8. Kết cấu của luận văn
2.3.2. Mô hình giao dịch một cửa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu –
ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu – Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi
2.3.1. Văn bản pháp lý
Mô hình giao dịch một cửa tại ngân ACB Nguyễn Văn Trỗi được áp dụng tuân theo quyết định số: 1498/2005/QĐ-NHNN ngày 13/10/2005 của Thống đốc NHNN về việc ban hành “Quy chế giao dịch một cửa đối với các TCTD” và một số quyết định liên quan như:
- Quyết định số: 1450/NVQĐ-QLRR ngày 06/10/2012 về “Ban hành Quy chế hệ thống KSNB của ngân hàng TMCP Á Châu” do Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị ban hành.
- Quyết định số: 809/NVCV-KVH.14 ngày 21/07/2012 về “Lỗi nghiệp vụ vận hành giao dịch” do Tổng Giám Đốc ban hành.
- Quyết định số: 775/NVCV-VHGD.15 ngày 02/10/2015 về “Quy định lập chứng từ giao dịch trên hệ thống cho KH” do Tổng Giám Đốc ban hành.
- Quyết định số: QP-7.32 ngày 03/08/2015 về “Thủ tục kiểm soát các nghiệp vụ giao dịch tại kênh phân phối” do Tổng Giám Đốc ban hành.
- Quyết định số: QS-03/CNTT ngày 23/12/14 về “Tiêu chuẩn chất lượng vận hành hệ thống Công nghệ thông tin” do Tổng Giám Đốc ban hành và một số quyết định liên quan khác.
2.3.2. Mô hình giao dịch một cửa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi
Căn cứ trên những quyết định nêu trên, Giám Đốc ACB Nguyễn Văn Trỗi đã thiết kế mô hình giao dịch một cửa phù hợp với cơ sở vật chất, đối tượng KH cũng như tình hình nhân sự của chi nhánh. Dưới đây là sơ đồ tổ chức quầy giao dịch theo mô hình giao dịch một cửa tại ACB Nguyễn Văn Trỗi:
Sơ đồ 2.2. Cơ cấu tổ chức quầy giao dịch theo mô hình giao dịch một cửa tại ACB Nguyễn Văn Trỗi
Tại ACB Nguyễn Văn Trỗi, Bô ̣ phâ ̣n Giao dịch bao gồm 6 GDV, 1 Thủ quỹ, 2 Kiểm ngân và 2 KSV làm nhiê ̣m vu ̣ kiểm tra, giám sát, phê duyê ̣t các giao di ̣ch củ a GDV theo đúng phân cấp, phân quyền được quy đi ̣nh ta ̣i ngân hàng; và cũng chính các KSV này sẽ thực hiê ̣n khâu hâ ̣u kiểm toàn bô ̣ giao di ̣ch lúc cuối ngày nhằm đảm bảo sự khớp đúng của các giao di ̣ch trong ngày. Trường hợp phát hiê ̣n sai sót phải xác định nguyên nhân và khắc phu ̣c kịp thời trong ngày.
Quyền hạn và trách nhiệm của các đối tượng tham gia trong quy trình giao dịch một cửa tại ACB Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi
Giao dịch viên
Quyền hạn: GDV được cấp mã khóa bảo mật để thực hiện nhiệm vụ theo thẩm quyền của mình trong việc lập, kiểm soát, phê duyệt (ký) chứng từ. Có quyền xử lý và chịu trách nhiệm hoàn toàn khi có tổn thất xảy ra đối với các giao dịch trong hạn mức mà mình phụ trách. Các giao dịch vượt hạn mức phải được KSV phê duyệt theo quy định khi thực hiện.
Trách nhiệm: GDV chịu trách nhiệm hướng dẫn KH thực hiện giao dịch, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ và tính chính xác của nội dung các giao dịch được phân công thực hiện.
- GDV phải tuân thủ và thực hiện đúng nhiệm vụ mà mình được phân công, kiểm tra tính khớp đúng giữa chứng từ phát sinh thực tế, số dư tồn quỹ thực tế và số liệu trên hệ thống.
TRƯỞNG BỘ PHẬN GIAO DỊCH NGÂN QUỸ
KIỂM SOÁT VIÊN KIỂM SOÁT VIÊN
GIAO DỊCH VIÊN THỦ QUỸ, KIỂM NGÂN GIAO DỊCH VIÊN GIAO DỊCH VIÊN GIAO DỊCH VIÊN GIAO DỊCH VIÊN GIAO DỊCH VIÊN
- GDV phải tuyệt đối giữ bí mật các mã khóa bảo mật và chữ ký điện tử được cấp theo quy định và chịu hoàn toàn trách nhiệm trước Tổng giám đốc và trước pháp luật về những tổn thất xảy ra do để mất hoặc tiết lộ mã khóa bảo mật và chữ ký điện tử.
- Tuân thủ đúng quy trình về giao nhận và kiểm đếm tiền với bộ phận quỹ và KH. Trường hợp thiếu và vượt hạn mức tồn quỹ, GDV phải báo cáo để thực hiện đúng quy định của ACB về hạn mức tồn quỹ. Cuối ngày phải tiến hành đối chiếu, đảm bảo khớp đúng giữa tồn quỹ thực tế với số tiền ghi trên sổ kế toán, và chuyển toàn bộ số dư tồn quỹ về bộ phận quỹ.
Bộ phận quỹ
Quyền hạn: bộ phận quỹ có quyền kiểm tra, giám sát việc tuân thủ hạn mức tồn quỹ của GDV theo quy định.
Trách nhiệm: chịu trách nhiệm bảo quản an toàn tuyệt đối về số tiền và tài sản mà mình quản lý, tuân thủ các chế độ, nguyên tắc về giao nhận tiền và tài sản, đảm bảo đối chiếu khớp đúng giữa tồn quỹ thực tế với số liệu trên sổ kế toán. Hàng ngày, bộ phận quỹ tạm ứng tiền cho GDV thực hiện các loại giao dịch phát sinh theo quy định. Trong quá trình giao dịch, bộ phận quỹ thực hiện thu hồi số tiền vượt hạn mức tồn quỹ cao nhất của GDV hoặc tiếp quỹ nếu tồn quỹ của GDV thấp hơn hạn mức quy định. Cuối ngày, bộ phận quỹ phải thực hiện điều chuyển toàn bộ số dư tồn quỹ của GDV về quỹ quản lý của mình.
Kiểm soát viên
Quyền hạn: kiểm tra và phê duyệt các giao dịch vượt hạn mức của GDV và các giao dịch khác theo sự phân cấp, phân quyền của Tổng giám đốc. Kiểm tra và ký xác nhận trên bảng liệt kê chứng từ giao dịch trong ngày của GDV.
Trách nhiệm: thực hiện đúng các nội quy theo quy trình giao dịch một cửa. Chịu trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ giao dịch cuối ngày của GDV.
- Tuyệt đối giữ bí mật các loại mã khóa bảo mật, chữ ký điện tử theo quy định và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và trước pháp luật về những tổn thất xảy ra do để mất hoặc tiết lộ mã khóa bảo mật và chữ ký điện tử.
- Chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và trước pháp luật về những tổn thất xảy ra nếu làm sai quy định, hướng dẫn khi giao dịch một cửa tại đơn vị.
Giám đốc chi nhánh, Trưởng phòng giao dịch
Quyền hạn: được cấp mã khóa bảo mật để thực hiện theo thẩm quyền của mình trong việc kiểm soát và duyệt (ký) chứng từ trên máy và trên giấy theo quy định.
Trách nhiệm: triển khai thực hiện giao dịch một cửa theo đúng quy định và kiểm tra việc chấp hành các quy định trong quy trình giao dịch một cửa tại đơn vị.
- Chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và trước pháp luật về những tổn thất xảy ra nếu làm sai quy định, hướng dẫn khi giao dịch một cửa tại đơn vị.
- Kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của các chứng từ yêu cầu phải có chữ ký kiểm soát theo quy định.
- Tuyệt đối giữ bí mật các mã khóa bảo mật, chữ ký điện tử được cấp; định kỳ phải thay đổi để tránh bị lấy cấp, lợi dụng, tham ô chiếm đoạt tài sản của ACB và KH; chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và trước pháp luật về những tổn thất xảy ra do để mất hoặc tiết lộ mã khóa bảo mật và chữ ký điện tử được cấp.