Một là, ổn định kinh tế vĩ mô: Nhà nước đưa ra mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững với tốc độ tăng trưởng kinh tế hợp lý. Nếu đặt mục tiêu tăng trưởng kinh tế quá cao sẽ gây áp lực cho hệ thống Ngân hàng gây sức ép về vốn và tăng trưởng tín dụng. Tín dụng tăng trưởng quá mạnh sẽ là rủi ro và thách thức đối với ngành ngân hàng trong việc ngăn chặn nợ xấu. Nếu tăng trưởng tín dụng quá mức sẽ vượt qua khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế, vượt qua năng lực tài chính của NHTM. Trong những năm vừa qua nhìn chung tăng trưởng tín dụng ở Việt Nam là khá cao, sự tăng trưởng tín dụng quá nóng này sẽ là nguy cơ rủi ro tín dụng đối với hệ thống tiềm ẩn nợ xấu sẽ gia tăng.
Hai là, hoàn thiện môi trường pháp lý:
động xử lý nợ của Ngân hàng: Nghị quyết 42 ra đời đã góp phần đẩy mạnh hoạt động xử lý nợ xấu trong hệ thống tuy nhiên trong quá trình thực hiện, triển khai một số vướng mắc cần tiếp tục được nghiên cứu, điều chỉnh để đáp ứng nhu cầu thực tiễn. Tuy nhiên Nghị quyết 42 mới chỉ mang tính chất là thí điểm và có thời hạn (thời hạn 05 năm kể từ ngày Nghị quyết có hiệu lực từ ngày 15/08/2017). Kiến nghị Chính phủ đề xuất trình Quốc hội xem xét ban hành Luật hóa nội dung về xử lý nợ xấu.
- Nghị quyết 42 tái lập quyền thu giữ tài sản bảo đảm của bên nhận tài sản bảo đảm. Mặc dù vậy, khi khách hàng không hợp tác thì các tổ chức tín dụng vẫn phải khởi kiện khách hàng ra TAND có thẩm quyền để được quyền xử lý tài sản bảo đảm thông qua thi hành án. Như vậy, tổ chức tín dụng chỉ thực hiện thu giữ tài sản bảo đảm thành công đối với một số trường hợp nhất định như: khách hàng đã bỏ trốn khỏi địa phương mà tài sản bảo đảm không có tranh chấp; tài sản bảo đảm là đất trống… Điều này vô hình chung cũng hạn chế việc xử lý tài sản bảo đảm của tổ chức tín dụng. Bên cạnh đó, việc chưa có hướng dẫn chi tiết, cụ thể về việc nộp thuế khi xử lý tài sản bảo đảm cũng là một vướng mắc cần sớm được giải quyết các Bộ ban ngành liên quan cần có các văn bản hướng dẫn thi hành, tránh tình trạng chồng chéo, chưa rõ ràng. Sớm có hướng dẫn và ban hành các quy chuẩn trong việc thành lập các đơn vị thẩm định giá chuyên nghiệp đối với nghiệp vụ xác định giá trị khoản nợ... Một số kiến nghị đối với các bộ ban nghành trong việc triển khai Nghị quyết 42 như sau:
+ Bộ Tài nguyên và Môi trường: cần có văn bản hướng dẫn về việc chuyển nhượng dự án dở dang hình thành trong tương lai. Hướng dẫn các thủ tục về nhận thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm đối với việc chuyển nhượng khoản nợ, TSBĐ của khoản nợ cho các đối tượng không phải là TCTD.
+ Tòa án nhân dân tối cao: có văn bản hướng dẫn về thủ tục rút gọn trong giải quyết tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm tại Tòa án.
+ Bộ tài chính: cần ban hành hướng dẫn về việc nộp thuế của bên bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng liên quan đến chuyển nhượng tài sản bảo đảm, quy định về việc Bên nhận bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng không phải thực hiện nghĩa vụ thuế,
phí khác của bên bảo đảm từ số tiền chuyển nhượng tài sản bảo đảm khi thực hiện thủ tục đăng ký, thay đổi quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm. Bộ Tài chính cũng cần sớm có hướng dẫn và ban hành các quy chuẩn trong việc thành lập các đơn vị thẩm định giá chuyên nghiệp đối với nghiệp vụ xác định giá trị khoản nợ xấu.
- Chính phủ cân xem xét ban hành quy định về việc bảo vệ quyền và lợi ích của người cho vay, đồng thời cũng quy định rõ về trách nhiệm của người đi vay, kh phát sinh nợ xấu không thể đẩy hết trách nhiệm lên người cho vay là Ngân hàng trong việc xử lý thu hồi nợ dẫn đến việc người đi vay đe dọa và gây áp lực cho người cho vay.
Ba là, hoàn thiện các văn bản pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm:
- Chính phủ cần xem xét lại quy định ban hành chho phép việc TCTD được quyền thu giữ TSBĐ mà không cần nội dung trong hợp đồng bảo đảm có quy định về việc thu giữ tài sản như đang được quy định tại Điều 7 của Nghị quyết 42, tránh việc bên vay/bên bảo đảm chây ỳ không bàn giao TSBĐ để thực hiện xử lý nợ.
- Đối với TSBĐ là bất động sản cần có chính sách, quy chế rõ ràng, đồng bộ. Sửa đổi Luật đất đai, luật đầu tư công, luật thi hành án...cần đi liền với quy định hướng dẫn chi tiết. Việc chậm trễ trong thủ tục sang tên, chuyển nhương bất động sản, việc quản lý biến động bất động sản gây ảnh hưởng rất lớn đến quá trình xử lý nợ của Ngân hàng, khiến cho thời gian xử lý nợ kéo dài, mất cơ hội cho các Ngân hàng trong việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
KẾT LUẬN
Tình trạng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn và tồn tại lâu dài trong danh mục tài sản của hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, của AGRIBANK nói riêng đã làm cho tình hình tài chính của các ngân hàng trở nên yếu kém, khả năng cạnh tranh giảm sút. Điều này càng trở nên đặc biệt quan trọng trong bối cảnh hiện nay khi Việt Nam đã và đang hội nhập với cộng đồng tài chính khu vực và quốc tế. Vì vậy, hạn chế và xử lý nợ xấu trở thành yêu cầu cấp thiết đối với các NHTM Việt Nam.
Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đã hoàn thành các nhiệm vụ:
- Thứ nhất, hệ thống hoá những lý luận cơ bản về quản lý nợ xấu của NHTM. - Thứ hai, luận văn đã chỉ ra rõ thực trạng công tác quản lý nợ xấu tại Agribank Hà Thành.
- Thứ ba, qua việc phân tích thực trạng công tác quản lý nợ xấu, luận văn đã đánh giá được những kết quả đạt được cũng như những tồn tại hạn chế trong công tác quản lý nợ xấu của Agribank Hà Thành trong giai đoạn 2016 - 2018.
- Thứ tư, với những kết quả nghiên cứu trên luận văn đã đưa ra một số giải pháp nhằm tăng cường công tác hạn chế và xử lý nợ xấu tại Agribank Hà Thành trong hiện tại cũng như tương lai.
Tuy nhiên, đây là một nội dung nghiên cứu khá phức tạp với tầm nhìn, khả năng và sự hiểu biết của tác giả về kiến thức trong lĩnh vực ngân hàng còn nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi những thiết sót. Tác giả rất mong nhận được sự quan tâm đóng góp ý kiến của các nhà khoa học, các Thầy giáo, Cô giáo, các chuyên gia, đồng nghiệp để có thể tiếp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Bùi Khắc Tân, 2016. Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội. Luận văn Thạc sĩ, tài chính Ngân hàng. Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội.
2. Đoàn Thanh Hà, Lý Hoàng Ánh, 2006. Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản thống kê.
3. Kiều Hữu Thiện, 2015. Thực trạng hoạt động của VAMC và những vấn đề đặt ra. Tạp chí ngân hàng, số 2. Tháng 1/2015.
4. Lưu Thị Hương; Vũ Duy Hào. Giáo trình Tài chính doanh nghiệp, Đại học Kinh tế quốc dân.
5. Nguyễn Minh Kiều, 2006. Tín dụng và thẩm định Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất bản Tài chính
6. Nguyễn Ngọc Quả, 1990. Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê.
7. Ngô Văn Quế. 2003. Quản lý và phát triển tài chính tiền tệ tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản Khoa học và Kỹ thuật.
8. Nguyễn Thị Minh Hương, 2019. Thị trường mua bán nợ của Việt Nam - Thực trạng và giải pháp. Tạp chí khoa học kinh tế, số 7(02)-2019, trang 41- 49.
9. Ngân hàng Nhà nước, 2013. Thông tư số 02/2013/TT-NHNN. Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
10.Ngân hàng Nhà nước, 2005. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH. Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng.
11. Ngân hàng Nhà nước, 2007. Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về việc sửa đổi bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự
phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
12.Nguyễn Văn Tề, 2009. Tín dụng Ngân Hàng, Nhà xuất bản Giao thông Vận Tải.
13.Nguyễn Văn Tiến, 2005. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê.
14.Nguyễn Thị Thu Cúc, 2015. Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Tài chính Ngân hàng trường Học Viện Tài Chính.
15.Nguyễn Đình Hồng, 2015. Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh. Luận văn Thạc sĩ, tài chính Ngân hàng. Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội.
16.Phan Thị Cúc, 2008. Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất bản Thống kê.
17.Phan Thị Thu Hà, 2004. Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản thống kê. 18.Phạm Thái Hà, 2016. Nợ xấu - Nhận diện và đo lường. Tạp chí nghiên cứu Tài chính kế toán, số 07 (156) - 2016, trang 12 -15.
19.Quốc hội, 2017. Nghị quyết số 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng.
20.Quốc hội, 2010. Luật các tổ chức tín dụng.
21.Quốc hội, 2010. Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
22.Trần Văn Ba, 2012. Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát trển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài, Luận văn thạc sĩ Quản lý kinh doanh trường Đại học Đà Nẵng.