8. Bố cục của luận văn
2.1.2. Khái quát về kết quả hoạt động của BIDV
Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt động của BIDV từ năm 2014 đến 2 1 Đơn vị: T đồng, % Năm Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Chênh lệch (2015/2014) Chênh lệch (2016/2015) Nhóm ch tiêu Quy mô Số tiền T trọng Số tiền T trọng Tổng tài sản 650.340 850.670 1.006.404 200.330 24,0 155.734 18,31 Tổng nguồn vốn huy động 602.301 790.580 940.020 188.279 24,0 149.440 18,90 Cho vay khách hàng (dư nợ tín dụng) 445.693 598.434 723.697 152.741 22,3 125.263 20,93 VCSH 33.271 42.335 44.144 9.064 1.809 4,27 Nhóm ch tiêu hiệu quả Tổng thu nhập hoạt động 21.906 24.712 30.434 2.806 12,81 5.722 23,15 Tổng chi phí hoạt động -8.624 -11.087 -13.527 -2.463 28,56 -2.440 22,01
Lợi nhuận trước thuế 6.297 7.473 7.709 1.176 18,68 236 3,16
Lợi nhuận sau thuế 4.984 5.822 6.229 838 16.81 407 6,99
Nhóm ch tiêu chất lượng
T lệ nợ xấu 2,03 1,68 1,95 -0,35 0,27
Nguồn:Báo cáo thường niên, BCTC hợp nhất đã kiểm toán 2014; 2015; 2016)
Mặc dù trong giai đoạn 2 14 đến nay, tình hình nền kinh tế chung trong nước c nhiều biến động, môi trường kinh doanh không thuận lợi nhưng nhìn một cách tổng quát, các nh m chỉ số đều cho thấy sự tăng trưởng phát triển tích cực kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV. Quy mô của NH luôn được mở rộng về tổng tài sản, tổng nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay khách hàng và vốn chủ sở hữu. Trong năm 2 15 ngân hàng đã thực hiện sáp nhập thành công Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long (MHB) làm quy mô tổng tài sản đến 31/12/2 15
đạt gần 851 ngàn t đồng. Tính đến hết 2 1 , BIDV c tổng tài sản đạt 1.006 ngàn t đồng, tăng trưởng 18,3% so với năm 2 15, chiếm gần 1 % tổng tài sản toàn ngành ngân hàng, trở thành NHTM Việt Nam đầu tiên vượt ngưỡng 1 triệu t đồng tổng tài sản. Dư nợ tín dụng tăng trưởng ngay từ đầu năm, bám sát mục tiêu NHNN giao và tốc độ tăng trưởng của toàn ngành ngân hàng, phù hợp với sức hấp thụ vốn của nền kinh tế.Tổng dư nợ tín dụng đạt gần 72 ngàn t đồng, tăng 20.93% so với năm 2015. Nguồn vốn huy động tăng trưởng cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng, cân đối vốn an toàn - hiệu quả: Tổng nguồn vốn huy động đạt 7 7. 8 t đồng, tăng trưởng 21,1% so với năm 2 15. Chất lượng tín dụng được kiểm soát và cải thiện. BIDV đã tích cực quyết liệt triển khai thực hiện đồng bộ các giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro như thành lập các tổ kiểm tra, đẩy mạnh thu hồi nợ xấu linh hoạt hiệu quả... nên chất lượng các m n vay của BIDV trong các năm qua đã được kiểm soát tốt đảm bảo th o mục tiêu của HĐQT và các chủ trương thông tư, quy định chỉ đạo của Chính phủ và NHNN về t lệ an toàn vốn CAR trên %, t lệ nợ xấu từ 2 1 đến 2 1 được kiểm soát dưới 3% đều thấp hơn mức quy định thực hiện chung của toàn ngành. Tổng thu nhập hoạt động tăng trong cả giai đoạn từ 2 1 đến 2 16. Tài sản sinh lãi tăng trưởng, NH tích cực mở rộng thêm nhiều chi nhánh và tuyển dụng thêm nhiều nhân sự từ năm 2 1 BIDV c 1 1 chi nhánh thì chi phí hoạt động do đ cũng tăng. Mức tăng chi phí hoạt động thấp hơn mức tăng trưởng của tổng thu nhập hoạt động đã giúp NH đạt được mức lợi nhuận trước thuế tăng dần qua các năm với năm 2 1 đạt 7.7 t đồng tăng 3.1 % so với năm 2 15. Hiệu quả kinh doanh của NH tăng trưởng ổn định.. NH đã đảm bảo được các chỉ tiêu an toàn hệ thống, kiểm toán, định hạng tín nhiệm quốc tế, chỉ tiêu an toàn thanh khoản, thực hiện trích lập đủ dự phòng rủi ro.
2.2. HIỆU QUẢ HOẠT Đ NG CHO VAY Đ I VỚI DOANH NGHIỆP TẠI BIDV
2.2.1. Hoạt động cho vay của BIDV
So với các NH nước ngoài hoạt động tại Việt Nam, BIDV c lợi thế sân nhà với hệ thống mạng lưới rộng khắp, đội ngũ cán bộ địa phương, am hiểu văn h a kinh doanh, thuần phong mỹ tục của người Việt Nam. Khi các NH nước ngoài đầu
tư vào Việt Nam thường gặp phải rào cản văn h a, mất thời gian để năm được thông lệ, văn h a kinh doanh của người Việt Nam và thường c xu hướng tìm kiếm các đối tác chiến lược là các NH nội địa hơn là tự thiết lập hệ thống mạng lưới, chi nhánh. Bên cạnh đ , trên thực tế luôn tồn tại những khúc khách hàng truyền thống mà NH nước ngoài kh c thể khai thác được. So với các NH thương mại Việt Nam, BIDV là một trong những NH thương mại cổ phần lớn và lâu đời, c nội lực khá vững vàng. BIDV c tiềm lực tài chính mạnh và lợi thế về quy mô vốn, tín dụng, đội ngũ cán bộ nhân viên đông đảo c trình độ chuyên môn cao.
Huy động vốn được coi là “đầu vào” thì nghiệp vụ sử dụng vốn được coi là “đầu ra” của hoạt động kinh doanh tiền tệ của NH. Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động chính mang lại lợi nhuận cho NH. Sử dụng vốn an toàn và c hiệu quả luôn là quan tâm hàng đầu của mọi NH trong nền kinh tế, đặc biệt là trong môi trường cạnh tranh tiềm ẩn nhiều rủi ro như hiện nay. BIDV luôn chú trọng phát triển để hoạt động cho vay trở thành một hoạt động chủ yếu, quan trọng và đạt hiệu quả.
Bảng 2.2 Dư nợ cho vay của một số NH có mức vốn hóa lớn từ năm 2 4-2016
Đơn vị: Tỷ đồng.
Tên ngân hàng Năm 2 1 Năm 2 15 năm 2 1
BIDV 445.693 598.434 723.697
Vietcombank 323.118 387.103 460.926
Viettinbank 721.798 609.652 542.685
Hình 2.2. Dư n cho vay các NH t n m đến n m
Th o bảng 2.2 và hình 2.2 thì đến cuối năm 2 14, dư nợ cho vay của BIDV cả năm đạt 5. 3 t đồng, tăng 15, %- mức nằm trong giới hạn quản lý và cho ph p của NHNN. Dư nợ năm 2 15 đạt 598.434 t VND, tăng 22,3% so với năm 2 1 . Năm 2 1 , dư nợ cho vay tăng gần 21% lên 723.697 t đồng cao nhất trong hệ thống ngân hàng.
So sánh về tăng trưởng tín dụng qua các năm với các NH niêm yết c mức vốn h a lớn nhất thị trường, bảng 2.2 và hình 2.3 cho thấy BIDV c tăng trưởng dư nợ khá ổn định, dư nợ cho vay của NH xếp thứ nhất trong hệ thống và tính đến năm 2016, BIDV có dư nợ cho vay cao nhất trong 3 NH c mức vốn h a lớn nhất thị trường. 445.693 598.434 723.697 323.118 387.103 460.926 721.798 609.652 542.685 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000
năm 2 1 năm 2 15 năm 2 1
BIDV VCB CTG t đồng
- Cơ c u dư n cho vay theo th i hạn
Bảng 2.3 Dư nợ cho vay Khách hàng từ năm 2 4 đến năm 2016 - phân loại theo thời gian đáo hạn gốc vay
Đơn vị: T đồng Ch tiêu Năm 2014 Tỷ trọng % Năm 2 5 Tỷ trọng % Năm 2016 Tỷ trọng % Dư nợ cho vay
khách hàng 445.693 100 598.434 100 723.697 100
Ngắn hạn 256.607 57,57 340.815 56,95 396.854 54,84
Trung hạn 62.187 13,95 81.673 13,65 86.400. 11,94
Dài hạn 126.899 28,47 175.946 29,40 240.443 33,22
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2 1 , 2 15, 2 1 - BIDV) T lệ dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm t trọng cao, hơn 5 % tổng dư nợ cho vay và chiếm t trọng ngày càng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng và c xu hướng tăng liên tục, từ năm 2 1 cho vay ngắn hạn là 256.607 t đồng chiếm 57,57% tổng dư nợ vay, năm 2 15 đạt 3 .815 t đồng chiếm 5 , 5% dư nợ vay và năm 2 1 là 3 .85 t đồng tương ứng 5 ,8 % dư nợ vay. Nguồn tiền gửi kỳ hạn ngắn của NH chiếm t lệ lớn trong tổng nguồn vốn nên dư nợ cho vay ngắn hạn lớn và tăng qua các năm cũng là một xu hướng dễ hiểu khi mà NH muốn mở rộng cho vay cần phải luôn cân đối với nguồn vốn huy động được. Dư nợ cho vay dài hạn của NH c xu hướng tăng dần qua các năm c thể do ngân hàng đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tư dự án và t trọng cho vay dài hạn chiểm 1/3 tổng dư nợ cho vay. Tuy t lệ này cao nhưng BIDV là một NH lớn tại Việt Nam, c tiềm lực tài chính nên khoản mục cho vay các dự án đầu tư luôn là một thế mạnh của NH so với các NHTM CP nhỏ khác. Các m n vay trung hạn từ 1 đến 5 năm chiếm t trọng nhỏ khoảng 13%. Ngoài ra dư nợ cho vay trung và dài hạn của ngân hàng có xu hướng tăng cao là do trong năm 2 1 thị trường bất động sản đang c xu hướng sôi động trở lại, tốc độ tăng trưởng tín dụng cho thị trường BĐS đang tăng nhanh hơn so với mức tăng chung của cả nước cho thấy nhu cầu nhà ở của người dân rất lớn nên ngân hàng vẫn đẩy mạnh việc cấp vốn cho vay một số doanh nghiệp xây dựng và các công trình xây dựng lớn và khách hàng cá nhân vay để mua nhà ở.
Bảng 2. Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế Đơn vị: t đồng; % Ngành Năm 2 trọng Tỷ Năm 2015 Tỷ trọng (%) Năm 2 6 Tỷ trọng (%)
Nông lâm nghiệp và
thủy sản 24.249 5,44 35.931 6,00 41.964 5,91
Khai khoáng 13.352 3,00 13.960 2,33 14.052 1,98
Công nghiệp chế biến
chế tạo 85.084 19,09 107.340 17,94 119.213 16,79
Sản xuất và phân phối
điện khí đốt và nước 33.265 7,46 38.148 6,37 44.772 6,31
Xây dựng 70.567 15,83 65.920 11,02 84.131 11,85
Bán buôn bán lẻ, sửa chữa ô tô, x máy và x c động cơ khác
103.097 23,13 139.316 23,28 167.745 23,62
Vận tải kho bãi 9.737 2,18 38.068 6,36 46.855 6,60
Dịch vụ 25.097 5,63 43.760 7,31 47.191 6,65
Hoạt động kinh doanh
bất động sản 31.623 7,10 41.112 6,87 36.906 5,20
Ngành khác 49.622 11,13 74.877 12,51 107.257 15,10
Tổng dư nợ 445.693 100 598.434 100 710.085 100
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2014, 201 , 2016- BIDV
Về cơ cấu cho vay th o ngành, BIDV đã triển khai các chương trình tín dụng trọng điểm th o đúng tình thần chỉ đạo của Chính phủ. Năm 2 16, BIDV đã triển khai 15 g i tín dụng với giá trị hàng chục nghìn t đồng hỗ trợ DN, khách hàng cá nhân trong những lĩnh vực ưu tiên của Chính phủ như hỗ trợ xuất nhập khẩu, phát triển thủy sản, phát triển nhà ở xã hội....Trong đ , c sản phẩm hỗ trợ như tài trợ liên kết nhà giữa BIDV và các Chủ đầu tư, nhà thầu, nhà cung cấp, vật liệu xây dựng.
Cơ cấu ngành nông lâm nghiệp thủy sản c t trọng dư nợ ổn định qua các năm cụ thể năm 2 1 là 5, %, năm 2 15 chiếm % năm 2 1 chiếm 5, %.
Cơ cấu cho vay ngành ây dựng, kinh doanh bất động sản chiếm t lệ 2 % dư nợ cho vay và tăng trong cả 3 năm từ 2 14 đến 2 16. Do sự n ng trở lại của thị trường bất động sản, nhu cầu về mua đất , xây nhà và những dự án xây nhà chung cư ngày càng tăng.
Bên cạnh đ , ngành công nghiệp chế biến chế tạo luôn được NH đầu tư cho vay chiếm t lệ khá cao 16% đến 20% trong tổng dư nợ cho vay do ngành này
chiếm t trọng cao trong nền kinh tế. Trong khi BIDV giảm đầu tư cho vay sản xuất, phân phối điện khí đốt nước n ng,
Ngân hàng đã tăng đầu tư cho vay các ngành nghề khác. Do đối tượng khách hàng trong nghành nghề khác c mục đích vay vốn rất đa dang, họ tranh thủ lãi suất thấp và phương thức vay, cung cách phục vụ tốt nhất và phù hợp nhất với mục đích vay vốn của mình, chủ yếu là vay ngắn hạn. Một phần sự tăng trưởng này là do nhu cầu vốn của các đơn vị kinh tế trên thị trường tăng khi số lượng doanh nghiệp đăng ký mới tăng, nắm bắt được yếu tố này ngân hàng đã cố gắng trong việc quan tâm nâng cao chất lượng phục vụ, c nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn, làm tốt chính sách khách hàng và hiệu quả đạt được là dư nợ năm 2 1 tăng trưởng rất tốt. Bởi yếu tố quan trọng tác động đến quyết định của họ là tâm lý, khi được phục vụ tốt hơn họ sẽ c xu hướng gắn b lâu dài với ngân hàng.
Hoạt động cho vay luôn kèm th o những rủi ro. Một số lĩnh vực ngành nghề NH đầu tư thuộc những dự án lớn, tín dụng dài hạn như xây dựng, bất động sản là những ngành c rủi ro cao, dễ mất vốn. Th o phân tích của công ty chứng khoán VPBank S curiti s, từ năm 2 1 , BIDV tăng đáng kể đầu tư trái phiếu DN. Dù BIDV không công bố chính thức tên các công ty và các ngành mà NH đầu tư trái phiếu, dựa vào các thương vụ phát hành trái phiếu mà BIDV tư vấn bảo lãnh thì c khả năng trái phiếu DN mà BIDV đầu tư chủ yếu là các tổ chức kinh doanh bất động sản, xây dựng. Trong khi đ , nhiều ngành kinh doanh khác chưa được BIDV chú trọng đầu tư như sản xuất hàng tiêu dùng, khoa học và công nghệ, dịch vụ. Đây lại là những ngành nghề đang c tiềm năng phát triển bởi xu hướng ngành dịch vụ ở nước ta đang nở rộ vài năm gần đây và phát triển khoa học công nghệ đang được ưu tiên quan tâm. Với định hướng BIDV trở thành NH bán lẻ tốt nhất Việt Nam thì các ngành nghề như thương mại dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng nên được đánh giá và đầu tư cho vay giúp NH thu được lợi nhuận ổn định, cao hơn và chiếm lĩnh thị phần thị trường tín dụng bán lẻ.
- Cơ c u dư n cho vay theo oại h nh N.
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình DN
Đơn vị: t đồng
Loại hình doanh nghiệp Năm 2
Tỷ trọng (%) Năm 2 5 Tỷ trọng (%) Năm 2 6 Tỷ trọng (%) Công ty nhà nước 48.631 10,91 52.418 8,76 44.630 6,29 Công ty TNHH trên một thành viên với vốn nhà nước trên 5 % 1.699 0,38 2.039 0,34 2.466 0,35 Công ty TNHH khác 102.438 22,98 139.334 23,28 161.120 22,69 Công ty cổ phần vốn nhà nước trên 5 % 38.180 8,57 43.432 7,26 50.002 7,04 Công ty cổ phần khác 158.499 35,56 197.217 32,96 238.801 33,63 Công ty hợp danh 0 0 1 0,00 4 0,00
Coanh nghiệp tư nhân 6.870 1,54 8.572 1,43 10.454 1,47
Doanh nghiệp c vốn đầu
tư nước ngoài 7.836 1,76 15.207 2,54 14.919 2,10
Hợp tác xã và liên hiệp hợp
tác xã 442 0,1 1.178 0,20 1.467 0,21
Hộ kinh doanh cá nhân 80.218 18 137.950 23,05 185.215 26,08
Đơn vị hành chính sự nghiệp, đảng, đoàn thể và Hiệp hội
878 0,2 892 0,15 953 0,13
Khác 3 0 195 0,03 53 0,01
Tổng dư nợ cho vay
khách hàng 445.693 100 598.434 100 710.085 100
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2 1 , 2 15, 2 1 - BIDV) Từ bảng số liệu 3.5 thấy được BIDV cho vay rất đa dạng các loại hình DN. Theo xu hướng cổ phần h a và tư nhân h a các DN NN thì BIDV chủ yếu cho vay khách là công ty TNHH và Cổ phần. T trọng Công ty TNHH và cổ phần khác được đầu tư gần % tổng dư nợ cho vay của NH. Khoản cho vay công ty Nhà nước, vốn nhà nước 1 % hay vốn NN 5 % dù ở hình thức DN nào cũng giảm. Đến hết 2 16, t trọng cho vay Công ty Nhà nước còn 6,29%; Công ty cổ phần c vốn NN trên 5 % chiếm 7,04%. NH đã dần tăng đầu tư cho vay hộ kinh doanh, cá nhân đạt dư nợ 185.214 t đồng cuối năm 2 16, chiếm 26,08% tổng dư nợ cho vay.
2.2.2. Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp tại BIDV
Để đánh giá thực trạng hiệu quả của hoạt động cho vay đối với DN, tác giả đi sâu vào phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động này th o các nh m chỉ tiêu về hiệu quả cho vay DN tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam như sau:
2.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu về mức độ sinh i của khoản vay