5. Kết cấu của luận văn
1.3.4. Căn cứ vào hình thái giá trị
- Sản phẩm tín dụng cho vay bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị cho vay đƣợc cấp bằng tiền.
- Sản phẩm tín dụng cho vay bằng tài sản: là loại cho vay mà hình thái giá trị của cho vay đƣợc cấp bằng tài sản. Đối với NHTM, hình thức cho vay này thể hiện chủ yếu dƣới hình thức thuê mua.
- Sản phẩm cho vay từng lần: Mỗi lần vay khách hàng vay vốn và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng. Đặc điểm của loại cho vay này là mỗi khi phát sinh nhu cầu vay vốn khách hàng phải tiến hành thủ tục làm đơn xin vay kèm theo các chứng từ, hóa đơn xin vay để cán bộ tín dụng kiểm tra đối tƣợng vay đối với từng hồ sơ cụ thể.
- Sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng: Hạn mức tín dụng là số dƣ nợ cho vay cao nhất mà ngân hàng cam kết cho khách hàng vay có hiệu lực trong một thời gian nhất định. Hạn mức tín dụng đƣợc xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng và khả năng đáp ứng của ngân hàng. Khi đƣợc ngân hàng ấn định hạn mức tín dụng thì khách hàng đƣợc quyền vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng đó.
- Sản phẩm cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tƣ phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tƣ phuc vụ đời sống.
- Sản phẩm cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phƣơng án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối giàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.
- Sản phẩm cho vay theo hạn mức thấu chi: Thấu chi là một kỹ thuật cấp tín dụng của ngân hàng cho khách hàng, theo đó Ngân hàng sẽ cho phép khách hàng chi vƣợt số dƣ có trên tài khoản thanh tốn của khách hàng để thực hiện các giao dịch thanh tốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh.
- Sản phẩm cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Đối với những khách hàng thỏa mãn điều kiện của ngân hàng phát hành thẻ tín dụng, sau khi ký hợp đồng tín dụng thẻ với ngân hàng, ngân hàng sẽ cấp cho khách hàng một thẻ tín dụng với một số tiền đƣợc cài sẵn trong bộ nhớ theo hạn mức tín dụng đã đƣợc hai bên thỏa thuận. Khách hàng sử dụng
thẻ tín dụng để thanh tốn tiền hàng hóa, dịch vụ trong phạm vi hạn mức tín dụng đã đƣợc chấp thuận.
1.3.6. Căn cứ vào phương pháp hoàn trả
- Sản phẩm cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ.
- Sản phẩm cho vay phi trả góp: là loại cho vay đƣợc thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận, thƣờng áp dụng cho vay vốn lƣu động.
- Sản phẩm cho vay hoàn trả theo yêu cầu: là loại cho vay mà ngƣời vay có thể hoàn trả bất cứ lúc nào khi có thu nhập, ngân hàng không ấn định thời hạn nào, áp dụng trong cho vay thấu chi.
Ngoài việc mang các hình thức chung của cho vay, NHTM còn có một số hình thức tín dụng có đảm bảo. Ví dụ: cho vay thế chấp bằng tài sản hình thành bằng vốn cho vay; cho vay bảo đảm bằng tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng vay vốn, bên thứ ba và bảo lãnh của bên thứ ba; cho vay cầm cố bằng chứng khoán, thƣơng phiếu, hợp đồng thầu khoán.
1.4. Nội dung cơ bản của quá trình cung cấp các sản phẩm tín dụng NHTM
1.4.1. Nguyên tắc cung cấp các sản phẩm tín dụng
Để đảm bảo an toàn vốn, trong quá trình cung cấp sản phẩm tín dụng các NHTM luôn phải tuân thủ các nguyên tắc sau đây:
- Tiền vay phải đƣợc sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. (Theo nguyên tắc này thì tiền mọi khoản vay đều phải đƣợc xác định trƣớc về mục đích kinh tế).
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
1.4.2. Điều kiện tín dụng
Khách hàng chỉ có thể vay vốn của ngân hàng khi họ thỏa mãn tất cả các điều kiện vay vốn. Theo luật pháp Việt Nam, nội dung các điều kiện vay vốn gồm:
- Khách hàng phải có đủ tƣ cách pháp lý. - Vốn vay phải đƣợc sử dụng hợp pháp.
- Khách hàng phải có năng lực tài chính lành mạnh đủ để đảm bảo hoàn trả tiền vay đúng hạn đã cam kết.
- Khách hàng phải có phƣơng án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu quả (đối với khách hàng có dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh).
1.4.3. Đảm bảo tín dụng
- Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro, để đảm bảo an toàn hiệu quả trong cho vay và tránh rủi ro Luật pháp đã qui định những vấn đề về nguyên tắc cho vay, các hạn chế để đảm bảo an toàn tín dụng, hợp đồng tín dụng, xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay. Ðể hoạt động cho vay của ngân hàng đƣợc lành mạnh và có hiệu quả, các NHTM phải làm tốt việc kiểm tra, đánh giá khả năng hoàn trả vốn vay của ngƣời vay vốn
- Các hạn chế để đảm bảo an toàn tín dụng, nó qui định giới hạn cho vay của NHTM đối với mỗi khách hàng. Qua đó NHTM hạn chế đƣợc việc tập trung vốn vào một số ít khách hàng, một số ngành, một số lĩnh vực kinh doanh nhờ đó tránh đƣợc rủi ro và phân tán rủi ro tín dụng.
- Các biện pháp bảo đảm trong cho vay nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi đƣợc nợ vay: cho vay có bảo đảm bằng tài sản (áp dụng đối với khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng) và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản (cho vay dựa vào uy tín của khách hàng đối với ngân hàng).
1.5. Quy trình cấp sản phẩ tín dụng của NHTM
Quy trình cung cấp sản phẩm tín dụng gồm 4 bƣớc: (i) Thiết lập hồ sơ tín dụng; (ii) Phân tích tín dụng; (iii) Quyết định tín dụng; (iv) Giám sát và quản lý tín dụng .
Hồ sơ tín dụng của ngân hàng là tài liệu bằng văn bản, biểu hiện mối quan hệ tổng thể của ngân hàng với khách hàng vay vốn. Chất lƣợng sản phẩm tín dụng phụ thuộc rất lớn vào sự hoàn chỉnh và chính xác của hồ sơ cho vay. Vì vậy, khi thiết lập một hồ sơ cho vay phải đảm bảo đầy đủ các yếu tố:
- Các thông tin cơ bản về khách hàng xin vay.
- Thông tin về tài chính hiện tại của khách hàng xin vay. - Lịch sử tài chính của khách hàng xin vay.
- Thông tin về mục đích vay vốn.
- Phƣơng hƣớng hoạt động kinh doanh trong tƣơng lai của khách hàng. - Thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về việc vay vốn và trả nợ. - Những thông báo của ngân hàng cho khách hàng.
- Báo cáo về kết quả kiểm tra tình hình sử dụng vốn.
Tùy vào từng loại cho vay, kỹ thuật cho vay và quy mô của các khoản cho vay mà NHTM quy định việc thiết lập bộ hồ sơ cho phù hợp. Bộ hồ sơ cho vay thƣờng bao gồm các loại sau: hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp cho ngân hàng, hồ sơ do ngân hàng lập, hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập.
Bước 2: Phân tích tín dụng
Mục tiêu kinh doanh hàng đầu của các NHTM là lợi nhuận. Trên con đƣờng tìm kiếm lợi nhuận tối đa, các NHTM luôn gặp phải một “rào cản” đó là rủi ro. Để phòng ngừa, hạn chế rủi ro các NHTM đã áp dụng nhiều biện pháp, trong đó biện pháp cơ bản, có vị trí quan trọng nhất là phân tích đánh giá một cách toàn diện khách hàng trƣớc khi cho vay. Các ngân hàng tập trung phân tích, đánh giá những mặt chủ yếu sau:
- Năng lực pháp lý của khách hàng. - Uy tín của khách hàng.
- Đánh giá về năng lực điều hành sản xuất kinh doanh của ban lãnh đạo đơn vị khách hàng.
- Thẩm định dự án đề nghị vay vốn. - Thẩm định đảm bảo nợ vay.
Nếu khách hàng đƣợc đánh giá là tốt nhƣ: có đủ tƣ cách trong kinh doanh, có năng lực tài chính đảm bảo, chấp hành tốt các hợp đồng cho vay trong quá khứ và có triển vọng phát triển tƣơng lai… thì sẽ đƣợc ngân hàng xem x t để cho vay. Ngƣợc lại, nếu khách hàng không đáp ứng đƣợc những vấn đề trên thì ngân hàng sẽ từ chối cho vay.
Bước 3: Quyết định tín dụng
Kết quả của quá trình phân tích tín dụng là đƣa ra quyết định cho vay. Trong thực tế những yêu cầu vay vốn có chất lƣợng tốt, việc quyết định cho vay đƣợc thực hiện một cách dễ dàng. Đối với những khoản vay nhỏ ngân hàng thƣờng giao quyền cho cán bộ tín dụng quyết định. Đối với những khoản vay lớn thuộc quyền phán quyết của Hội đồng tín dụng. Trƣờng hợp này cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ và thẩm định các điều kiện vay vốn của hồ sơ, đánh giá điểm mạnh, điểm yếu và phải ra đƣợc ý kiến có nên cho vay hay không cho vay và lập tờ trình trình Hội đồng tín dụng.
Bước 4: Kiểm tra, giám sát và xử lý vốn vay
NHTM có trách nhiệm và có quyền kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng.
Giám sát và quản lý tín dụng đƣợc tiến hành từ khi tiền vay phát ra cho đến khi khoản vay đƣợc hoàn trả, nhằm đôn đốc khách hàng thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết đã thảo thuận trong hợp đồng tín dụng, phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng và đặc điểm kinh doanh sử dụng vốn của khách hàng.
Bốn bƣớc trên là một quá trình gắn bó chặt chẽ, ràng buộc, bổ sung, hỗ trợ nhau để hoàn thiện, nâng cao chất lƣợng sản phẩm tín dụng của các NHTM. Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trƣờng luôn tồn tại mâu thuẫn về thông tin giữa NHTM với khách hàng, dẫn đến ngân hàng có thể thực hiện những khoản tín dụng sai lầm. Vì vậy NHTM phải xác định đúng về đối tƣợng cho vay thông qua hoạt động thẩm định nhằm xác định các khoản cho vay an toàn, chất lƣợng cao.
1.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm tín dụng của NHTM
1.6.1. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng của NHTM Đối với Ngân hàng: Đây là ngành dịch vụ đã có lịch sử tồn tại và phát
triển hàng trăm năm. Nó là ngành mang lại cho giới Ngân hàng siêu lợi nhuận song đồng thời nó cũng là ngành chịu nhiều rủi ro. Trong tổng thể hoạt động của Ngân hàng có đến 80% lợi nhuận đƣợc đem lại từ cung cấp các sản phẩm tín dụng cho nền kinh tế. Tuy nhiên, đây cũng là một hoạt động đem lại rủi ro đáng sợ đối với Ngân hàng. Khi hoạt động này gặp phải rủi ro sẽ gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán của Ngân hàng, bằng chứng là đã xảy ra những cuộc khủng hoảng tài chính trên thế giới... Có thể nói bất kỳ một quốc gia nào trên thế giới cũng có thể lâm và tình trạng đó, vì thế vấn đề nâng cao chất lƣợng sản phẩm tín dụng không chỉ đối là cần thiết đối với Ngân hàng, với khách hàng mà còn đối với toàn xã hội nữa.
Khi thực hiện cung cấp các sản phẩm tín dụng, NHTM giống nhƣ các nhà kinh doanh bỏ vốn của mình ra và mong muốn thu đƣợc lợi nhuận và thu hồi vốn. Nhƣ vậy đảm bảo chất lƣợng cho các khoản vay và cho vay bản thân nó đối với Ngân hàng đã là một nhu cầu cấp thiết. Đặc biệt đối với các NHTM ở Việt nam hiện nay không còn là cái bóng của Ngân hàng Trung Ƣơng mà đã và đang dần trở thành một chủ thể kinh doanh độc lập, tự kiếm lợi nhuận lời ăn lỗ chịu, chịu trách nhiệm với khách hàng, với Ngân hàng Trung Ƣơng. Do vậy mà Ngân hàng không thể không cần đến sự an toàn với các khoản vay.
Đối với nền kinh tế: nƣớc ta hiện nay đang trong thời kỳ quá độ để chuyển sang một nền kinh tế thị trƣờng. Bản thân mỗi doanh nghiệp, tổ chức kinh tế chƣa thoát khỏi tƣ tƣởng bao cấp, tƣ duy về nền kinh tế thị trƣờng còn nhiều hạn chế, do đó việc làm ăn của các doanh nghiệp có nguy cơ dẫn đến rủi ro là rất lớn. Vì thế để nâng cao chất lƣợng sản phẩm tín dụng Ngân hàng không chỉ là ngƣời cung cấp vốn cho các doanh nghiệp mà Ngân hàng còn phải là ngƣời hiểu rõ hơn ai hết về lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, có nhƣ thế thì Ngân hàng mới mở rộng đƣợc các dịch vụ của mình nhƣ dịch vụ tƣ vấn...giúp doanh nghiệp tránh khỏi đƣợc những rủi ro không đáng có.
Đối với khách hàng: hoạt động kinh doanh hoặc nhu cầu của khách hàng đƣợc đáp ứng tốt nhất khi đƣợc Ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng đảm bảo chất lƣợng tốt nhất. Và chất lƣợng sản phẩm này thể hiện ở chỗ khoản vay phải có lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện, thu hút đƣợc nhiều khách hàng nhƣng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.
Nhƣ vậy, có thể thấy mục tiêu nâng cao chất lƣợng sản phẩm tín cho vay là điều kiện tối ƣu cần thiết cho mỗi Ngân hàng; cho mỗi khách hàng có nhu cầu vay vốn và cho cả nền kinh tế nói chung.
1.6.2. Nội dung nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng của NHTM
Hiện nay, trong xu thế cạnh tranh gay gắt với sự xuất hiện của nhiều NHTM trong và ngoài nƣớc, tiện ích của sản phẩm tín dụng gần nhƣ không có sự khác biệt. Các NHTM chỉ có thể nâng cao tính cạnh tranh bằng chất lƣợng của sản phẩm. Chất lƣợng phục vụ càng cao thì lợi thế cạnh tranh của NHTM càng lớn.
1.6.2.1. Nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng
Để tồn tại và phát triển trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, một trong những nhân tố quan trọng của NHTM đó là sản phẩm tín dụng cung cấp tới khách hàng phải đáp ứng phù hợp với nhu cầu của khách hàng về lợi ích, thời gian, số lƣợng và chất lƣợng.... Chất lƣợng sản phẩm của ngân hàng phải ngày càng đa dạng, hoàn hảo, phù hợp với nhiều nhu cầu khác nhau, thời gian
xử lý nhanh, có nhiều tiện ích, giảm các sai sót trong giao dịch của ngân hàng với khách hàng, giảm thiểu những ý kiến phàn nàn và khiếu nại của khách hàng đối với ngân hàng. Sản phẩm tín dụng phải đa dạng đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng, thƣờng xuyên phát triển sản phẩm mới nhằm tăng tiện ích của sản phẩm cũ. Từ đó, mới thu hút đƣợc khách hàng, góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh.
1.6.2.2. Nâng cao chất lượng cơ sở vật chất và công nghệ thông tin
Sự hữu hình chính là hình ảnh bên ngoài của cơ sở vật chất, thiết bị, máy móc, phong thái của đội ngũ nhân viên, tài liệu, quy trình hƣớng dẫn và hệ thống thông tin liên lạc của ngân hàng. Nói một cách tổng quát, tất cả những gì mà khách hàng nhìn thấy trực tiếp đƣợc bằng mắt và các giác quan thì đều có thể tác động đến yếu tố này:
• Ngân hàng có cơ sở vật chất đầy đủ
• Ngân hàng có trang thiết bị và máy móc hiện đại
• Ngoại hình của nhân viên ngân hàng: nhân viên ngân hàng trông rất