4. Một số giải pháp nâng cao năng lực tài chính của Công ty TNHH Du Lịch Quốc
4.3. Nâng cao khả năng thanh toán
Như đã phân tích ở trên, KNTT ngắn hạn của Công ty đang trọng trạng thái không tốt và ngày càng có chiều hướng tụt dốc nhất là KNTT nhanh và KNTT tức thời rất kém. Công ty cần nhanh chóng chi trả các khoản hợp đồng đáo hạn đồng thời cần lập kế hoạch cho các khoản nợ chuẩn bị đến hạn tiếp theo.
Lên kế hoạch thu hồi các khoản bị chiếm dụng đồng thời tăng lượng tiền và tương đương tiền có sẵn trong doanh nghiệp
Công ty phải tiến hành các biện pháp thu hồi nợ để tối thiểu hóa khoản vốn bị chiếm dụng, tránh tình trạng các khoản phải thu chiếm tỷ trọng quá lớn kiềm hãm năng lực hoạt động của nguồn vốn như hiện nay. Ngoài ra, cần đặc biệt chú ý đến các khoản nợ quá hạn hay có thời hạn quá dài để đưa ra các biện pháp đốc thúc trả nợ nhanh và đúng hạn thường xuyên, tránh trường hợp kéo dài quá lâu khiến tình hình càng trở nên phức tạp. Thêm vào đó, Công ty nên áp dụng những quy định xử phạt khi nợ bị quá hạn để nâng cao tính răn đe ví dụ như tăng mức lãi phạt nặng tuỳ theo từng thời gian quá hạn của khoản nợ. Điều này sẽ khiến khách hàng có ý thức chi trả hơn cho Công ty. Tuy nhiên việc siết chặt chính sách thanh toán không nên quá gay gắt nếu không sẽ làm mất lòng đối tác và khách hàng, gây ảnh hưởng đến các thương vụ sau. Việc thu hồi nợ tiến hành hiệu quả sẽ làm tăng lượng tiền của Công ty. Lượng tiền thu được này
Công ty gửi ngân hàng để vừa tiếp tục sinh lời vừa đảm bảo thanh khoản hoặc nắm giữ tại quỹ của Công ty nhằm nâng cao KNTT tức thời cho Công ty. Như vậy, Công ty sẽ có thể ứng phó tốt hơn với các khoản nợ đến hạn của mình cũng như thanh toán nhanh cho người bán để hưởng các chiết khấu (nếu có).
Với những khoản nợ đọng lâu, đã quá hạn Công ty cần trích lập dự phòng để giảm tổn thất nếu bị xảy ra, đồng thời có thể dự phòng đến các phương án bán nợ hoặc thuê một bên thứ ba thu hồi công nợ.
Quản trị tiền mặt
Tính toán và dự đoán kỹ lưỡng các dòng tiền trong tương lai là việc làm cần thiết đề quản trị tiền mặt. Trong trường hợp Công ty đang gặp khó khăn trong KNTT, lập dự báo dòng tiền cho năm tới, quý sau và cả tháng sau là điều cần thiết để dự báo dòng tiền chính xác giúp doanh nghiệp chủ động xác định những khó khăn tài chính có thể gặp phải.
Dự báo về dòng tiền nên được được cân bằng giữa các yếu tố khác nhau, bao gồm: khoản thanh toán trước đây của khách hàng, khả năng thanh toán cho người bán theo tính toán chính xác về các vấn đề trong tương lai và yêu cầu thanh toán của người bán. Dự đoán dựa trên giả định rằng khách hàng thanh toán cùng một kì hạn với các khoản thanh toán trước đó và nhà cung cấp cũng cho phép thêm thời gian thanh toán giống như những lần trước đó. Chi phí thường bao gồm doanh thu ước tính để đầu tư tài sản, chi phí lãi vay và các khoản khác dựa trên tính chất mùa vụ theo mùa.
Công ty cũng có thể sử dụng các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi để đầu tư tài chính, tích lũy cho tới khi cần tiền huy động vào hoạt động sản xuất kinh doanh.