Kiểm soát cho vay DNXL: là quá trình giám sát, đo lường, đánh giá và thực hiện những điều chỉnh các hoạt động cần thiết nhằm đạt được các mục tiêu cho vay đã đề ra của các chi nhánh ngân hàng thương mại.
Bản chất của kiểm soát hoạt động cho vay DNXL là việc xem xét, đánh giá một cách khách quan việc thực hiện kế hoạch cho vay của chi nhánh ngân hàng thương mại nhằm đạt được các mục tiêu kinh doanh và tìm kiếm những giải pháp phòng ngừa hạn chế các rủi ro có thể xảy ra. Thông qua hoạt động kiểm soát để thu thập thông tin, diễn biến thị trường từ đó đưa ra được những quyết định quản lý có hiệu quả.
Hoạt động kiểm soát không chỉ diễn ra ở khâu cuối cùng của quá trình hoạt động cho vay DNXL mà nó là hoạt động liên tục về thời gian và bao quát về không gian ở mọi khâu của chu trình quản lý, mọi bộ phận, mọi cá nhân trong chi nhánh
ngân hàng thương mại.
Một hệ thống kiểm soát có hiệu quả sẽ cung cấp những thông tin quan trọng cho công tác quản lý cho vay DNXL và đưa ra được các cải tiến phù hợp nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Hệ thống kiểm soát phải đảm bảo nguyên tắc phân công, phân nhiệm, nguyên tắc bất kiêm nhiệm, nguyên tắc ủy quyền và phê chuẩn.
Hệ thống kiểm soát bao gồm nội dung kiểm soát, chủ thể kiểm soát, hình thức và công cụ kiểm soát, quy trình kiểm soát:
Về nội dung kiểm soát: Các nội dung kiểm soát cho vay DNXL gồm:
- Kiểm soát các nguồn lực cho hoạt động thực hiện kế hoạch cho vay DNXL. - Kiếm soát việc tuân thủ quy trình, quy định của hoạt động cho vay DNXL về sản phẩm cho vay, về lãi suất cho vay, chính sách khách hàng ưu tiên,...
- Kiểm soát kết quả thực hiện kế hoạch doanh nghiệp xây lắp theo từng bộ phận...
Chủ thể kiểm soát cho vay doanh nghiệp xây lắp:
Là cá nhân, đơn vị có thẩm quyền thực hiện chức năng kiểm tra, kiểm soát, giám sát, thanh tra công tác cho vay doanh nghiệp xây lắp của chi nhánh ngân hàng thương mại.
Chủ thể kiểm soát bên ngoài gồm: Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Kiểm toán độc lập.
Chủ thể kiểm soát bên trong: Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc chi nhánh ngân hàng thương mại, Trưởng, phó các bộ phận chức năng, hay các cán bộ thực hiện tác nghiệp kiểm soát lại những giao dịch do chính mình thực hiện.
Các hình thức kiểm soát cho vay doanh nghiệp xây lắp: - Xét theo tần suất gồm:
+ Kiểm soát thường xuyên hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp. + Kiểm soát định kỳ hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp. + Kiểm soát đột xuất hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp.
Hình thức này giúp cho chi nhánh ngân hàng thương mại có sự chuẩn bị tốt nhất về nhân sự, tài liệu liên quan, thu thập thông tin, khảo sát thực tế,...nhằm đạt
được hiệu quả kiểm soát tốt nhất. - Xét theo giai đoạn gồm:
+ Kiểm soát trước cho vay doanh nghiệp xây lắp: giúp ngăn ngừa các rủi ro có thể xảy ra.
+ Kiểm soát trong cho vay doanh nghiệp xây lắp: Giúp phát hiện sai sót trong thực hiện tác nghiệp các nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp xây lắp và điều chỉnh kịp thời.
+ Kiểm soát sau cho vay doanh nghiệp xây lắp: Kiểm soát kết quả của cho vay doanh nghiệp xây lắp, phát hiện các sai lệch, nguyên nhân của sai lệch và thực hiện các điều chỉnh cần thiết.
Công cụ kiểm soát:
Là những phương tiện mà chủ thể kiểm soát sử dụng để thực hiệm kiểm soát cho vay doanh nghiệp xây lắp.
- Các công cụ kiểm soát truyền thống gồm: Các dữ liệu tổng hợp, các loại báo cáo phân tích,...
- Các công cụ kiểm soát hiện đại: các phần mềm tổng hợp dữ liệu, phần mềm phân tích cảnh báo, phần mềm đánh giá,...
Quy trình kiêm soát cho vay doanh nghiệp xây lắp: Là một quá trình gồm nhiều hoạt động, cụ thể:
- Giám sát cho vay doanh nghiệp xây lắp: Là sử dụng các phương pháp khác nhau như: quan sát, các báo cáo thống kê, báo cáo nhanh bằng văn vản hoặc điện thoại,., .để kiểm soát các cho vay doanh nghiệp xây lắp, kịp thời phát hiện các sai lệch.
- Đánh giá cho vay doanh nghiệp xây lắp: Là bước quan trọng của hoạt động kiểm soát cho vay doanh nghiệp xây lắp, cho biết kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp có diễn ra theo đúng kể hoạch hay không, nguyên nhân của sự sai lệch và những tác động có thể ảnh hưởng đển hoạt động của chi nhánh ngân hàng thương mại.
động bổ sung trong quá trình quản lý cho vay doanh nghiệp xây lắp để khắc phục những sai lệch giữa thực hiện kế hoạch cho vay doanh nghiệp xây lắp mà mục tiêu kế hoạch cho vay doanh nghiệp xây lắp đề ra. Tuy nhiên việc điều chỉnh sai lệch chỉ thực hiện khi thực sự cần thiết, đúng mức độ trên cơ sở đánh giá hết các tác động của nó.
1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý cho vay doanh nghiệp xây lắp tại chinhánh ngân hàng thương mại nhánh ngân hàng thương mại
1.2.4.1. Các yếu tố thuộc về chi nhánh ngân hàng thương mại Quan điểm của lãnh đạo chi nhánh
Là yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay DNXL của chi nhánh ngân hàng thương mại. Quan điểm của lãnh đạo chi nhánh được thể hiện trên tất cả các khâu, từ phê duyệt kế hoạch cho vay DNXL tại chi nhánh, phân bổ kế hoạch cho vay, tổ chức thực hiện kế hoạch, kiểm soát và đánh giá kết quả cho vay DNXL của từng bộ phận.
Mức độ độc lập của chi nhánh ngân hàng thương mại
Mức độ độc lập của chi nhánh hay thẩm quyền quyết định của chi nhánh theo quy định của ngân hàng thương mại quyết định sự chủ động, kịp thời và linh hoạt của chi nhánh trong các quyết định liên quan đến công tác cho vay DNXL như: các quyết định liên quan đến lãi suất, hạn mức cho vay, chính sách tài sản áp dụng...
Công tác quản lỷ nguồn nhân lực của chi nhánh ngân hàng thương mại
Nguồn nhân lực luôn là yếu tố quan trọng trong mọi hoạt động của chi nhánh ngân hàng thương mại. Năng lực của cán bộ ngân hàng càng cao, trình độ chuyên môn vững vàng, tác phong chuyên nghiệp, thái độ phục vụ niềm nở, tác nghiệp nhanh chóng, chính xác sẽ tạo được hình ảnh đẹp trong khách hàng, giúp thu hút nhiều khách hàng hơn. Do đó tăng khả năng cho vay DNXL cho chi nhánh ngân hàng thương mại. Cùng với việc học tập nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cán bộ ngân hàng phải không ngừng rèn luyện nâng cao đạo đức nghề nghiệp, tận tâm với
công việc.
Hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở vật chất của chi nhảnh ngân hàng thương mại
Cơ sở vật chất của chi nhánh ngân hàng thương mại khang trang, sạch đẹp, hiện đại góp phần vào việc tạo dựng hình ảnh, taọ ấn tượng với khách hàng. Từ đó thu hút ngày càng nhiều hơn khách hàng biết đến ngân hàng và tăng khả năng cho vay DNXL cho chi nhánh.
Trong sự bùng nổ của công nghệ thông tin, đã tạo nền tảng cho các chi nhánh ngân hàng thương mại đẩy mạnh ứng dụng công nghệ vào hoạt động kinh doanh. Thông qua phát triển hàng loạt các tiện ích sản phẩm dịch vụ, đáp ứng mọi nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng đây cũng là nhu cầu của nhiều doanh nghiệp xây lắp trong việc thanh toán bằng vốn tự có. Đồng thời đáp ứng được yếu tố an toàn, thuận tiện đây là tiêu chí lựa chọn hàng đầu của khách hàng khi chọn nhà cung cấp dịch vụ tài chính.
1.2.4.2. Các yếu tố thuộc về hội sở chính Quan điếm của lãnh đạo hội sở chính
Quan điểm của lãnh đạo hội sở chính cho thấy chiến lược cho vay của ngân hàng thương mại, trên cơ sở xác định vị thế, tầm nhìn và sứ mệnh của mình trong tương lai. Thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội cũng như thách thức của ngân hàng, đồng thời dự đoán sự thay đổi của môi trường kinh doanh trong tương lai. Qua đó quyết định thu hẹp hay mở rộng quy mô cho vay DNXL, thay đổi cơ cấu dư nợ cho vay DNXL.
Danh tiếng và uy tín của ngân hàng thương mại
Các ngân hàng thương mại xây dựng cho mình được thương hiệu mạnh, có uy tín có lợi thế trong hoạt động cho vay khách hàng nhiều hơn so với các ngân hàng thương mại mới đi vào hoạt động, chưa tạo đựng được danh tiếng và uy tín.
Chất lượng sản phẩm dịch vụ và chính sách của hội sở chính
gắt, các sản phẩm của ngân hàng thương mại gần như đồng nhất, việc nghiên cứu và cho ra đời những sản phẩm cho vay đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của khách hàng là rất cần thiết. Bên cạnh đó thì không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, chất lượng phục vụ là yếu tố vô cùng quan trọng quyết định khả năng cho vay của chi nhánh ngân hàng thương mại. Không ngừng cải tiến, nâng cao sự đang dạng của sản phẩm, cũng như các gói sản phẩm tiện ích và phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp xây lắp (doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ).
- Lãi suất và dịch vụ gia tăng: Lãi suất cũng là yếu tố có ảnh hưởng lớn đến khả năng cho vay DNXL của chi nhánh ngân hàng thương mại. Các ngân hàng luôn cạnh tranh với nhau về lãi suất để thu hút khách hàng giải ngân tại ngân hàng.
Hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở vật chất của ngăn hàng
Việc áp dụng các công nghệ ngân hàng hiện đại giúp cho ngân hàng thương mại tiết kiệm được chi phí, cải thiện chất lượng, thời gian cung cấp dịch vụ, gia tăng tiện ích sản phẩm dịch vụ. Bên cạnh đó cơ sở vật chất khang trang, hiện đại là những yếu tố góp phần thu hút khách hàng, tăng khả năng cho vay DNXL cho ngân hàng.
1.2.4.3. Các yếu tố thuộc doanh nghiệp xây lắp
Với tư cách là khách hàng vay vốn các DNXL mong muốn được đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh với thời hạn và mức lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, nhanh chóng. Tất cả những yếu tố này đều ảnh hưởng tới công tác quản lý hoạt động cho vay DNXL của các NHTM. Các nhân tố thuộc về DNXL có thể kể đến:
+ Vốn tự có của doanh nghiệp: Vốn tự có thể hiện khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp, khả năng thanh toán và khả năng chống đỡ rủi ro của doanh nghiệp. Nếu vốn tự có của doanh nghiệp quá ít trong khi vốn vay quá lớn thể hiện khả năng tự chủ về tài chính và khả năng thanh toán của doanh nghiệp thấp, doanh nghiệp dễ bị động trong sản xuất kinh doanh, đồng thời nợ đến hạn khó có khả năng thanh toán.
+ Mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp: Một trong những nguyên tắc cho vay của ngân hàng là doanh nghiệp vay vốn phải cam kết sử dụng vốn đúng mục
đích. Tuy nhiên, vẫn có nhiều trường hợp doanh nghiệp sau khi nhận tiền vay cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích gây thất thoát vốn, do vậy không trả được nợ vay ngân hàng.
+ Về tài sản đảm bảo: Ngay từ đầu hầu hết các khoản vay ngân hàng tài trợ cho các DNXL đều có hai phương án trả nợ tách biệt là từ lợi nhuận và từ tài sản đảm bảo. Tuy nhiên không phải tài sản nào cũng được ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm cho khoản vay mà chỉ những tài sản đủ tiêu chuẩn mới được ngân hàng chấp nhận. Bởi vì, đối với những tài sản quá cũ kĩ, lạc hậu, chất lượng kém hay có tranh chấp về quyền sở hữu thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi phát mại, có khi phải mất thêm chi phí cho việc xử lý tài sản.
Như vậy các nhân tố từ phía DNXL như vốn tự có của DN, tài sản bảo đảm của khoản vay, mục đích sử dụng vốn.. đều là những nhân tố mà trong hoạt động quản lý cho vay, các NHTM cần xem xét khi đưa ra các hoạch định, chính sách, cách thức thẩm định khách hàng… nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động cho vay DNXL của ngân hàng..
1.2.4.4. Các yếu tố khác
Chính sách của nhà nước
Các ngân hàng thương mại được thành lập và hoạt động chịu sự quản lý chặt chẽ chịu sự điều chỉnh của các quy định pháp luật và cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyên, cụ thể ở đây là Ngân hàng Nhà nước. Do đó hoạt động cho vay DNXL của các chi nhánh ngân hàng thương mại cũng chịu ảnh hưởng bởi các chính sách của nhà nước thông qua các công cụ điều tiết như: chính sách tiền tệ, lãi suất cơ bản, các chương trình hỗ trợ tín dụng, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu,...
Chính sách tiền tệ tác động gián tiếp lên lãi suất huy dộng vốn doanh nghiệp từ đó ảnh hưởng đến lãi suất cho vay DNXL của ngân hàng thương mại. Chính sách tiền tệ là công cụ của nhà nước sử dụng để thực hiện mục tiêu kiểm soát lạm phát, bình ổn giá cả, tăng trưởng kinh tế, giải quyết việc làm,...
Các đối thủ cạnh tranh
Cho vay DNXL là đối tượng mang lại thu nhập cao cho ngân hàng. Do đó, các NHTM luôn có xu hướng mở rộng tín dụng với đối tượng khách hàng này. Điều này tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các NHTM nhằm thu hút được khách hàng. Các ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt, lãi suất cho vay tốt sẽ chiếm ưu thế hơn so với các ngân hàng khác. Do đó, việc quản lý cho vay DNXL cần phải tìm hiểu các đối thủ cạnh tranh để có những chính sách phù hợp.
CHƯƠNG 2
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ CHO VAY
DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ
VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TÂY
2.1. Tổng quan về BIDV Chi nhánh Hà Tây
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Chi nhánh Hà Tây
Hệ thống BIDV đã trải qua 63 năm lịch sử đầy tự hào trong đó chi nhánh BIDV Chi nhánh Hà Tây đã trải qua 60 năm thành lập và phát triển. BIDV Chi nhánh Hà Tây là một trong những chi nhánh nền móng, khẳng định vị thế, uy tín, thương hiệu của BIDV tại địa phương.
Năm 1960, Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ III đã đề ra kế hoạch 5 năm lần thứ nhất đưa miền Bắc tiến lên những bước dài trong lịch sử. Tình hình mới đòi hỏi hệ thống Ngân hàng Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam phải có mạng lưới các chi nhánh phủ rộng toàn miền Bắc. Chi nhánh kiến thiết Hà Đông ra đời với nhiệm vụ cấp phát vốn cho các công trình trọng yếu, tiền thân là BIDV Chi nhánh Hà Tây.
Năm 1965: Chính phủ quyết định sáp nhập tỉnh Sơn Tây và Hà Đông thành tỉnh Hà Tây. Chi nhánh kiến thiết Hà Đông được đổi tên thành chi nhánh kiến thiết tỉnh Hà Tây.
Năm 1976, Hà Tây sáp nhập với Hòa Bình thành tỉnh Hà Sơn Bình. Chi nhánh đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Sơn Bình.
Năm 1990, tỉnh Hà Tây được tái lập, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tây được thành lập.
Năm 2012, Chi nhánh Hà Tây cùng toàn hệ thống thực hiện cổ phần hóa, chuyển đổi mô hình hoạt động. Chi nhánh chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây và giữ tên gọi này cho
đến ngày nay.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Hà Tây
Hiện tại, BIDV Chi nhánh Hà Tây có địa chỉ tại số 197 đường Quang Trung, phường Quang Trung, quận Hà Đông, thành phố Hà Nội.
Về cơ cấu tổ chức, BIDV Chi nhánh Hà Tây đang thực hiện theo Nghị quyết số 2312/NQ-HĐQT của HĐQT BIDV ngày 02/08/2016 về việc định hướng chuyển đổi mô hình tổ chức của BIDV giai đoạn 2016 – 2020; văn bản số 9246/BIDV-TCCB