Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng. Nó cho ta biết một đồng nợ mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lợi
nhuận do hoạt động tín dụng mang lại càng lớn, đó là một trong những nhân tố tạo nên hiệu quả tín dụng cao của ngân hàng.
Phân tích lợi nhuận trên tổng dư nợ tín dụng cá nhân
Bảng 2.12: Tình hình thu lãi từ hoạt động tín dụng
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Lợi nhuận hoạt động tín dụng
45,973 65,853 77,593
Tổng lợi nhuận 92,327 109,025 150,045
Lợi nhuận hoạt động tín dụng /tổng lợi nhuận
49.79% 60.40% 51.71%
Tổng dư nợ KHCN 1,904,302 2,578,844 3,480,774 Lợi nhuận hoạt động tín
dụng/Tổng dư nợ tín dụng cá nhân
2.41% 2.55% 2.23%
(Nguồn tại VietinBank chi nhánh Tiền Giang)
Qua bảng số liệu 2.12, nhìn chung, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng có tăng theo thời gian. Năm 2016, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đạt 45,973 triệu đồng chiếm 49.79% tổng lợi nhuận, năm 2017 đạt 65,853 triệu đồng tăng 19.880 triệu đồng chiếm 60.40%; năm 2018 đạt 77,593 chiếm 51.71% tăng 11.740 triệu đồng. Như vậy, tuy lợi nhuận từ hoạt động tín dụng có tăng nhưng tốc độ tăng chậm lại và tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên tổng lợi nhuận có sự giảm sút một phần là do những năm trở lại đây Chi nhánh đã từng bước đa dạng hóa các nghiệp vụ, chuyển sang các hoạt động dịch vụ khác nhằm phân tán rủi ro. Tuy nhiên, tỷ trọng hoạt động tín dụng trong tổng lợi nhuận vẫn đạt con số khá cao. Biểu đồ dưới đây cho thấy rõ điều đó:
Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Bên cạnh đó, từ bảng 2.12 chúng tôi thấy mức sinh lời từ hoạt động tín dụng KHCN tăng qua các năm. Năm 2016 mức sinh lời của đồng vốn tín dụng đạt 2.41%, năm 2017 con số này tăng lên 2.55% nhưng đến năm 2018 thì lại giảm xuống chỉ còn 2.23%. Nguyên nhân là do Chi nhánh đã chuyển sang đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh khác để phân tán rủi ro. Hơn nữa, hiện nay trên địa bàn tỉnh các ngân hàng hoạt động ngày càng nhiều đã tạo sức ép cạnh tranh buộc Chi nhánh phải cắt giảm lãi suất đầu ra trong khi phải nâng lãi suất đầu vào để thu hút khách hàng. Điều này đã ảnh hưởng đến lợi nhuận của Chi nhánh.Với chiến lược như vậy, tuy mức sinh lời từ hoạt động tín dụng cá nhân có giảm nhưng vẫn đảm bảo được sự phù hợp với tình hình hiện nay nên chỉ tiêu này vẫn được đánh giá là tốt.