5. Bố cục của luận văn
1.2.4. Các hình thức huy động vốn
Huy động vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM t n tại dưới nhiều hình thức, hay nói cách khác NHTM huy động vốn từ nhiều ngu n khác nhau.
1.2.4.1. Tiền gửi kh ng k hạn
Đ sử dụng các d ch vụ thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, các khách hàng phải mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại các ngân hàng và có số dư nhất đ nh đ s n sàng đáp ứng nhu cầu chi tiêu của mình. Như vậy, xét về bản chất, khi mở và gửi tiền vào tài khoản này, mục tiêu của khách hàng không phải là tìm kiếm các khoản lãi từ số dư tài khoản.
Do chủ tài khoản có quyền chi tiêu bất kỳ khi nào trong thời gian làm việc của ngân hàng trong phạm vi số dư có trên tài khoản của mình, cho nên việc tận dụng số dư tiền khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng làm ngu n vốn cho ngân hàng là rất hạn chế. Ngân hàng chỉ có th sử dụng một tỷ lệ thấp trên số dư tài khoản của khách hàng làm ngu n vốn kinh doanh của mình. Do vậy, lãi suất tiền gửi áp dụng đối với loại tài khoản này rất thấp, hay nói cách khác, chi phí cho ngu n vốn huy động theo hình thức này là rất rẻ thậm chí ở nhiều nước trên thế giới, số dư tài khoản loại này ngân hàng không phải trả lãi cho khách hàng .
Ngoài ra, việc thanh toán qua tài khoản tiền gửi không kỳ hạn còn giúp tăng ngu n thu phí d ch vụ cho các NHTM, giảm thi u rủi ro trong hoạt động thanh toán của nền kinh tế.
1.2.4.2. Tiền gửi có k hạn
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà đối tượng chủ yếu là các doanh nghiệp gửi có kỳ hạn, về tính chất hoạt động thì giống tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn nhưng về mục đích và đối tượng gửi khác nhau. Tiền gửi có kỳ hạn có th phân thành nhiều loại theo kỳ hạn ngày, tuần, tháng, năm tiền gửi ngắn hạn và tiền gửi dài hạn . Tiền gửi có kỳ hạn thường có quy mô số dư trung bình lớn hơn so với các
khoản tiền gửi tiết kiệm, tạo ngu n vốn tương đối lớn cho hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, ngu n vốn này thường không ổn đ nh và tạo sức ép cho ngân hàng nếu khách hàng rút tiền với số lượng lớn.
1.2.4.3. Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân được gửi vào khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy đ nh của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hi m theo quy đ nh của pháp luật về bảo hi m tiền gửi. Tài khoản tiền gửi tiết kiệm không được sử dụng đ phát hành séc và thực hiện các giao d ch thanh toán, trừ trường hợp chuy n khoản sang tài khoản tiền vay hoặc tài khoản khác của chính chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm tại tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm đó. Nhìn chung, tiền gửi tiết kiệm là ngu n vốn tương đối ổn đ nh, cho phép ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn đ cấp tín dụng, đầu tư. Tuy nhiên, lãi suất áp dụng cho các khoản tiền gửi tiết kiệm thường cao hơn và quy mô số dư trung bình của những khoản tiền gửi này thường có giá tr không lớn. Thông qua các hình thức tiền gửi tiết kiệm khác nhau, ngân hàng có th đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Thông thường có 2 loại cơ bản:
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: là loại tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có th rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào bất kỳ ngày giờ làm việc nào của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm. Loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn lãi suất thấp nguyên nhân giống như tiền gửi không kỳ hạn. hi khách hàng có nhu cầu chi tiêu có th rút một phần trên số tiền tiết kiệm, sau khi xuất trình các giấy tờ hợp lệ.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm, trong đó người gửi tiền thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm về kỳ hạn gửi nhất đ nh. Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có th th được phân thành nhiều loại theo kỳ hạn ngày, tuần, tháng. hách hàng được rút tiền gửi tiết kiệm trước hạn nếu có thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm khi gửi tiền và được hưởng lãi suất theo quy đ nh của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.
Giấy tờ có giá là chứng nhận của ngân hàng phát hành đ huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất đ nh, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa ngân hàng và khách hàng. Căn cứ vào thời hạn, giấy tờ có giá được chi thành hai loại:
Giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn dưới một năm bao g m kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác.
Giấy tờ có giá dài hạn là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên bao g m trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác.
Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá của NHTM được thực hiện tập trung theo từng đợt, phục vụ nhu cầu vốn theo mục tiêu của ngân hàng, ổn đ nh hơn so với ngu n vốn huy động dưới các hình thức tiền gửi. Tuy nhiên, hình thức huy động vốn này thường có lãi suất và chi phí phát hành cao. Ngoài ra, việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn phải được chấp thuận của Ngân hàng nhà nước căn cứ trên các điều kiện về thời gian hoạt động, lợi nhuận và phương án sử dụng vốn thu được từ phát hành giấy tờ có giá dài hạn 14 .