Thứ nhất, mặc dù trong nguyên tắc xác định lãi suất cho vay mà Agribank
quy định khi xác định lãi suất cho vay phải xem xét đến tổng thể lợi ích mà khách hàng đem lại cho Agribank. Nhƣng thực tế mơ hình định giá khoản vay của Agribank áp dụng chƣa đƣa yếu tố này vào nhƣ một biến số để xác định lãi suất cho vay. Vì vậy, việc yêu cầu chi nhánh khi quyết định lãi suất phải xem xét trên tổng thể mối quan hệ lợi ích mà khách hàng đem lại cho Agibank là một việc chi nhánh khó có thể thực hiện chính xác, chi nhánh nếu có xem xét đến yếu tố này thì chỉ là ƣớc lƣợng tƣơng đối theo kinh nghiệm chủ quan của ngƣời quyết định.
Thứ hai, mức xếp hạng tín dụng của Agribank chƣa đƣợc lƣợng hóa để đƣa
vào mơ hình xác định lãi suất cho vay (phần bù rủi ro tƣơng ứng với hạng tín dụng). Khi xác định lãi suất cho vay việc lƣợng hóa mức độ rủi ro của khoản vay và đƣa phần bù rủi ro vào tính tốn là vơ cùng quan trọng. Vì vậy, bên cạnh đƣa phần bù rủi ro nhƣ một biến quan trọng vào mơ hình định giá khoản cho vay thì việc xác định phần bù rủi ro tƣơng ứng với mức độ rủi ro cũng là một phần khơng thể thiếu của mơ hình. Đối với Agribank, việc lƣợng hóa mức độ rủi ro của khoản vay đƣợc dựa trên hạng tín dụng của khách hàng và đã đƣợc hỗ trợ bởi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và có thể nói mơ hình xếp hạng tín nhiệm nội bộ của Agribank đã đƣợc xây dựng khá hoàn thiện, xem xét hầu các yếu tố rủi ro liên quan đến khoản vay và khách hàng vay vốn. Bên cạnh đó, hạng tín dụng trong mơ hình xếp hạng cũng là một chỉ tiêu tƣơng đối tổng qt, khơng chỉ phản ánh tình hình tài chính của cơng ty, lĩnh vực hoạt động mà còn phản ánh cả mối quan hệ của khách hàng với ngân
hàng. Hạng tín dụng đƣợc lƣợng hoá thành phần bù rủi ro là một biến số quan trọng trong phƣơng trình xác định lãi suất cho vay nhƣng việc này lại chƣa đƣợc thực hiện.
Thứ ba, để tính tốn thật chính xác các yếu tố chi phí cấu thành nên giá của
khoản cho vay đòi hỏi chi nhánh phải mất nhiều thời gian cũng nhƣ nhân lực để nghiên cứu theo dõi trong một thời gian dài trong từng thời kỳ của thị trƣờng vốn, song với mức độ chi nhánh không thể nào đáp ứng đƣợc do nguồn nhân lực chỉ đáp ứng đủ để giải quyết các công việc cơ bản trong hoạt động của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Trong chƣơng 2, luận văn đã đề cập đến phƣơng pháp xác định lãi suất cho vay của Agribank và khái quát đƣợc thực trạng phƣơng pháp xác định lãi suất cho vay áp dụng tại Agribank chi nhánh Đồng Tháp, về cơ bản phƣơng pháp xác định lãi suất cho vay tại Agribank chi nhánh Đồng Tháp cũng dựa trên phƣơng pháp của TSC đƣa ra song có sự tập hợp các chi phí cùng tính chất với nhau nhằm giúp thấy rõ sự khác biệt lãi suất của các đối tƣợng khách hàng là do đâu. Đồng thời đánh giá đƣợc ƣu điểm của phƣơng pháp xác định lãi suất đang áp dụng nhƣ: cách tính đơn giản, khơng bị gị bó, tính hầu hết các chi phí liên quan bên cạnh các hạn chế: một số yếu tố chi phí tính chƣa chính xác đặc biệt là yếu tố rủi ro tín dụng chƣa đƣợc xem xét dựa trên rủi ro riêng của từng khỏan cho vay cũng nhƣ chƣa xem xét đến yếu tố TSĐB có ảnh hƣởng đến phần bù rủi ro tín dụng, bên cạnh xác định những nguyên nhân gây nên các hạn chế để có hƣớng khắc phục hồn thiện mơ hình.
3 CHƢƠNG 3
ĐỀ XUẤT MƠ HÌNH ĐỊNH GIÁ KHOẢN VAY NHẰM HOÀN THIỆN KỸ THUẬT XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH
ĐỒNG THÁP