập khâu, cho ngân hàng nƣớc ngoài vay để cấp tín dụng cho nhà nhập khâu, tài trợ dự án.
- Cho vay trực tiếp nhà nhập khẩu: KEXIM cho nhà nhập khâu nƣớc ngoài vay tiền trung và dài hạn để mua những hàng hóa tƣ liệu sản xuất của Hàn Quốc, theo đó, KEXIM và nhà nhập khâu sẽ ký kết hợp đồng tín dụng và KEXIM sẽ thanh toán cho nhà nhập khâu khi họ giao hàng.
- KEXIM cũng có thể cấp tín dụng trung và dài hạn cho các ngân hàng nƣớc ngoài có đủ năng lực tài chính, các ngân hàng này sẽ dùng nguồn vốn vay của KEXIM cho vay trung và dài hạn cho các nhà nhập khâu để mua tƣ liệu sản xuất của Hàn Quốc. Danh sách các mặt hàng thuộc đối tƣợng đƣợc hƣởng các khoản tín dụng này do KEXIM cung cấp khi cấp tín dụng cho các ngân hàng nƣớc ngoài.
- Hoạt động bảo lãnh tín dụng: Bao gồm các bảo lãnh liên quan đến hợp đồng
tín dụng nhƣ bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng. Ngoài ra, KEXIM cũng cung cấp dịch vụ bảo lãnh tài chính và hỗ trợ lãi suất. Các hoạt động cho vay của KEXIM phải tuân thủ các nguyên tắc của Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế (OECD), theo đó lãi suất cho vay là lãi suất thị trƣờng (lãi suất cho vay không đƣợc thấp hơn lãi suất thƣơng mại tham chiếu (CIRR) do tổ chức OECD công bố). Đối
với hoạt động bảo lãnh, phí bảo lãnh đƣợc tính toán trên cơ sở số tiền đề nghị bảo lãnh, rủi ro quốc gia và một khoản lợi tức nhất định do KEXIM xác định.
1.3.1.2. NHPT Trung Quốc
Ngân hàng xuất nhập khẩu Trung Quốc (EIBC) đƣợc thành lập với vai trò là cơ quan chính sách trực thuộc Quốc vụ viện thực hiện các chính sách của Nhà nƣớc, trợ giúp về tiền tệ, thúc đẩy xuất khẩu. EIBC là cơ quan đƣợc giao nhiệm vụ cung cấp hỗ trợ, tài trợ chính sách cho xuất khẩu và nhập khẩu, đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong việc thúc đẩy tăng trƣởng xuất khẩu và đầu tƣ ra nƣớc ngoài; thúc đẩy hợp tác kinh tế của Trung Quốc và các nƣớc trên thế giới, đặc biệt với các nƣớc đang phát triển.
Các nghiệp vụ chủ yếu của EIBC:
* Tín dụng xuất khẩu người bán
- Tín dụng dành cho mặt hàng thiết bị: Nhằm hỗ trợ xuất khẩu thiết bị toàn bộ, phụ kiện và các dịch vụ kỹ thuật có liên quan, hỗ trợ các nhà thầu Trung Quốc thắng thầu tại các dự án tại Trung Quốc do World Bank (WB), Asian Development Bank (ADB) hoặc các tổ chức tài chính quốc tế tài trợ hoặc các dự án khác có sử dụng vốn cho vay lại của nƣớc ngoài.
- Tín dụng dành cho mặt hàng tàu biển: nhằm hỗ trợ sản xuất và xuất khẩu tàu biển hoặc sửa chữa, đóng lại các tàu đã đăng ký ở nƣớc ngoài.
- Tín dụng dành cho các mặt hàng công nghệ cao và mới.
- Tín dụng dành cho các mặt hàng điện tử và cơ khí thông dụng. - Các khoản vay dành cho các hợp đồng xây dựng nƣớc ngoài. - Các khoản vay dành cho đầu tƣ ra nƣớc ngoài.
* Tín dụng xuất khẩu người mua
Nghiệp vụ này nhằm mục đích kích thích xuất khẩu hàng hoá và vốn của Trung Quốc ra nƣớc ngoài. Ngƣời vay là bên mua, ngân hàng của bên mua hoặc bộ
tài chính nƣớc ngƣời mua. Phạm vi cho vay là bên vay dùng tiền vay để mua các sản phẩm cơ điện, thiết bị đồng bộ và các sản phẩm, dịch vụ kỹ thuật cao của Trung Quốc, chủ yếu là cho vay trung và dài hạn.
* Nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế:
EIBC cung cấp bảo lãnh quốc tế cho các khu vực mục tiêu là xuất khẩu các sản phẩm cơ khí điện tử, các thiết bị toàn bộ, các sản phẩm công nghệ cao và mới, các hợp đồng xây dựng nƣớc ngoài, các dự án dự thầu quốc tế tại Trung Quốc vay vốn của các tổ chức tài chính quốc tế và chính phủ nƣớc ngoài.
* Khoản vay ưu đãi giành cho nước ngoài:
Khoản vay ƣu đãi giành cho nƣớc ngoài là khoản vay với lãi suất thấp mang tính việc trợ của chính phủ Trung Quốc giành cho các nƣớc đang phát triển khác.
1.3.1.3. NHPT Thái Lan
Ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan (EXIM Thai) là một tổ chức thuộc Chính phủ Hoàng Gia Thái Lan, hoạt động dƣới sự quản lý trực tiếp của Bộ Tài chính Thái Lan. EXIM Thai đƣợc thành lập năm 1993 và hoạt động theo Luật ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan. Tổng số vốn điều lệ của ngân hàng này sau hai lần bổ sung lên 6.500 triệu Baht. Nhiệm vụ của EXIM Thai là đáp ứng yêu cầu của nhà xuất khẩu Thái Lan để nâng cao tính cạnh tranh của các doanh nghiệp Thái Lan trong kinh doanh quốc tế.
Một số hoạt động TDXK chủ yếu của EXIM Thai:
* Tín dụng ngắn hạn
- Tài trợ trƣớc khi giao hàng bao gồm các hình thức:
+ Tài trợ trƣớc khi giao hàng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ: một khoản hạn mức tín dụng bằng đồng Baht đƣợc cung cấp cho các doanh nghiệp thuộc loại này với lãi suất thấp hơn của hình thức tài trợ bằng đồng Baht trƣớc khi giao hàng.
+ Hỗ trợ xuất khẩu trọn gói: là tín dụng hạn mức cho các doanh nghiệp xuất khẩu mới hoạt động hoặc có quy mô nhỏ dƣới hình thức tài trợ trƣớc khi giao hàng, nếu có sự bảo lãnh của cá nhân ngƣời đứng đầu thì các nhà xuất khẩu có thể đƣợc cấp khoản tín dụng lên tới 2 triệu USD.
+ Tín dụng bổ sung: Là hình thức tín dụng hạn mức kết hợp với bảo hiểm xuất khẩu dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ để đáp ứng nhu cầu vốn trƣớc và sau khi giao hàng.
- Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng gồm: tín dụng hỗ trợ thƣơng mại miễn truy đòi cung cấp cho các nhà nhập khẩu để nhà xuất khẩu có thể mở rộng thị trƣờng và giảm chi phí, tín dụng hỗ trợ thƣơng mại có truy đòi dành cho các nhà XK sử dụng các điều khoản tín dụng để tăng tính thanh khoản và mở rộng thị trƣờng XK.
- Tài trợ cho hoạt động tái xuất khẩu: hình thức này nhằm mục đích hỗ trợ cho hoạt động nhập khẩu hàng hóa từ nhà cung cấp từ một quốc gia để tái xuất khẩu tới ngƣời mua ở một quốc gia khác, mục tiêu của nó là hỗ trợ cho việc Thái Lan trở thành một trung tâm thƣơng mại tiềm năng trong khu vực, thời hạn hoàn trả của khoản tín dụng này phù hợp với thời hạn thanh toán xuất khẩu.
- Tín dụng dành cho nhà cung cấp của ngƣời xuất khẩu: một khoản tín dụng hạn mức cung cấp cho nhà xuất khẩu trực tiếp và/hoặc nhà cung cấp của ngƣời xuất khẩu cho việc tài trợ trƣớc khi giao hàng và để tái xuất.
* Tín dụng dài hạn
- Tín dụng dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh: đối tƣợng là cá nhà sản xuất hƣớng về xuất khẩu, doanh thu là ngoại tệ, doanh nghiệp sản xuất hàng thay thế hàng nhập khẩu, mới thành lập hoặc đang hoạt động. Thời hạn cho vay từ 2 - 5 năm tuỳ theo khả năng trả nợ của ngƣời vay.
- Tín dụng dài hạn cho xuất khẩu tƣ liệu sản xuất: nhằm tăng cƣờng khả năng cạnh tranh của nhà xuất khẩu các tƣ liệu sản xuất mới hoặc đã qua sử dụng với các